本件決算業經本校於107年07月27日第15屆 第3次會議通過,特此證明。
台中市私立明道高級中學
中華民國105學年度
(自105年8月1日起至106年7月31日止)
決 算 書
85
平衡表
中華民國106年7月31日
單位：新台幣元
金額 %
(3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100
資產
流動資產 582,802,417 532,400,832 50,401,585 9.47
現金 696,000 696,000 0 0.00
銀行存款 574,956,860 526,176,170 48,780,690 9.27
應收款項淨額 4,779,760 4,218,217 561,543 13.31
預付款項 2,369,797 1,310,445 1,059,352 80.84
長期投資、應收款及基金 500,000 500,000 0 -
特種基金 500,000 500,000 0 -
固定資產
土地 122,928,446 122,928,446 0 -
土地改良物 58,896,287 26,867,705 32,028,582 119.21
建築物 1,240,727,870 1,162,328,068 78,399,802 6.75 機械儀器及設備 136,628,837 110,644,501 25,984,336 23.48
圖書及博物 24,984,276 24,920,776 63,500 0.25
其它設備 197,421,631 191,723,171 5,698,460 2.97
預付土地、工程及設備款 122,712,542 228,421,003 (105,708,461) (46.28) 固定資產淨值 1,904,299,889 1,867,833,670 36,466,219 1.95 無形資產
電腦軟體 7,272,659 6,690,959 581,700 8.69
無形資產淨值 7,272,659 6,690,959 581,700 8.69
其他資產 2,299,716 5,800,716 (3,501,000) (60.35)
遞延費用 0 52,500 (52,500) -
存出保證金 71,500 90,000 (18,500) (20.56)
代管資產 2,228,216 5,658,216 (3,430,000) (60.62)
合計 $2,497,174,681 $2,413,226,177 83,948,504 3.48
科目 106年7月
31日決算數(1)
105年7月 31日決算數(2)
比較增減
平衡表
中華民國106年7月31日
單位：新台幣元
金額 %
(3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100
科目 106年7月
31日決算數(1)
105年7月 31日決算數(2)
比較增減
負債
流動負債 191,993,952 196,410,854 (4,416,902) (2.25)
應付款項 28,637,659 33,233,790 (4,596,131) (13.83)
預收款項 115,815,724 118,655,756 (2,840,032) (2.39)
代收款項 47,540,569 44,521,308 3,019,261 6.78
其他負債 35,903,429 31,978,224 3,925,205 12.27
存入保證金 29,412,428 23,737,177 5,675,251 23.91
應付退休及離職金 4,262,785 2,582,831 1,679,954 65.04
應付代管資產 2,228,216 5,658,216 (3,430,000) (60.62)
權益基金及餘絀
權益基金 1,878,410,423 1,843,403,034 35,007,389 1.90
指定用途基金 500,000 500,000 0 -
未指定用途基金 1,877,910,423 1,842,903,034 35,007,389 1.90 賸餘款權益基金 455,357,820 530,778,815 (75,420,995) (14.21) 其他權益基金 1,422,552,603 1,312,124,219 110,428,384 8.42
餘絀 390,866,877 341,434,065 49,432,812 14.48
累積餘絀 306,426,676 270,342,806 36,083,870 13.35
本期餘絀 84,440,201 71,091,259 13,348,942 18.78
合計 2,497,174,681 2,413,226,177 83,948,504 3.48
收支餘絀表 105學年度
單位：新臺幣元
金額 %
決算數 預算數(1) 決算數(2) (3)=(2)-(1)
(4)=(3)/(1)*100
644,086,251 各項收入 559,293,000 649,491,452 90,198,452 16.13 525,731,029 學雜費收入 462,293,000 545,155,412 82,862,412 17.92 39,225,760 補助及受贈收入 33,000,000 31,649,360 (1,350,640) (4.09)
3,102,752 財務收入 2,000,000 1,958,893 (41,107) (2.06) 76,026,710 其它收入 62,000,000 70,727,787 8,727,787 14.08
572,994,992 各項支出 558,652,000 565,051,251 6,399,251 1.15 6,153,534 董事會支出 6,755,000 6,078,200 (676,800) (10.02) 147,495,061 行政管理支出 135,898,000 137,219,203 1,321,203 0.97 389,547,912 教學研究及訓輔支出 390,999,000 389,631,322 (1,367,678) (0.35)
18,179,694 獎助學金支出 20,000,000 18,558,046 (1,441,954) (7.21) 11,618,791 其他支出 5,000,000 13,564,480 8,564,480 171.29
71,091,259 本期餘絀 641,000 84,440,201 83,799,201 13,073.20 104學年度
科目 105學年度 105學年度 比較增減
現金流量表 105學年度
單位：新臺幣元
項目 105學年度 104學年度
營運活動現金流量
本期餘絀 $84,440,201 $71,091,259
加：不產生現金流出之支出 30,567,709 41,807,195
減：不產生現金流入之收入 0 0
流動資產調整項目淨(增)減數 (1,620,895) 186,196
流動負債調整項目淨增(減)數 (7,436,163) 8,315,341
營運活動之淨現金流入(流出) 105,950,852 121,399,991
投資活動現金流量
出售流動金融資產及長期投資收現數 0 0
減：購置固定資產付現數 (66,913,928) (196,488,746)
購置無形資產付現數 (701,700) (332,240)
購置其他資產付現數 0 0
遞延費用減少數 52,500
收回存出保證金收現數 90,000 40,000
(支付)存出保證金(付現)數 (71,500) (60,000)
投資活動淨現金流入(出) (67,544,628) (196,840,986) 融資活動現金流量
增加代收款項收現數 3,019,261 580,932,605
減少代收款項付現數 (583,310,927)
增加應付退休及離職金收現數 1,679,954 1,355,741
收取存入保證金收現數 5,675,251 15,042,496
退回存入保證金付現數 (16,084,901)
融資活動淨現金流入(出) 10,374,466 (2,064,986)
本期現金及銀行存款淨流入(出) 48,780,690 (77,505,981)
期初現金及銀行存款餘額 526,872,170 604,378,151
期末現金及銀行存款餘額 $575,652,860 $526,872,170
不影響現金流量之投資及融資活動：
台中市私立明道高級中學 現金收支概況表
105學年度
單位：新台幣元
項目 105學年度 占經常門
現金收入% 104學年度 占經常門
現金收入%
經常門現金收入
學雜費收入 545,155,412 84.38 525,731,029 81.55
補助及受贈收入 31,649,360 4.90 39,225,760 6.08
財務收入 1,958,893 0.30 3,102,752 0.48
其他收入 70,727,787 10.95 76,026,710 11.79
減：不產生現金流入之收入 0 0.00 0 0.00
應收預收項目調整增〈減〉數 (3,401,575) (0.53) 609,074 0.09
經常門現金收入合計 $646,089,877 100.00 $644,695,325 100.00 經常門現金支出
董事會支出 (6,078,200) (0.94) (6,153,534) (0.95)
行政管理支出 (137,219,203) (21.24) (147,495,061) (22.88) 教學研究及訓輔支出 (389,631,322) (60.31) (389,547,912) (60.42)
獎助學金支出 (18,558,046) (2.87) (18,179,694) (2.82)
其他支出 (13,564,480) (2.10) (11,618,791) (1.80)
減：不產生現金流出之支出 30,567,709 4.73 41,807,195 6.48
應付預付項目調整增〈減〉數 (5,655,483) (0.88) 7,892,463 1.22
經常門現金餘絀 105,950,852 16.40 121,399,991 18.83
購置動產、無形資產及其他資產現 金支出
機械儀器設備 (7,336,376) (1.14) (13,645,428) (2.12)
圖書及博物 (63,500) (0.01) (57,950)
其他設備 (16,830,419) (2.60) (15,634,839) (2.43)
電腦軟體 (701,700) (0.11) (332,240) (0.05)
其他資產 0 0.00 0 0.00
扣減不動產支出前現金餘絀 81,018,857 12.54 91,729,534 14.23
購置不動產現金支出
土地改良物 (1,610,000) (0.25) (858,100) (0.13)
台中市私立明道高級中學 現金收支概況表
105學年度
單位：新台幣元
項目 105學年度 占經常門
現金收入% 104學年度 占經常門
現金收入%
房屋及建物 (26,317,200) (4.07) (17,476,994) (2.71)
預付工程款 (14,756,433) (2.28) (148,815,435) (23.08)
本期現金餘絀 $38,335,224 5.93 ($75,420,995) (11.70)
台中市私立明道高級中學 收入明細表
105學年度
單位：新台幣元
差異 %
學雜費收入 462,293,000 545,155,412 82,862,412 17.92
學費收入 204,276,000 308,222,911 103,946,911 50.89 學費收入含評鑑加收 雜費收入 226,506,000 223,148,330 (3,357,670) (1.48)
實習實驗費收入 11,889,000 13,784,171 1,895,171 15.94
評鑑績優加收款 19,622,000 (19,622,000) (100.00)收入併入學費項下 補助及受贈收入 33,000,000 31,649,360 (1,350,640) (4.09)
補助收入 23,000,000 16,776,238 (6,223,762) (27.06)補助收入較預算減少 受贈收入 10,000,000 14,873,122 4,873,122 48.73 受贈捐款較預算增加 財務收入 2,000,000 1,958,893 (41,107) (2.06)
利息收入 2,000,000 1,958,893 (41,107) (2.06) 其他收入 62,000,000 70,727,787 8,727,787 14.08
住宿費收入 6,000,000 6,604,184 604,184 10.07 雜項收入 56,000,000 64,123,603 8,123,603 14.51
合計 559,293,000 649,491,452 90,198,452 16.13
收入科目 預算數 決算數 比較
備註
台中市私立明道高級中學 支出明細表
105學年度
單位：新台幣元
差異 %
董事會支出 6,755,000 6,078,200 (676,800) (10.02)
人事費 5,670,000 5,698,720 28,720 0.51 含辦事員薪資$698,800
業務費 485,000 79,480 (405,520) (83.61)支出較預計減少
出席及交通費 600,000 300,000 (300,000) (50.00)支出較預計減少 行政管理支出 135,898,000 137,219,203 1,321,203 0.97
人事費 97,398,000 99,105,006 1,707,006 1.75 業務費 13,000,000 11,129,983 (1,870,017) (14.38) 維護費 10,900,000 12,467,029 1,567,029 14.38
退休撫卹費 4,600,000 5,346,872 746,872 16.24
折舊及攤銷 10,000,000 9,170,313 (829,687) (8.30) 教學研究及訓輔支出 390,999,000 389,631,322 (1,367,678) (0.35) 人事費 300,495,000 309,439,935 8,944,935 2.98
業務費 43,780,000 34,749,780 (9,030,220) (20.63)支出較預計減少 維護費 13,084,000 12,204,871 (879,129) (6.72)
退休撫卹費 13,640,000 11,839,340 (1,800,660) (13.20) 折舊及攤銷 20,000,000 21,397,396 1,397,396 6.99 獎學金支出 20,000,000 18,558,046 (1,441,954) (7.21) 其他支出 5,000,000 13,564,480 8,564,480 171.29
超額年金給付 2,500,000 1,885,189 (614,811) (24.59)支出較預計減少 雜項支出 2,500,000 11,679,291 9,179,291 367.17 支出較預計增加
合計 558,652,000 565,051,251 6,399,251 1.15
支出科目 預算數 實際數 比較
備註
