臺中市私立明道高級中學 108學年度
（自108年8月1日至109年7月31日止）
預 算 書
85
本件預算業經本校於108年05月29日第15屆
第6次會議通過，特此證明。
(前)學年度
決算數
(3)=(1)-(2)金額% (4)=(3)/(2
)*100
620,359,298 各項收入 550,507,000 543,536,503 6,970,497 1.28%
517,871,649 學雜費收入 437,707,000 439,095,649 -1,388,649 -0.32%
31,390,109 補助及受贈收入 35,000,000 29,531,604 5,468,396 18.52%
1,843,284 財務收入 1,800,000 1,750,683 49,317 2.82%
69,254,256 其他收入 76,000,000 73,158,567 2,841,433 3.88%
551,969,999 各項成本與費用 548,886,000 515,781,461 33,104,539 6.42%
6,142,550 董事會支出 7,864,000 6,122,331 1,741,669 28.45%
138,718,708 行政管理支出 131,628,000 124,812,834 6,815,166 5.46%
367,603,568 教學研究及訓輔支出 381,809,000 357,459,035 24,349,965 6.81%
16,889,477 獎助學金支出 18,602,000 17,576,705 1,025,295 5.83%
22,615,696 其他支出 8,983,000 9,810,556 -827,556 -8.44%
68,389,299 本期餘絀 1,621,000 27,755,042 -26,134,042 -94.16%
比較增減
108學年度 單位：新台幣元
(本)學年度 預算數
（1）
估計(上)學年 度決算數
（2）
收支餘絀預計表
項目
第 1 頁
不動產、房屋及設備
土地 122,928,446 - - - 122,928,446
土地改良物 59,186,287 - - - 59,186,287
房屋及建築 1,233,556,723 28,998,000 5,000,000 - 1,257,554,723 機械儀器及設備 147,595,980 3,709,000 6,000,000 - 145,304,980
圖書及博物 25,098,618 - - - 25,098,618
其他設備 221,389,930 12,066,000 9,500,000 - 223,955,930
購建中營運資產 171,071,174 - - - 171,071,174
不動產、房屋及設備淨額 1,980,827,158 44,773,000 20,500,000 - 2,005,100,158
無形資產 0
電腦軟體 7,854,865 2,725,000 500,000 - 10,079,865
無形資產淨額 7,854,865 2,725,000 500,000 - 10,079,865
合計 1,988,682,023 47,498,000 21,000,000 - 2,015,180,023 預計本學年度 底結存金額
項目名稱 說明
單位：新台幣元 估計本學年初
結存金額
預計本學年度 增加金額
預計本學年度 減少金額
預計本學年度 重分類金額
108學年度
預計長期營運資產變動表
第 2 頁
108學年度 借款用途 預計借款
期間
估計期初 金額
預計本學年 度舉借金額
預計本學年 度償還金額
預計期末
金額 備 註 本學年無借入款
預計借款變動表
單位：新台幣元
第 3 頁
決算數 預算數 年度決算數 差異 % 517,871,649 學雜費收入 437,707,000 439,095,649 -1,388,649 -0.32%
282,667,621 學費收入 202,657,000 203,763,600 -1,106,600 -0.54%
221,783,581 雜費收入 223,540,000 221,083,255 2,456,745 1.11%
13,420,447 實習實驗費收入 11,510,000 14,248,794 -2,738,794 -19.22%
31,390,109 補助及受贈收入 35,000,000 29,531,604 5,468,396 18.52%
17,555,968 補助收入 20,000,000 17,072,919 2,927,081 17.14%
13,834,141 受贈收入 15,000,000 12,458,685 2,541,315 20.40%
1,843,284 財務收入 1,800,000 1,750,683 49,317 2.82%
1,843,284 利息收入 1,800,000 1,750,683 49,317 2.82%
69,254,256 其他收入 76,000,000 73,158,567 2,841,433 3.88%
6,696,432
住宿費收入 6,000,000 7,513,348 -1,513,348 -20.14%
62,557,824 其他收入 70,000,000 65,645,219 4,354,781 6.63%
620,359,298 合計 550,507,000 543,536,503 6,970,497 1.28%
單位：新台幣元 108學年度
估計(上)學
(本)學年度預算與
說明 估計(上)學年度決算比較
(前)學年度 (本)學年度
收入預算明細表
項目名稱
第 4 頁
決算數 預算數 學年度決算數 差異 % 6,142,550 董事會支出 7,864,000 6,122,331 1,741,669 28.45%
5,655,230
人事費 5,764,000 5,730,320 33,680 0.59%
董監事人事費500萬 職員人事費76萬4仟
87,320
業務費 1,500,000 90,011 1,409,989 1566.46%
400,000 出席及交通費 600,000 302,000 298,000 98.68%
138,718,708 行政管理支出 131,628,000 124,812,834 6,815,166 5.46%
106,009,797 人事費 97,928,000 97,473,433 454,567 0.47%
11,080,587 業務費 13,363,000 10,599,583 2,763,417 26.07%空間調整採購項目增加 9,254,996 維護費 9,787,000 8,051,413 1,735,587 21.56%設備保養項目增加 5,201,334 退休撫卹費 4,550,000 5,266,719 -716,719 -13.61%
7,171,994 折舊及攤銷 6,000,000 3,421,686 2,578,314 75.35%
367,603,568 教學研究及訓輔支出 381,809,000 357,459,035 24,349,965 6.81%
291,715,212 人事費 299,819,000 304,876,434 -5,057,434 -1.66%
37,078,402 業務費 37,389,000 24,706,769 12,682,231 51.33%
10,105,943 維護費 11,601,000 6,798,387 4,802,613 70.64%
11,969,358 退休撫卹費 18,000,000 13,026,843 4,973,157 38.18%調薪增加退撫費用 16,734,653 折舊及攤銷 15,000,000 8,050,602 6,949,398 86.32%
16,889,477 獎助學金支出 18,602,000 17,576,705 1,025,295 5.83%
22,615,696 其他支出 8,983,000 9,810,556 -827,556 -8.44%
2,155,008 超額年金支出 2,983,000 2,404,562 578,438 24.06%
20,460,688 雜項支出 6,000,000 7,405,994 -1,405,994 -18.98%
551,969,999 合計 548,886,000 515,781,461 33,104,539 6.42%
(本)學年度預算與
說明 估計(上)學年度決算比較
(前)學年度 項目名稱 (本)學年度 估計(上)
單位：新台幣元
108學年度
成本與費用預算明細表
第 5 頁
自有資金 借款
-
合 計
- - - - - - - -5.本表填列金額原則為預算數，已過期間之預算數如有修正（如已過期間預算數配合實際發生 數調整者)，請於本表下方備註說明。
2.增置土地及各項工程應分別依各辦理年度填列所需經費及其資金來源。
3.增置土地及工程如屬同一計畫者，應分別列示其經費及資金來源。
4.土地及各項工程之用途與規劃細目應在說明欄中敘明。
資金來源及金額
學年度 金額 資金來源 金額
說明：1.預計重大工程之總經費在新臺幣五千萬元以上及增置土地，應填列本表。
預計購建土地及重大工程明細表
單位：新臺幣元
土地及工程名稱
土地或工程 總預算及資金來源
全部計畫各學
年度預算 本學年度預算
說明 總經費
108學年度
第 6 頁
104學年度至108學年度
項 目
(108)學年度預算數 (107)學年度預估決算數 (106)學年度決算數 (105)學年度決算數 (104)學年度決算數備註 經常門現金收入(A)
550,507,000 507,104,025 617,320,749 646,089,877 644,695,325學雜費收入
437,707,000 439,095,649 517,871,649 545,155,412 525,731,029補助及受贈收入
35,000,000 29,531,604 31,390,109 31,649,360 39,225,760財務收入
1,800,000 1,750,683 1,843,284 1,958,893 3,102,752其他收入
76,000,000 73,158,567 69,254,256 70,727,787 76,026,710減：不產生現金流入之收入 - - - - - 應收預收項目調整增(減)數 - (36,432,478) (3,038,549) (3,401,575) 609,074
經常門現金支出(B)
527,886,000 511,991,255 517,750,237 419,674,131 463,833,155董事會支出
7,864,000 6,122,331 6,142,550 6,078,200 6,153,534行政管理支出
131,628,000 124,812,834 138,718,708 137,219,203 147,495,061教學研究及訓輔支出
381,809,000 357,459,035 367,603,568 389,631,322 389,547,912獎助學金支出
18,602,000 17,576,705 16,889,477 18,558,046 18,179,694其他支出
8,983,000 9,810,556 22,615,696 13,564,480 11,618,791減：不產生現金流出之成本與費用 (21,000,000) (16,176,553) (30,944,485) (151,032,603) (101,269,374)
應付預付項目調整增(減)數 - 12,386,347 (3,275,277) 5,655,483 (7,892,463)
經常門現金餘(絀)數
(C)=(A)-(B)
22,621,000 (4,887,230) 99,570,512 226,415,746 180,862,170出售資產現金收入(D) 購置動產、無形資產及
其他資產現金支出(E)
18,500,000 24,047,277 34,572,937 54,585,995 47,373,302機械儀器及設備
3,709,000 10,426,836 11,674,514 30,786,376 26,747,428圖書及博物
0 104,029 10,313 63,500 2,848,950其他設備
12,066,000 13,153,212 22,466,944 23,034,419 17,444,684預付設備款
其他無形資產
2,725,000 363,200 421,166 701,700 332,240扣減不動產支出前現金
餘絀(F)=(C)+(D)-(E)
4,121,000 (28,934,507) 64,997,575 171,829,751 133,488,868購置不動產現金支出(G)
28,998,000 16,325,616 49,284,683 133,494,527 208,909,863土地改良物
0 0 290,000 32,028,582 2,058,100房屋及建築
28,998,000 2,510,267 658,432 86,709,512 58,036,328購建中營運資產
13,815,349 48,336,251 14,756,433 148,815,435舉債現金收入(H)
0 0 0 0 0短期借款現金收入 長期借款現金收入
償債現金支出(I)
0 0 0 0 0最近5年現金概況表
單位：新臺幣元
第 7 頁
104學年度至108學年度
項 目
(108)學年度預算數 (107)學年度預估決算數 (106)學年度決算數 (105)學年度決算數 (104)學年度決算數備註
最近5年現金概況表
單位：新臺幣元
償還短期借款支出 償還長期借款支出 影響本期現金收支調整
數(J)
(900,000) 23,526,071 3,079,553 10,445,466 (2,084,986)代收款項減少+應 付退休及離職金增 加＝-
2500000+1600000
本期現金及銀行存款淨
流入(出)數(K)=F-G+H-
(25,777,000) (21,734,052) 18,792,445 48,780,690 (77,505,981)期初現金及銀行存款餘
額(L)
572,711,253 594,445,305 575,652,860 526,872,170 604,378,151期末現金及銀行存款餘
額(M)=K+L
546,934,253 572,711,253 594,445,305 575,652,860 526,872,1702.「本期現金收支餘(絀)」決算數須與當年度「現金流量表」之「本期現金及銀行存款淨流入(出) 數」相符。
3.影響本期現金收支調整數(J)，係指除不產生現金流入(出)之收入(支出)及應收預收應付預付項目 調整增減數，動產、不動產、無形資產及其他資產之出售或購置，及長短期借款收支項目以外之其 他投融資活動項目合計。
4.本學年度預算數與上學年度預估決算數比較，具重大差異部分請於備註欄說明，若已於預算書表 內敘明者，則請註明其頁次。
5.本表可用A3紙張列印，並請於每年7月底前併同預算書函報本部。
說明：
1.本表資料期間為5學年度，N學年度係指編製預算書之年度；其中前4學年度數據為決算數及預估決 算數，本學年度為預算數。
第 8 頁
