جدول اعمال الاجتماع الثالث لمجلس الادارة لعام 2009م

لل ةدحتملا ةكرشلا ةوعد ل ينواعتلا نيمات

روضح إ ةيداعلا ةماعلا ةيعمجلا عامتج

موي سيمخلا 26

/ 03 / 1439 ـه قفاوملا 14 / 12 / 2017 م

رصق قدنف يف هدقع ررقملا ةيداعلا ةماعلا ةيعمجلا عامتجإ روضحل نيمهاسملا ةداسلا ينواعتلا نيمأتلل ةدحتملا ةكرشلا ةرادإ سلجم وعدي قرشلا

عاق وتويك ة ةنيدمب

:عامتجلإا رقم طبار ، شينروكلا قيرط ةدج 52

BBGhcs 6

b 1 https://goo.gl/maps/S ةنماثلا مامت يف

فصنلاو

خيراتب ًءاسم موي

سيمخلا 26 / 03 / 1439 ـه قفاوملا 14 / 12 / 2017 م يلاتلا لامعلأا لودج ةشقانمل كلذو :

1 . يوصتلا يف يهتنملا يلاملا ماعلل ةكرشلا لامعأ نع ةرادلإا سلجم ريرقت ىلع ت 31

/ 12 / 2016 .م

2 . يف يلاملا ماعلا نع رئاسخلا و حابرلأا باسح و ةيلاملا مئاوقلا ىلع تيوصتلا 31

/ 12 / 2016 .م

3 . يف يهتنملا يلاملا ماعلا نع تاباسحلا يبقارم ريرقت ىلع تيوصتلا 31

/ 12 / 2016 م

4 . مذ ءاربإ ىلع تيوصتلا يف يهتنملا يلاملا ماعلا نع ةكرشلل مهترادإب قلعتي امب ةيلوئسملا نم ةرادلإا سلجم ءاضعأ ة

31 / 12 / 2016 .م

5 . يف يهتنملا يلاملا ماعلا نع ةرادلإا سلجم ءاضعأو سيئر تآفاكم فرص ىلع تيوصتلا 31

/ 12 / 2016 ماظنلا هيلع صن ام بسح م

عقاوب ةكرشلل يساسلأا 900

ذلاو يونس لدب ريال فلأ لمشي ي

180 و ةرادلإا سلجم سيئر ةافأكم ريال فلأ 120

لكل ةأفاكم ريال فلأ

هيلإ افاضم ةرادلإا سلجم ءاضعأ نم وضع 269

.ىرخأ فيراصمو ناجل باعتأو روضح لدب ريال فلأ

6 . لا ةيلخادلا ةحئلالا ىلع تيوصتلا ةديدج

و رطاخملا ةنجل ءاضعأ رايتخإ دعاوق ىلع لمتشت يتلاو رطاخملا ةنجلل ةدمو مهلمع بولسأ

مهتيوضع .

)قفرم(

7 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

يتلا متت فوس ةعومجمو ةكرشلا نيب

نب ندلا ناملس ديسلا ةرادلإا سلجم وضعل يتلاو ةيدوعسلا ملاس

نب

نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم ندلا ةعيبط

ةدمو نيمأت دوقع يه تلاماعتلا هذه

دوقعلا تارتفل م تلاماعتلا ةميق نأو ةددعت

ماع يف تمت يتلا 2016

يه م 87,184 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا

يتلا اهقبطت ةكرشلا يف اهتادقاعت عم

فارطلأا دجوت لاو ، ىرخلأا

( دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ قفرم

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا اخلا

يجر

بسح تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن تاكرشلا )

8 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

يتلا متت فوس ةكرشلا نيب

طسولأا قرشلا ةعومجمو ناملس ديسلا ةرادلإا سلجم وضعل يتلاو

ملاس نب

نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم ندلا ةعيبط

نيمأت دوقع يه تلاماعتلا ةدمو

هذه دوقعلا ل تارتف تلاماعتلا ةميق نأو ةددعتم

ماع يف تمت يتلا 2016

يه م 146 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا يتلا

اهقبطت ةكرشلا يف اهتادقاعت عم

فارطلأا

.دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ دجوت لاو ، ىرخلأا قفرم(

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا يجراخلا

بسح

تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن تاكرشلا )

9 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلاو

يتلا متت فوس ةكرشلا نيب

ةدودحملا ةدحتملا ةيراجتلا تلااكولا ةكرشو ديسلا ةرادلإا سلجم وضعل يتلاو

ناملس ملاس نب ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم ندلا نأ املع مداق

ةعيبط دوقع يه تلاماعتلا و تارايس حلاصإ

ةدم هذه دوقعلا ةيونس أو ن

ةميق ماع يف تمت يتلا تلاماعتلا 2016

م يه 14,321 تارتفل نيمأت دوقع ىلإ ةفاضلإاب فلأ

م يف تمت يتلا اهتميقو ةددعت ماع

2016 م

يه 74 ريال فلأ

، عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا

يتلا اهقبطت ةكرشلا يف اهتادقاعت عم

فارطلأا يأ دجوت لاو ، ىرخلأا

.دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش قفرم(

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا يجراخلا

بسح تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن

تاكرشلا )

10 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

ةكرشلا نيب متت فوس يتلا تارايسلا ريجأتل ةليسولا ةكرشو

دلإا سلجم وضعل يتلاو نيسح دلاخ ديسلا ةرا

ةدمو نيمأت دوقع يه تلاماعتلا ةعيبط نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم اضر يلع هذه

دوقعلا تارتفل ةميق نأو ةددعتم

ماع يف تمت يتلا تلاماعتلا 2016

يه م 6,159 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا يتلا اهقبطت ةكرشلا يف دقاعت اهتا

عم فارطلأا .دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ دجوت لاو ، ىرخلأا

قفرم(

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا يجراخلا

بسح تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن تاكرشلا )

11 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

ةكرشلا نيب متت فوس يتلا ةكرشو

وضعل يتلاو اضر يلع نيسح جاحلا نيسح دلاخ ديسلا ةرادلإا سلجم

ةدمو نيمأت دوقع يه تلاماعتلا ةعيبط نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم اضر يلع هذه

دوقعلا تارتفل ةميق نأو ةددعتم

ماع يف تمت يتلا تلاماعتلا 2016

يه م 4,686 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا يتلا اهقبطت كرشلا ة يف اهتادقاعت

عم فارطلأا .دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ دجوت لاو ، ىرخلأا

قفرم(

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا يجراخلا

بسح تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن تاكرشلا )

12 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

ةكرشلا نيب متت فوس يتلا ساحملا ناسح يماحملا بتكمو

ةاماحملاو ةينوناقلا تاراشتسلإل ين وضعل يتلاو

ديسلا ةرادلإا سلجم ناسح

تكوش دمحم ينساحم

ةدمو نيمأت دوقع يه تلاماعتلا ةعيبط نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم هذه

دوقعلا تارتفل ماع يف تمت يتلا تلاماعتلا ةميق نأو ةددعتم 2016

يه م 614 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا ةدمتعملا يتلا

اهقبطت ةكرشلا يف اهتادقاعت عم

فارطلأا .دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ دجوت لاو ، ىرخلأا

قفرم(

غيلبت سيئر سلجم ةرادلاا ةفاضلإاب

ىلا ريرقت عجارملا يجراخلا بسح

تابلطتم ةداملا

71 نم ماظن تاكرشلا )

13 . ا لامعلأا ىلع تيوصتل دوقعلا و

تلا ةكرشلا نيب متت فوس ي ةاماحملاو ةينوناقلا تاراشتسلإل ينساحملا ناسح يماحملا بتكمو

وضعل يتلاو

ديسلا ةرادلإا سلجم ناسح

تكوش دمحم ينساحم

يه تلاماعتلا ةعيبط نأ املع مداق ماعل اهب صيخرتلاو اهيف ةحلصم ل دقع

ةكرشلا ليثمت

ءاضقلا مامأ ةينوناق تاعزانم يأ ضفو ًاينوناق و

ةدحاو ةنس دقعلا ةدم ةميق نأو

دقعلا يه 400 فلأ

، ريال عضخت هذه دوقعلا عيمجل طورشلا

ةدمتعملا يتلا

اهقبطت ةكرشلا يف اهتادقاعت عم

فارطلأا .دوقعلا هذهل ةيليضفت طورش يأ دجوت لاو ، ىرخلأا

قفرم(

غيلبت سيئر سلجم

ةرادلاا ةفاضلإاب ىلا

ريرقت عجارملا يجراخلا بسح

ابلطتم ت ةداملا 71 نم ماظن تاكرشلا )

14 . تيوصتلا ىلع

ةزاجإ لامعأ سلجم ةرادلإا نع ةرتفلا نم 26 / 06 / 2017 م ىتح خيرات داقعنإ ةيعمجلا ةماعلا .

15 . ىلع تيوصتلا باختنا

أ ءاضع سلجم إ خيرات نم أدبت تاونس ثلاث اهتدمو ةمداقلا ةرودلل ةكرشلا ةراد 14

/ 12 / 2017 يف يهتنتو م

13 / 12 / 2020 ب نم ا ني سلجملا ةيوضعل نيحشرمل نيحشرملا ةفاكل ةيتاذلا ةريسلا قفرم (

.)

16 . تيوصتلا ىلع

ليكشت ةنجل ةعجارملا ثيدحتو

دعاوق رايتخا اهئاضعأ ديدحتو

اهماهم

، طباوضو اهلمع

تآفاكمو اهئاضعأ

ةرودلل أدبت يتلا

خيراتب 14 / 12 / 2017 يهتنتو م سلجملا ةرود ةياهنب

خيراتب 13 / 12 / 2020 نوحشرملاو : يلاتلاك

يبيغزلا دمحم دلاخ ، يقيحلا ملاس اللهدبع

يخيشلا دعس يلع ، )قفرم(

لو ةيعمجلا عامتجإ روضح قح مهاسم لك زكرم( ةيلاملا قارولأا عاديإ زكرم ةكرش ىدل ةكرشلا يمهاسم لجس يف نيديقملا نيمهاسملا نم كلذو

جإ قبست يتلا لوادتلا ةسلج ةياهنب )عاديلإا لأا بسحبو ةماعلا ةيعمجلا عامت

املع ، حئاوللاو ةمظن ةيعمجلا ( ةيعمجلا هذهل ينوناقلا باصنلا نأب

ةماعلا ا لثمي ام روضح وه ) ةيداعل 25

% لأا ىلع ةكرشلا لام سأر نم لق

، لجسب مهئامسأ ليجست روضحلا يف نيبغارلا نيمهاسملا ىلعف

م لك ىلعو عامتجلإا دعوم نم ةعاس لبق روضحلا ةينطولا ةيوهلا ةقاطب راضحإ روضحلا يف بغري مهاس

ريغل( ةماقلإاو )نييدوعسلل(

، )نييدوعسلا ليكوت روضحلا هيلع رذعت نمل نكمي امك

رخآ صخش (

)ةقفرملا ةغيصلا قفو بوتكم ليكوت بجومب سلجم ءاضعأ ريغ نم

ةكرشلا يفظوم وأ ةرادلإا ينواعتلا نيمأتلل ةدحتملا

مايقلاب نيفلكملا وأ اهباسحل يرادإ وأ ينف لمعب ةمئاد ةفصب

ليكوتلا قيدصت مزليو ، نم

إ ىدح

تاهجلا فرتعملا اهب

:يهو

فرغلا- ةيراجتلا ةيعانصلا ىتم

ناك مهاسملا ًابستنم اهدحلأ كلذكو لاحلا اذإ ناك مهاسملل ةكرش وأ ةسسؤم ةيرابتعا .

كونبلا- ةيدوعسلا ةطيرش

نأ نوكي لكوملل باسح ىدل كنبلا وأ صخشلا صخرملا

هل يذلا موقي قيدصتلاب .

- ةباتك لدعلا وأ صاخشلأا صخرملا

مهل لامعأب قيثوتلا .

ةكرشلا ىلإ لسريو ينواعتلا نيمأتلل ةدحتملا

ةكرشلا سكاف ىلع لقلأا ىلع نيمويب عامتجلإا دعوم لبق مقر

6068622 012

ديربلا وأ

تكللاا ور Azem@uca.com.sa ين إ عم ،

زارب ةيعمجلا عامتجا موي لصلأا وأ تامولعملا نم ديزملو مهليجست تاءارجإ ءاهنلإ كلذو

يلاتلا مقرلا ىلع فتاهلا ربع لاصتلإا ىجري راسفتسلإل 6068633

- 012 ةليوحت 2416 دحلأا نم ةكرشلل يمسرلا ماودلا تاعاس للاخ كلذو

بص ةعساتلا ةعاسلا نم سيمخلا ىلإ .اًءاسم ةسداسلا ةعاسلا ىتح ًاحا

يلاتلا طبارلا مادختسإب ةيعمجلا لامعأ لودج دونب ىلع دعب نع تيوصتلا يتلاوادت تامدخ يف نيلجسملا ماركلا نيمهاسملا رودقمب نوكيسو http://tadawulaty.com.sa ،نيمهاسملا عيمجل ًاناجم حاتم تيوصتلاو يتلاوادت تامدخ يف ليجستلا نأب ًاملع

أدبي فوس هنأب املع

خيراتب ينورتكللإا تيوصتلا 10

/ 12 / 2017 خيراتب يهتنيو احابص ةرشاعلا ةعاسلا م 14

/ 12 / 2017 م ةعاسلا مامت يف ًارصع ةعبارلا

.

جذومن ليكوت :

ليكوتلا ريرحت خيرات اوملا قف

ملا انأ مهاس ...

...

) ايعابر مسلاا ( ...ةيسنجلا

...

بجومب ةيوه

مقر ةيصخش ...

داص نييدوعسلا ريغل رفسلا زاوج وأ ةماقلاا مقر وأ ( ... نم ةر

ب يتفص ( ةيصخشلا )

عيقوتلاب ضوفم وأ ةكرش ةرادإ سلجم سيئر /ريدم / نع

( ةلكوملا ةكرشلا مسإ )

...

و كلام )ة(

ددعل ...

....

لا نيماتلل ةدحتملا ةكرشلا مهسأ نم ًامهس ةمهاسم ةكرش( ينواعت

)ةيدوعس و

ةلجسملا يف

لجسلا يراجتلا يف

مقرب ةدج 4030179955

ادانتساو إ

ةداملا ىل 25

ماظنلا نم

لأا ةكرشلل يساس يننإف

لكوأ اذهب ديسلا

يف ينع بونيل ) يعابرلا ليكولا مسإ ( جلا عامتجإ روضح

ةيعم

هدقع ررقملا ةيداعلا ةماعلا موي

سيمخلا 26

/ 03 / 1439 ـه ا قفاومل 14 / 12 / 2017 م مامت يف ةنماثلا ةعاسلا

ًاءاسم فصنلاو قرشلا رصق قدنف يف

وتويك ةعاق ةنيدمب ةيدوعسلا ةيبرعلا ةكلمملاب

لا قيرط ةدج شينروك

ب هتلكو دقو ينع ةباين تيوصتلا

لودج ىلع ةجردملا عيضاوملا ىلع لأا

لامع يتلا عيضاوملا نم اهريغو

اهحرطت دق ةيعمجلا

ةماعلا ةقلعتملا تادنتسملاو تارارقلا ةفاك ىلع ينع ةباين عيقوتلاو اهيلع تيوصتلل

هيلإ لجؤي قحلا عامتجإ يأ وأ عامتجلاا اذهل لوعفملا يراس ليكوتلا اذه ربتعيو ، تاعامتجلإا هذهب ليكوتلا عقوم مسإ ةماقلاا مقر وأ( ليكوتلا عقومل يندملا لجسلا مقر

زاوج وأ ) نييدوعسلا ريغل رفسلا

ليكوتلا عقوم ةفص

كلام ناك اذإ يمسرلا متخلا ىلا ةفاضلإاب ( لكوملا عيقوت مهسلأا

) ايونعم ايصخش

ةعجارملا ةنجل ةحئلا

2

تايوتحملا

ةحفصلا

: ًلاوأ ةمدقملا

4

First: Introduction

: ًايناث ةنجللا ليكشت

5

Second: Committee Formation

:ًاثلاث ةيوضعلا ةدمو ءاضعلأا نييعت

5

Third: Member Appointment and Term

ةيوضعلا ميظنت :ًاعبار

7

Fourth : Membership Organization

:ًاسماخ ةنجللا ريتركسو سيئر نييعت

9

Fifth : Appointing the Chairman and the Secretary of the Committee

:ًاسداس ةنجللا ءاضعأ ةأفاكم

10

Sixth: Committee Members’

Remuneration

: ًاعباس ةنجللا ماهم

10

Seventh : Committee’s Tasks

: ًانماث ةنجللا ةيلوئسم

13

Eighth : Committee’s Responsibility

: ًاعسات ةنجللا ةطلس دودح

13

Ninth: Scope of Authority :

: ًارشاع ةنجللا تاعامتجا

14

Tenth : Committee’s Meetings

رشع دحا ةنجللا تارارق :

15

Eleventh: Committee’s Decisions

:رشع يناث ةنجللا تاعامتجا روضح

15

Twelfth : Committee's meeting Attendance

:رشع ثلاث ةعجارملا ةنجل لمع ةطخ

15

Thirteenth: Audit Committee Action Plan

:رشع عبار ةيرسلا

16

Fourteenth: Confidentiality

:رشع سماخ حلاصملا ضراعت

16

Fifteenth: Conflict of Interests

:رشع سداس ةكرشلا عم ةيلاملا تلاماعملا

16

Sixteenth:Financial transactions with the company

رشع عباس نيعجارملاب ةنجللا طابترا:

نييجراخلا

16

Seventeenth: Committee Connection with the External Auditors

3

ةمدقملا : ًلاوأ Part 1: Introduction

: ضرغلا First: Purpose

1 - ياف ةاعجارملا ةانجل لاامعأ ةحئلالا هذه ددحت دااااقنلا ةااااسس م ناااام هدااااامتعا ماااات ماااال ًاااااقفو ةكرااااشلا

خيراتب يدوعسلا يبرعلا 12

/ 10 / 2015 . م

This Regulation enumerates SAMA’s

Requirements in terms of organizing Audit Committees' activities in Insurance and/or Reinsurance Companies.

2 - قيبطتب ةكرشلا مازلا ىلإ ةحئلالا هذه فدهت

.ةعجارملا لامعأ نأشب ةيلاع ريياعم

The objective of this Regulation is to

compel Insurance and/or Reinsurance Companies to apply high standards to Audit Committees' activities.

3 ااامل ًاااقفوو ةااحئلالا هذااه قاايبطتب ةكرااشلا مزااتلت - رداااااصلا نيمأااااتلا تاكرااااش ةاااابقارم ماااااظن يااااف درو

/م يااااكلملا موااااسرملاب 32

خيراااااتو 2

/ 6 / 1424 اااااه

نيمأاااتلا تاكراااش ةااابقارم مااااظنل ةااايذيينتلا ةاااحئلالاو يمأاااااااااتلا تاكراااااااااش ةااااااااامكوح ةاااااااااحئلاو ينوااااااااااعتلا ن

يااااف ةاااايدايقلا ااااصانملا يااااف نياااايعتلا تااااابلطتمو ةااااسس م فارااااش ةعااااضاخلا ةاااايلاملا تاااااسس ملا ةاااااامظنلأا ىاااااالإ ةفاااااااضإ يدوعااااااسلا ياااااابرعلا دااااااقنلا .ةلصلا تاذ تارارقلاو تاميلعتلاو حئاوللاو

Insurance and/or Reinsurance

companies

shall comply with this Regulation in conjunction with the Supervision of Cooperative Insurance Companies Control Law promulgated by Royal Decree M/32 dated 2/6/1424 H and its Implementing Regulations, and the Insurance Corporate Governance Regulations and the Requirement for Appointments to Senior Positions in Financial Institutions Supervised by the Saudi Arabian Monetary Agency and relevant Laws, Regulations, Instructions and Decisions.

4

ةنجللا ليكشت : ًايناث

Second: Committee Formation

رااااااايتخا دااااااعاوق قاااااافو ةااااااعجارملا ةاااااانجل لةكااااااشُت ةاااااااانجل ءاااااااااضعأ مهتيوااااااااضع ةداااااااامو ةااااااااعجارملا

اهردااااصت يااااتلا ةااااعجارملا ةاااانجل لاااامع ولااااسأو تايااااصوت ىاااالع ءااااانب ةكرااااشلل ةااااماعلا ةاااايعمجلا .سلجملا

The Audit Committee shall be formed in accordance with Audit Committee’s Selecting Procedures, the duration of its term and the monitors of its activities that issued by the General Assembly upon recommendation of the Board.

: ًاثلاث نييعت ءاضعلأا ةدمو

ةيوضعلا

Third: Member Appointment and Term

1 - ييعي يلجم ةرادلإا

ييئر و

3 ايضعأ

لل ةيينج ةييعجارملا ييث ة ييمل

اتنييس ييعب

لتصحلا ىلع

م ع ةعنامم ةباتك ةسسؤملا .

1-The Board of Directors, after obtaining SAMA’s written non-objection, shall appoint the Audit Committee's Chairman and 3 members for a three-year term.

2 - يلجمل ةرادلإا

يي جتلا ةينجلل

ةيعجارملا وأ

اائايضعأ حأ ة يمل

يث اتنيس ريخأ

ةريمل

ة حاو . طقف

2-The Board may renew the term of the Audit Committee or a member thereof for another three-year term for one time only.

3 - لجمل ةرادلإا

ييعت اضعأ د ج

ةنجلل

ةعجارملا لاح يف

باختنا لجم

ةرادإ ي ج

عب لتصحلا م ع ىلع

ةعنامم ةسسؤملا

ةباتك .

3-The Board may appoint new Audit Committee members in case of electing a new Board of Directors after obtaining SAMA’s written non-objection.

4 - ةسسؤملل اغلإ

م ع ااتعنامم ىلع

ييعت يأ

تضع اضعأ وأ

ةنجلل ةعجارملا يف

لاح

ةفلاخم يأ

ماكحلأ مانم هذه

ةحئ لا وأ

ماكحأ

ماظن ةبقارم يمأتلا اكرش

ينواعتلا هتحئلاو

ةيذيفنتلا وأ

ماكحأ اميلعتلاو حئاتللا رخلأا

اذ

،ةق علا نأو

ذختت يتلا ا ارجلإا اهارت

ةمئ م يف قح ةكرشلا صخشلاو

.ينعملا

4-SAMA is entitled to withdraw its no objection of any member or members of the Audit Committee in case of any violation by any of them of the provisions of this Regulation, the Supervision of Cooperative Insurance Companies Control Law and its Implementing Regulation and any relevant Regulations or Instructions, and take actions it deems appropriate against the Company and the persons concerned.

5 - م ييع ىييلع لتييصحلا ييعب ،ةرادلإا ييلجمل

ةييعنامم ييم يأ ل ييعب قييحلا ، ةييباتك ةييسسؤملا

ةنجل اضعأ وريش هينا قف لايح ييف ةعجارملا

حئ لا هذه ماكحلأ ةفلاخم هباكترا وأ ةيتضعلا ة

ينوايعتلا يمأتلا اكرش ةبقارم ماظن ماكحأ وأ ايميلعتلاو حئاتللا ماكحأ وأ ةيذيفنتلا هتحئلا وأ .ةق علا اذ رخلأا

5-The Board of Directors, after obtaining SAMA's written non-objection, may dismiss an Audit Committee member if he or she ceases to satisfy membership terms or violates the provisions of this Regulation, the Supervision of Cooperative Insurance Companies Control Law and its Implementing Regulation or any relevant Regulations and Instructions.

5

6 - قييحي تييضعل ةيينجل

ةييعجارملا ةلاقتييسلاا

ةةيريش نأ

يل مم يقُي هتلاقتيسا

اقبيسُم يلجمل

ةرادلإا لبق

راش خيرات م ذافن

،هتلاقتسا ىلعو

ةكرشلا راعشإ

ةيباتك ةيسسؤملا ةلاقتيساب

تيضع

ةيينجل ةييعجارملا بابييسأو

يييو تو هتلاقتييسا

ةيسسؤملا ةرتيصب

يم يل ةلاقتيسلاا ل يخ

( ةسمخ 5

) مايأ لمع م خيرات ةلاقتسلاا .

6-An Audit Committee member has the right to resign, after providing the resignation request to the Board one month before its resignation becomes effective. The Company shall notify SAMA in writing of the resignation of a member of the Audit Committee and the reasons thereof and provide SAMA with a copy of the resignation request within five (5) working days from the date of the resignation.

7 - يعُي تيضعلا يقتيسم

يم ةيتيضع ةينجل

ةيعجارملا يلخت اذإ

رذيُع نود هيلبقي يلجم

ةرادلإا ع

اعامتجا رتضح ةينجل

ةيعجارملا

رثكلأ م ث ةيلاتتم اسلج .

7-An Audit Committee member shall be deemed resigned if he fails to attend any meetings of the Audit Committee for more than three consecutive times without presenting an excuse acceptable to the Board.

8 - اذإ رغَش كرم حأ اضعأ ةنجل

ةيعجارملا

انثأ

،ةيتضعلا ة م يعُي

يلجم ةرادلإا

ل يخ

ة م اهاصقأ م راش

رتغش اذيه يصنملا يعب

لتيصحلا ىيلع

ةيعنامم م يع ةيسسؤملا

ةيباتك

اتضع رخآ يف

،رغاشلا كرملا لمكيو

تضعلا

ي جلا ة م . هفلس

8-If there is a vacant seat in the Audit Committee during the membership term, the Board, after obtaining SAMA’s written no objection , shall appoint another member within a month of the vacancy date to fill the vacant position.The new member shall complete his predecessor’s term.

9 - ييياتنت ةيتييضع

تييضع ةيينجل

رملا ا ةييعج

ةريشابم اذإ

يأ يح ري يَغَت

ههنأيش يم ل يخلإا

وريشب ةيتيضعلا

ييف ةدراتيلا هذيه

ةيحئ لا وأ

يأ حئاتييل وأ

اييميلعت وأ

رييخأ ارارييق

اهر ييصُت ةييسسؤملا

ىييلعو . تييضع

ةيينجل

غ بإ ةعجارملا ةكرشلا

ةباتك رتيف و يح اذيه

يييغتلا . ر

لاو تييضعل لتييجي ةيينجل

ةييعجارملا

رتيضح يأ

ايمتجا ةينجلل

يعب يقعي خيرايت

و ح ريغتلا .

9-The membership of an Audit Committee member shall terminate automatically upon the occurrence of any change that would breach the membership's terms set forth in this Regulation or any other Regulations, Instructions or Decisions issued by SAMA. The Audit Committee member shall immediately inform the Company in writing upon the occurrence of such a change and he/she shall not attend any meeting of the Audit Committee held after the date of the change.

6

:ةيوضعلا ميظنت : ًاعبار

Fourth : Membership Organization

1 - نتكتت ةنجل م ةعجارملا ةث ث

اضعأ

ىلع ةسمخو لقلأا اضعأ

حك

،ىصقأ ىلع

نأ نتكي م مابلغأ جراخ

لجم ةرادلإا .

The Audit Committee shall consist of at least three members and at most five members, the majority of which shall be from outside the Board.

2 - يجي لاأ نتيكي تيضع ةينجل ملا ةيعجار يم

ييذيفنتلا يري ملا ييف

ةكريشلا وأ

ايايفظتم وأ

اايراشتسم .

2- The Audit Committee members shall not include the Company’s executives, employees, or consultants.

3 - يجي لاأ نتيكي تيضع ةينجللا يحأ ايضعأ

لاييجم وأ ةرادإ

يري ييم وأ

يفظتييم وأ

يراشتسم وأ

يبتسنم يلثمم وأ

حأ اري لأا

يوذ ةق علا ةكرشلاب

مانمو ليبيس ىلع لايثملا

لا رصحلا يتلآا

:

3- The Audit Committee members shall not include board members, executives, employees, consultants, representatives of any parties connected to the Company, including but not limited to:

ُرابك )أ يمهاسملا

وأ يسسؤملا

a. Major shareholders and founders.

)ب نتعجارملا يجراخلا

b. External auditors.

)ج نودرتملا

c. Suppliers.

( د ُ مع ةكرشلا

d. The Company’s customers.

))يه اخيشلأا نتيرايبتعلاا

يذيلا ماةبريت

ةيق ع وأ ةييلام ةييراجت

وأ برايقأ يم

ةيجر لا

ييلجمب ىييلولأا ةرادإ

ةكرييشلا يفظتييملا وأ

ييذيفنتلا ةكرشلا يف

.

e. The legal persons who have first-degree relationships with the Company’s Board of Directors or executives or have any financial or business relationship therewith.

4 - جي لاأ نتكي تضع ةنجل ةعجارملا اتضع

يلجم ييف ةرادإ

وأ ةينجل ةيعجارملا يأ

ةكريش

ريخأ ييف ليمعت

ايةق يمأيتلا ييف

ةيكلمملا

ةيبرعلا ةيدتعسلا

.

4- An Audit Committee member shall not be a member of a Board or an Audit Committee of any other company operating in the insurance sector in the Kingdom of Saudi Arabia.

5 - ييحأ ةييعجارملا ةيينجل تييضع نتييكي لاأ ييجي

.ةرادلإا لجم يف ييذيفنتلا اضعلأا

5- The Audit Committee member shall not be one of the executive members of the Board.

6 - ييجي نأ نتييكي تييضع

ييلجم ةرادلإا

حشرُملا ةنجللا ةيتضعل

ا هقَتسُم .

6- The Audit Committee member nominated for membership shall be independent.

7

7 - لا لتيجي يلأ تيضع يم

ايضعأ ةينجل

ةيعجارملا م يخي نأ

يينما ت لكيشب ييف

نايجل

ةعجارملا رثكلأ

م اكرش عبرأ . ةماع

No Audit Committee Member shall simultaneously serve on the audit committees of more than four public companies.

8 - جي نأ ميضي يلجم

ةرادلإا نأ

ايضعأ

يلهؤم ةيعجارملا ةينجل نت

ايفتلل ماتايلوؤيسمب .

يجيو نأ

ناتيضع يلتمي ىيلع

ليقلأا يم

اييضعأ

،ةيينجللا ييمب

يييئر اييمايف

،ةيينجللا

اربخ ةثي ح

اذو ةلص ييف ةبيساحملا لايجم

ةرادلإاو ةيلاملا

.

The Board shall ensure that the members of the Audit Committee are appropriately qualified to discharge their responsibilities.

At least two Audit Committee members, including the AC Chairman, have recent and relevant accounting or financial management expertise or experience.

: ًاسماخ نييعت

سيئر ريتركسو ةنجللا

Fifth : Appointing the Chairman and the Secretary of the Committee

1 - مييعُي يلجم ةرادلإا

يحأ ايضعأ ةينجل

ايال ايسيئر ةيعجارملا يعب

لتيصحلا ىيلع

م يع

ةعنامم ةسسؤملا

ةباتك .

1- The Board of Directors shall, after obtaining SAMA’s written no-objection, shall appoint one of the Audit Committee’s members as a Chairman thereof.

2 - لا لتيجي نأ نتيكي ييئر يلجم ةرادلإا

اتضع ةنجل يف وأ ةعجارملا

اسيئر . اال

2- The Chairman of the Board shall not be a member or Chairman of the Audit Committee.

3 - لا لتيجي نأ نتيكي يئريل ةينجل

ملا ةيعجار

ةليص ةيبارق ةيق ع وأ ةييلام

وأ ةييراجت عيم

يأ

تضع م اضعأ لجم

ةرادلإا .

3- The Chairman of the Audit Committee shall not be related to the other members of the Board or have any financial or

business relationship with any members of the Board.

4 - لا لتيجي نأ نتيكي يئريل ةينجل

ةيعجارملا

ةيق ع ةرادلإا عيم اييلعلا

ةكريشلاب رثؤيت

ىيلع

هتيل قتسا .

4- The Chairman of the Audit Committee of the

Board shall not have a relationship with Senior Management of the company that could affect his independence.

5 - مييعُت ةينجل ةيعجارملا

اريتركيس ايال

يم

يفظتم ىلتتي ةكرشلا

االامعأ ةيرادلإا

دا عإٕو

ريضاحم يكأتلاو اياتاعامتجا

يم عييقتت ييئر

ةينجللا ىيلع هذيه ةيلو جو ،ريضاحملا ييعاتم

اعامتجا ةنجل

ةعجارملا قيسنتلاب

ااسيئر عم .

5- The Audit Committee shall appoint a Committee Secretary from the Company's staff to handle its administrative tasks, prepare meeting minutes and ensure that its Chairman signs these minutes, and schedule the Audit Committee’s meetings in coordination with its Chairman.

8

6 - جي ىيلع ريتركيس ةينجل

ةيعجارملا قييثتت

رضاحم ظفحو ايعامتجا

ةينجل ةيعجارملا ييف

لجس لذب اخ .

6-The Audit Committee Secretary must document and keep meeting minutes in a special register.

7 - لا لتجي نأ نتكي ريتركيس ةينجل

ةيعجارملا

ةينجل يلأ اريتركيس ريخأ

يم نايجل يلجم

ةرادلإا .

7- The Secretary of the Audit Committee shall not be a Secretary of any other board committee

: ةنجللا ءاضعأ ةأفاكم : ًاسداس

Sixth:Committee Members’

Remuneration

1 - قحتسي تضع

ةنجل ةعجارملا ةأفاكم

رتضح

يع ةييسلج لييك ييم

،ااتاييسلج د ييحتو

ةييميق

تيفاكملا يجتمب

ةيسايس ة يمتعم

يم يلجم

ةرادلإا يييحب

نتييكت ةيينراقملاب ةييلتبقم عييم

تفاكم اضعأ

لجم ةرادلإا .

1-Every member of the Audit Committee shall be eligible for remuneration for each Committee meeting attended. The amount of such remuneration shall be determined under a policy approved by the Board of Directors and shall be reasonable in comparison with the board members' remuneration.

2 - قحتسي ريتركس

ةينجل ةيعجارملا ةأيفاكم

يع

لايجنإ هيماام ليكل ةيسلج يم

،ااتايسلج د يحتو

ةميق رارقب ةأفاكملا هر صُي

لجم ةرادلإا .

2-The Secretary of the Audit Committee shall be eligible for remuneration for carrying out his or her functions for each Committee meeting. The amount of such compensation shall be determined by a decision issued by the Board of Directors.

: ًاعباس : ةنجللا ماهم

Seventh : Committee’s Tasks

1 لميشت ) مايام

ةينجل رملا ةيعجا يحك ىيندأ

لامعلأا ةيتلآا

The tasks of the Audit Committee shall include but not be limited to the following:

أ- ةيصتتلا لجمل

ةرادلإا ةقفاتملاب

ىلع ييعت

ةداعإ وأ ييعت

ملا يعجار

، ييجراخلا لميشيو

اذييه نامييض عييتمت

يعجارييملا ييجراييخلا

يحيشرملا ةربخلايب

ةيمل لا ا

مل ار ةيعج لايمعأ

اكرش يمأتلا

/ و وأ ةداعإ يماتلا .

A-Recommending to the Board to approve the appointment or reappointment of external auditors. This may include ensuring that the nominated external auditors have the necessary experience in auditing Insurance and/or Reinsurance Companies.

ب - ييعت ل عو ري م ةرادإ ا ما تللا وأ

لوؤسم

ييعب ما ييتللاا حلا

لتييص ىييلع

م ييع ةييعنامم

ةسسؤملا ةباتك

.

B-Appointing or dismissing the head of the Compliance Control Department or the Compliance Officer after obtaining SAMA’s written non-objection.

ج - ييعت ل عو ري م ةرادإ ةيعجارملا ةييلخا لا

عيجارملا وأ يلخا يلا

يعب لتيصحلا ىيلع

م يع

ةسسؤملا ةعنامم ةباتك

.

C-Appointing or dismissing the head of the Internal Audit Department or the Internal Auditor after obtaining SAMA’s written non-objection.

9

د - كأتلا م ل قتسا يعجارملا

ييجراخلا ع

ةكرشلا اضعأو

لجم ةرادلإا ةرادلإاو

ايلعلا

ةكرشلا يف .

D-Ensuring the independence of external auditors from the Company, the Board members and the senior management of the Company.

)ه - كأتلا م ل قتيسا ةرادإ

ةيعجارملا ةييلخا لا

عجارملا وأ يلخا لا

يف ادأ

،مامايام قيقحتلاو

م ع م دتجو

يأ يق ىلع مالامعأ وأ

دتجو ام

كمي نأ رمثؤي ابلس ىلع مالامعأ .

E-Ensuring the independence of the internal audit department or the internal auditor in performing their tasks, and ensuring that there are no restrictions on their scope of work or any impediments that might negatively affect their work.

و - كأتلا م ةيل قتسا ةرادإ

ما تللاا وأ

لوؤسم

ما يتللاا ييف

ادأ

،ايماماام قيقحتلاو

يم م يع

يأ دتجو يق

ىلع امالامعأ وأ

دتجو ايم يكمي

نأ رمثؤي

ابلس ىلع امالامعأ .

F- Ensuring the independence of the Compliance Control Department or the Compliance Officer in performing their tasks, and ensuring that are no restrictions on their scope of work or any impediments that might negatively affect their work.

ل - ةشقانم مئاتقلا

ةيلاملا ةيتنسلا عبرلاو

ةيتنس

عيم ةييلولأا ريملا

يعجا ييجرايخلا

ةرادلإاو

ايلعلا لبق ةكرشلل اهرا صإ

.

G-Discussing the annual and interim quarterly financial statements with the external auditors and the Company's Senior Management before the issuance thereof.

ح - ةيعجارمو ةيسارد مئاتيقلا

ةييلاملا ةيتنيسلا

ةيتنس عبرلاو ةيلولأا

ةيصتتلاو لجمل

ةرادلإا

اانأشب .

H-Reviewing and auditing annual and interim quarterly financial statements and making recommendations thereon for the Board.

- ةسارد ةةخ يعجارملل ةعجارملا ييلخا لا

ييجراخلاو .

I-Reviewing the audit plan of the internal and external auditors.

ي - اييهرارقإو ما ييتللاا ةييةخ ةيسارد ةييعباتمو

اهذيفنت .

J-Reviewing, approving, and monitoring the implementation of the compliance plan.

ك - ةييسارد اييسايسلا

ةيبييساحملا ةييماالا

يتلا رييغتلا ا ارجاو ق

رجُت اايلع .

K-Reviewing critical accounting policies and procedures as well as the modifications that might be introduced thereto.

ل - قييييسنتلا ييييب

يعجاريييملا ييلخا يييلا

ييجراخلاو .

I-Coordinating between internal and external auditors.

م - ةسارد ريراقت يعجارملا يجراخلا

ي عفرو

ايصتتلا اانأشب

لجمل ةرادلإا

.

M-Reviewing the external auditors' reports and making recommendations thereon for the Board.

ن - ةعجارم ريراقت

ةرادإ ةعجارملا ةييلخا لا

وأ

يلخا ييلا عييجارملا عييفرو

ايييصتتلا اانأييشب

لجمل ةرادلإا

.

N-Reviewing the reports of the Internal Audit Department or the Internal Auditor and submitting the related recommendations to the Board.

10

س - ةيسارد ريرايقت

ةرادإ ةيباقرلا ةييماظنلا

وأ

ملا يقار يمايظنلا عيفرو

ايييصتتلا اانأييشب

لجمل ةرادلإا

.

O-Reviewing the reports of the Compliance Control Department or the Compliance Officer and making recommendations thereon for the Board.

مييقت تتسم ة افك

ةيلاعفو ةيعتضتمو

لامعأ

يعجارييملا

، ييجراييخلا ةرادإو

ملا ار ةييعج

ةييلخا لا ملا وأ

عيجار ما يتللاا ةرادإو ،يلخا يلا

وأ .ما تللاا لوؤسم

P-Assessing the efficiency, effectiveness and objectivity of work performed by the external auditors, the Internal Audit Department or the Internal Auditor, and the Compliance Control Department or the Compliance Officer.

- ةييسارد اييظح م

ةييسسؤملا ايياجلاو

ةيييباقرلاو ةيفاريشلإا اذ

ةيق علا نأييشب

يأ

افلاخم وأ ةيماظن

ل ا اريجإ ةيحيحيصت

عفرو اانأشب ايصتتلا لجمل

ةرادلإا .

Q-Reviewing the comments of SAMA and other relevant supervisory and control entities related to any regulatory violations or corrective actions requested and making recommendations thereon for the Board.

- مييقت ةسارد ييلخا لا

ييجراخلاو

ا ارجلإ ةباقرلا

ةيلخا لا .

R-Reviewing the internal and external auditors' assessment of internal control procedures.

ق - ةسارد ايلمعلا اميف

يب انايك ةعتمجملا

ايلمعلاو عم

ار لأا يوذ

ةق علا .

S-Reviewing intra-group transactions and related parties transactions.

ر - ةسارد ريراقت

ريبخلا راتتكللاا ي

عفرو

اانأشب ايصتتلا لجمل

ةرادلإا .

T-Reviewing the Actuary reports and making recommendations thereon for the Board.

ش - نامض ما تلا

ةكرشلا قيبةتب

احرتقم

ريبخلا ايصتتو يراتتكلاا

ام نع نتكت

حئاتللا جتمب ةيما لا اميلعتلاو

ةرداصلا

ع ةسسؤملا

ااجلاو ةيفارشلإا

ةيباقرلاو اذ

ةق علا .

U- Ensuring the Company's compliance with the Actuary’s proposals and recommendations, where these are mandatory and required by Regulations or SAMA’s instructions.

: ةنجللا ةيلوئسم : ًانماث

Eighth : Committee’s Responsibility

1 ) نتكي اضعأ ةنجل

ةعجارملا يلوؤسم

مامأ يمهاسملاو ةسسؤملا يف

ةكرشلا

لجمو ةرادإ

ةكرشلا ع

ذيفنت ماكحأ

هذه

،ةحئ لا عو

ذيفنت ةةخ لمع

ةعجارملا ةنجل ةرداصلا

رارقب لجم

ةرادلإا .

1) The Audit Committee members are accountable to SAMA, the Company’s shareholders and the Board for implementing the provisions of this Regulation and executing the Audit Committee’s action plan issued by a Board's decision.

11

2 جي ) ىلع اضعأ ةنجللا

انثأ ةيدأت ماماام

ةحلصم مي قت ةكرشلا

ىلع يأ ارابتعا رخأ

ق رثؤت مالامعأ ىلع ماتارارقو

.

2) The committee members should, while performing their tasks, give priority to the company’s interest against any other considerations that might affect their work or decisions.

: ةنجللا ةطلس دودح : ًاعسات

Ninth : Scope of Authority :

1 ةنجلل ) جارملا

ةع قح لاصتلاا رشابملا

لجمب ةرادلإاو ةرادلإا

ايلعلا يف ةكرشلا

يفظتملاو ةفاك

يراشتسملاو ناجللاو

يينتناقلا يعجارملاو

ييجراخلاو ييلخا لا

يف كرملا يسيئرلا

/ و وأ ورف ،ةكرشلا

لذكو ار لأا

رخلأا اذ

ةق علا

،ةكرشلاب لاا االو

ىلع عيمج جسلا

ا نتسملاو ةيمرهسلاو ةصاخلا

ةمل لاو ادلأ

االامعأ ةنجللو .

ةعجارملا ةناعتسلاا

يأب ةاج

ةيراشتسا م

جراخ ةكرشلا ماامب مايقلل

ةد حم

م لجأ اات عاسم يف

ادأ االمع ع صقنلاو

.ةكرشلا لخاد اشن يأ

The Audit Committee is entitled to contact directly the Board of Directors, senior management of the Company, all employees, committees, and legal advisors,

internal and external auditors in the Company’s Head Office and/or branches and other parties related to the Company.

It

may also review all private and confidential

records and documents necessary to perform

its activities. The Audit Committee also has the right to seek the assistance of any external consultant to do specific tasks in order to assist it in performing its work.

ًارشاع :

تاعامتجا ةنجللا

Tenth : Committee’s Meetings

1 لا ) قعني امتجا ةنجل

ةعجارملا الاإ

رتضحب

صن .

1) The Audit Committee meetings shall not be held without the presence of at least half of its members.

2 قعت ) ةنجل

ملا ار ةعج ةتس اعامتجا يف

ةنسلا

،لقلأا ىلع امب

اايف امتجلاا يتنسلا

عم

لجم ةرادلإا .

كميو ةنجلل ملا ار - ةعج ىتم ام تعد ةجاحلا –

اعامتجا قع رخأ

ةباجتسا يلأ

م يتلآا

ىلع لاثملا ليبس لا

رصحلا :

2) The Audit Committee shall meet at least six times a year, include an annual meeting with the Board of Directors. The Audit Committee is entitled, if the need arises, to hold other meetings in response to any of the following cases including but not limited to:

أ- ل م يئر لجم ةرادلإا .

a- Upon the request of the Chairman of the Board.

ب - لااحلا يتلا

لةي اايف عجارملا يجراخلا

يلخا ييلا وأ وأ

لوؤييسم ما ييتللاا

وأ ريييبخلا

يقع يراتيتكلاا ايمتجا

ةينجللا دتيجتل ةيجاح

يع تست . لذ

b- Cases in which the External Auditor, Internal Auditor, Compliance Officer or Actuary requests a Committee meeting due to reason that requires so.

12

ج - اعامتجا نأشب

لئاسم رخأ :لثم -

c. Meetings on other issues such as:

 لئاسملا ةيلاملا

لئاسمو ةعجارملا

 Financial and audit issues

.

 لئاسملا يماظنلا

 Compliance issues

 ضراعت حلاصملا

 Conflicts of interest

عاتق  كتلسلا يناملا

يق خلأاو

 Professional and ethical codes of conduct

: رشع دحا تارارق

ةنجللا

Eleventh : Committee’s Decisions

1 رُ صت ) ارارق

ةنجل ةعجارملا

،ةيبلغلأاب

يفو يواست لاح د ع

اتصلأا عُي

تص

يئر ةنجل ةعجارملا

، احجرم ىلع

نأ تبثُي

ريتركس ةنجل

عيمج ارآ ةعجارملا ار لأا

يف رضحم امتجلاا

.

1) The Audit Committee’s decisions shall be determined by the majority of the members’ votes. In case of equal votes, the Committee’s Chairman shall have the casting vote, provided that the Audit Committee’s Secretary shall record the views of all sides in the meeting minutes.

2 لا) لتجي تيتصتلا

ىلع ارارق ةنجل

ةعجارملا وأ ةباينلاب

ةلاكتلا ع

حأ اضعلأا .

2) Voting on the Audit Committee’s decisions on behalf of, or by proxy from, any other member is not allowed.

:ةنجللا تاعامتجا روضح : رشع يناث

Twelfth : Committee's meeting Attendance

1 ةنجلل ) ةعجارملا

ةتعد م هارت م لخاد

ةكرشلا ااجراخ وأ

رتضحل ااتاعامتجا

اذإ

تعد ةجاحلا لذ ىلإ

.

1) The Audit Committee is entitled to invite, if the need arises, whomever it deems relevant from inside or outside the Company to attend its meetings.

: ةعجارملا ةنجل لمع ةطخ : رشع ثلاث

Thirteenth : Audit Committee Action Plan

1 ىلع ) ةينجل ةيعجارملا عيضو

لييلد ليمع ايال

متعم رارقب يم يلجم ةرادلإا

ميضتي يعاتق

ايلوؤيسمو ةينجل

ةيعجارملا ايمك .

يجي ىيلع

ةنجل ةعجارملا ةةخ عضو

لمع ةيتنس ةلصفم

مضتت عيضاتملا

ييتلا ةسيئرلا متقتيس

اياثحبب

ل خ ةنسلا يعاتمو ااتاعامتجا

.

1) The Audit Committee shall develop its charter that shall be approved by the Board’s decision. This charter shall include the Audit Committees’ rules, responsibilities and obligations. In addition, the Audit Committee shall develop a detailed annual action plan that includes the key topics to be discussed during the year and meeting dates.

13

ةيرسلا : رشع عبار

Fourteenth: Confidentiality

1 يجي ) ىيلع

عييمج ايضعأ ةينجل

ةيعجارملا

ىييلع ةييظفاحملا ةيمرييس

عيييضاتملا ةييقلعتملا

لامعأب ةنجل

ىتح ،ةعجارملا عب

ماكرت ليمعلا

يف ةنجللا .

All Audit Committee’s members shall maintain the confidentiality of all the topics related to the Audit Committee’s activities, even after he/she vacates the Audit Committee membership.

حلاصملا ضراعت : رشع ةسمخ

Fifteenth: Conflict of Interests

1 لا ) لتيجي نأ نتيكي تيضعل ةينجل

ةيعجارملا

ةريشابم ةحليصم وأ

رييغ ةريشابم ييف

لايمعلأا

دتقعلاو يتلا

باسحل متت ةكرشلا

.

1) An Audit Committee’s member shall not have any direct or indirect interest in the Company’s business and contracts concluded by it.

2 لا ) لتيجي تيضعل ةينجل

ةيعجارملا ةكرايشملا

ييف يأ يم ليمع هنأيش

ةيسفانم ةكريشلا

وأ

ةرجايتملا ييف

ةةيشنلأا ايالوا ت ييتلا

ةكريشلا .

ةكرشللو نأ

هيبلاةت يتعتلايب يع

رريض يأ

ااقحل ةجيتن اذال لمعلا وأ رصتلا .

ةكرشلا عم ةيلاملا تلاماعملا : رشع ةتس 1 ) ييي جت وأ را ييصا م ييع ةكرييشلا ىييلع ييجي ةعجارملا ةنجل اضعأ م يلأ يمأت ةقيثو يأ

يوذ اريي لأا وأ طييسقلا عييفد لييبق ميياب ةييق علا

. لماكلاب قحتسملا ةييييعجارملا ةيييينجل اييييضعا ييييم يأ م ييييقت اذإو هيل ةردايص يمأيت ةقيثتل يتعت عف ب ةبلاةملل ايقفو ةيبلاةملا عيم ليماعتلا جيف ، ةكرشلا ع ةييلع ةييقبةملا ةييحئ لا يييف ةدراتييلا ا ارييجلإل عيم ،ةيلييضفت ةيلماعم نو يبو يمعلا ابلاةم رملا رعشأ قحتيسم يتيعت يأيب يمايظنلا يقا

. تضعلل

2) An Audit Committee’s member shall not take part in any business that might compete with the company or trade in the activities performed by the Company. The Company has the right to claim indemnification for any losses caused by such business or act.

Sixteenth:Financial transactions with the company

1) The company shall not issue or renew any insurance policy for any of the audit committee’s members or parties related thereto before the full payment of the due premium . if any of the audit committee’s members submits a request for the payment of a clime under a policy issued to him by the company, the claim should be treated in accordance with procedures and rules set forth by the company without any exception or preference . the compliance officer should be notified of any payment due to the member .

نيعجارملاااااب ةاااانجللا مااااانترا : رااااشع عباااااس نييجراخلا

Seventeenth: Committee Connection with the External Auditors

1 لميشت ) عييضاتملا

اذ ةيق علا ييب

ةينجل

يعجاريملاو ةيعجارملا ييجرايخلا

يحب ىيندأ

يتلآا :

1) The relevant issues between the Audit Committee and the external auditors shall include as a minimum:

أ- ي عتلا ةسيئرلا

يتلا اايرجُت ةكرشلا

ااتاسايس ىلع ةيبساحملا

.

A- Key amendments made by the Company to its accounting policies.

14

ب - ايف خلا ةييرهتجلا

عيم ةرادلإا نأيشب

يأ

قلعتت ةلأسم ةيامحب

ادتجتملا ةرمثَتسملا

.

B-Material conflicts with the management regarding any issue pertaining to the safeguarding of invested assets.

ج - اييفلاخم ةييمظنلأا

حئاتييللاو اييميلعتلاو

يع ةردايصلا اياجلا

ةيفاريشلإا ةييباقرلاو

وأ

م ع اسايسب ما تللاا ا ارجإو

ةكرشلا .

C-Violations of Laws, Regulations and Instructions issued by the supervisory and control entities or non-compliance with the Company’s policies and procedures.

د - اييئرم يعجارييملا

يريخلآا ورييفلل (

جرايخ ةيكلمملا

نأيشب ) ا اريجلإا ةيبيساحملا

ريراقتلاو كتلسلاو

يناملا .

D-Comments of other auditors (of external, non-Saudi Arabian, branches) on accounting procedures, reports and professional conduct.

)ه - ناتج رتصقلا

يف لكيالا ماعلا ةمظنلأ

ةيلخا لا ةباقرلا االمعو

.

E-Deficiencies in the general structure and performance of internal control systems.

و - اةخلأا ةيرهتجلا

يف انايبلا ةيلاملا

.

F-Material errors in financial statements.

ل - ارارق ةرادلإا

سلأاو يتلا

متعا اايلع

نتيعجارملا ييجرايخلا

نأيشب ةيلا ع اري يقتلا

ةيبييساحملا ةييساسحلا

لييثم اييصصخملا

اي ايتحلااو ةينفلا

.

G-Management decisions and the basis on which the external auditors relied to validate critical accounting estimates, such as technical provisions and reserves.

ح - داييييييبم ارارييييييقو ةبييييييساحملا ريياييييييعمو

.ةيداعلا ريغ ماعملاب ةقلعتملا حاصفلإا

H-Accounting principles and standards and disclosure decisions related to extraordinary transactions.

- ةييافك ايصصخملا ايي ايتحلااو

ةييينفلا

ة متعملا م

ريبخلا يراتتكلاا .

I-Adequacy of technical provisions and reserves set by the Actuary.

ي - ريراقت ريبخلا يراتتكلاا اذ

ةق علا

مئاتقلاب ةيلاملا

.

J-Actuary’s Reports relevant to the Financial Statements.

ك - يأ لكاشم ةيسيئر

يف لماعتلا عم

ةرادلإا

ق نتكت رثأ

ىلع لامعأ ةعجارملا .

K-Any major problems in dealing with the management that affected the working of the audit.

ل - ةباقرلا ةيلخا لا

مييقتو ادتجتملا ة ملاو

ةيلاملا ةكرشلل .

I-Internal control and the assessment of the Company’s assets and solvency.

م - يأ لئاسم عهلاةت رخأ

اايلع ةنجل ةعجارملا

عقتو مض ااتيلوؤسم .

M-Any other issues that the committee is aware of and falls within its responsibilities.

ن - يأ ي عت ىلع

قاةن لامعأ ةعجارملا

اابابسأو .

N- Any amendments introduced to the audit scope and the reasons thereof.

س - ةيعجارم بايةخ

ةرادلإا يعُملا

يم ليبق

ييجراخلا يعجارملا اييئرمو

ةرادإ ةكريشلا

. هلتح

O-Reviewing letters to management prepared by the external auditors and the Company's management comments thereon.