Jumlah pendapatan 7.661.310 3.083.949 1.029.549 1.237.024 13.011.832 Total revenue
31 Maret 2019
Alat berat/
Heavy Equipment
Suku Cadang/
Sparepart
Perbaikan dan pemeliharaan/
Repair and maintanance
Lain-lain/
Other
Jumlah/
Total March 31, 2019
Pendapatan Revenue
Jawa 12.462.406 2.560.978 453.300 841.779 16.318.463 Java
Luar jawa 6.590.030 913.902 690.138 281.962 8.476.032 Outside java
Jumlah pendapatan 19.052.436 3.474.880 1.143.438 1.123.741 24.794.495 Total revenue
26. SALDO AKUN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI
26. ACCOUNT BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan usaha normal, Perusahaan dan Entitas Anak melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi.
The Company and Subsidiaries, in its regular conduct of business, engage in transactions with related parties.
Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang material dengan pihak yang berelasi adalah sebagai berikut:
Details of the nature and type of material transactions with related parties are as follows:
Pihak yang berelasi/
Related parties
Sifat dari hubungan/
Nature of relationship
Sifat dari transaksi/
Nature of transactions PT Sebuku Iron Lateritic Ores Direktur Perusahaan merupakan komisaris pada
PT Sebuku Iron Lateritic Ores/ One of director Company is a commisioner in PT Sebuku Iron Lateritic Ores.
Penjualan dan piutang usaha/Sales and trade receivables
PT Infraforce Equipment Salah satu Direktur Perusahaan merupakan Direktur pada PT Infraforce Equipment / one of Director of the Company is a Director in PT Infraforce equipment.
Penjualan, piutang usaha dan Piutang lain-lain/Sales, trade receivables and other receivables
PT Murau Coal Salah satu Direktur Perusahaan merupakan Direktur pada PT Murau Coal / one of Director of the Company is a Director in PT Murau Coal.
Piutang lain-lain/
Other receivables
PT Kobexindo Limestone Salah satu Direktur Perusahaan merupakan Direktur pada PT Kobexindo Limestone/ one of Director of the Company is a Director in PT Kobexindo Limestone.
Piutang lain-lain/
Other receivables
PT Battoman Coal Salah satu Direktur Perusahaan merupakan Direktur pada PT Battoman Coal/ one of Director of the Company is a Director in PT Battoman Coal.
Piutang lain-lain/
Other receivables
PT Bengalon Limestone Salah satu Direktur Perusahaan merupakan Direktur pada PT Bengalon Limestone/ one of Director of the Company is a Director in PT Bengalon Limestone.
Piutang lain-lain/
Other receivables
PT Sekerat Persada Indonesia Salah satu Komisaris Perusahaan merupakan Direktur pada PT Sekerat Persada Indonesia/ one of Commissioner of the Company is a Director in PT Sekerat Persada Indonesia.
Piutang lain-lain/
Other receivables
66
a. Saldo dengan pihak-pihak berelasi a. Account balances with related parties
Jumlah / Total
Persentase terhadap jumlah aset/liabilitas konsolidasian (%)/Percentage to
total assets/liabilities (%) 31 Maret 2020/
March 31, 2020
31 Des 2019/
Dec 31, 2019
31 Maret 2020/
March 31, 2020
31 Des 2019/
Dec 31, 2019
Aset Lancar Current assets
Piutang usaha Trade receivables
PT Infraforce Equipment 185.551 322.067 0.16 0,26 PT Infraforce Equipment
PT Sebuku Iron
Lateritic Ores 37.322 39.726 0,03 0,03
PT Sebuku Iron Lateritic Ores
Jumlah 222.873 361.793 0.19 0,29 Total
Piutang lain-lain Other receivables
PT Kobexindo Limestone 29.555 37.659 0.02 0,03 PT Kobexindo Limestone
PT Bengalon Limestone 19.452 24.720 0.02 0,02 PT Bengalon Limestone
PT Murau Coal 45.888 - 0.04 - PT Murau Coal
PT Infraforce Equipment - 6.683 - 0,01 PT Infraforce Equipment
PT Battoman Coal - 6.253 - 0,00 PT Battoman Coal
PT Sekerat Persada
Indonesia - 5.371 - 0,00
PT Sekerat Persada Indonesia
Jumlah 94.895 80.686 0.08 0,06 Total
b. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi b. Transaction with related parties
Jumlah / Total
Persentase terhadap jumlah pendapatan bersih (%)/
Percentage to total net sales (%)
2020 2019 2020 2019
Penjualan Sales
PT Sebuku Iron Lateritic
Ores 11.952 23.723 0,09 0,10
PT Sebuku Iron Lateritic Ores
Jumlah 11.952 23.723 0,09 0,10 Total
c. Transaksi dengan karyawan kunci c. Transaction with key management personnel Program Penjatahan Saham Karyawan (“ESA”) Employee Stock Allocation Program (“ESA”) Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Para
Pemegang Saham yang telah diaktanotariskan dengan akta No. 3 tanggal 5 Juni 2012, Para Pemegang Saham menyetujui merubah dan menegaskan kembali keputusan Rapat Umum Pemegang Saham terkait dengan program ESA dan MSOP.
Based on the Stockholders Meeting Resolution, which was not arized by notarial deed No.3 dated June 5, 2012, the Stockholders approved to change reconfirm and Stockholders General Meeting resolution related to ESA and MSOP program.
67
ASING FOREIGN CURRENCY
31 Maret 2020 / March 31, 2020 31 Desember 2019 / December 31, 2019
IDR
Setara/
Equivalent
USD IDR
Setara / Equivalent
USD
Aset Assets
Kas dan setara kas 12.327.427.776 753.188 33.347.355.305 2.398.916
Cash and cash equivalents Dana yang dibatasi
pengunaannya 426.277.500 26.045 5.431.666.746 390.739 Restricted fund
Piutang usaha 319.828.748.592 19.541.061 324.666.331.849 23.355.593 Trade receivables
Piutang lain-lain 9.345.842.593 571.017 8.778.154.191 631.476 Other receivables
Uang jaminan 2.782.392 170 2.363.172 170 Refundable deposits
Sub-jumlah 341.931.078.853 20.891.481 372.225.871.263 26.776.894 Sub-total
Liabilitas Liabilities
Utang usaha (69.044.803.890) (4.218.535) (54.009.552.450) (3.885.297) Trade payables
Utang lain-lain (15.092.504.389) (922.130) (2.923.785.532) (210.329) Other payables
Beban masih harus
dibayar (24.655.477.922) (1.506.413) (15.085.667.973) (1.085.221) Accured expenses
Utang jangka panjang Long term loan
Utang bank (12.000.000.000) (733.182) (12.000.000.000) (863.247) Bank loan
Utang sewa (2.800.877.726) (171.129) (64.411.525.322) (4.633.586) Leased payables
Utang pembiayaan
konsumen (8.087.303.227) (494.122) (9.224.084.691) (663.555)
Consumer financing payables
Uang jaminan (1.744.461.394) (106.584) (1.864.306.154) (134.113) Guarantee deposits
Sub-jumlah (133.425.428.548) (8.152.095) (159.518.922.122) (11.475.348) Sub-total
Jumlah Aset Moneter -
Bersih 208.505.650.305 12.739.386 212.706.949.141 15.301.546
Total Monetary Assets–
Net
31 Maret 2020 / March 31, 2020 31 Desember 2019 / December 31, 2019
EURO
Setara/
Equivalent
USD EURO
Setara/
Equivalent USD
Aset Assets
Kas dan setara kas 5.431 5.988 31.395 35.206
Cash and cash equivalents
Piutang lain-lain - - 32.434 36.371 Other receivables
Sub-jumlah 5.431 5.988 63.829 71.577 Sub-total
Liabilitas Liability
Utang usaha (4.028.120) (4.441.005) (5.941.563) (6.662.872) Trade payables
Jumlah Liabilitas Moneter -
Bersih (4.022.689) (4.435.017) (5.877.734) (6.591.295)
Total Monetary Liabilities - Net
31 Maret 2020 / March 31, 2020 31 Desember 2019 / December 31, 2019
SGD
Setara / Equivalent
USD SGD
Setara / Equivalent
USD
Liabilitas Liability
Utang usaha (40.000) (28.093) (50.516) (37.505) Trade payables
31 Maret 2020 / March 31, 2020 31 Desember 2019 / December 31, 2019
SEK
Setara / Equivalent
USD SEK
Setara / Equivalent
USD
Liabilitas Liability
Utang usaha - - (45.599) (4.882) Trade payables
68
a. Perusahaan a. Company
Doosan Infracore Co., Ltd. (“Doosan”) Doosan Infracore Co., Ltd. (“Doosan”) Berdasarkan perjanjian distributor dengan Doosan
Infracore (“Doosan”), Doosan menunjuk Perusahaan untuk menjadi distributor resmi untuk produk Doosan seperti Excavator, Articulated Truck, Wheel Loader, Forklift, dan hydraulic Breaker.
Under the distributorship agreement with Doosan Infracore (“Doosan”), Doosan appointed the Company to become an authorized distributor of Doosan products such as Excavator, Articulated Truck, Wheel Loader, Forklift, dan hydraulic Breaker.
Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co., Ltd.
(“NHL”)
Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co., Ltd.
(“NHL”) Berdasarkan perjanjian distributor dengan Inner
Mongolia North Hauler Joint Stock Co. Ltd. (“NHL”), NHL menunjuk Perusahaan untuk menjadi distributor resmi untuk produk NHL berupa dump truck.
Under the distributorship agreement with Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co. Ltd. (“NHL”), NHL appointed the Company to become an authorized distributor of Doosan products such as dump truck.
Tata Daewoo Commercial Vehicle Co., Ltd.
(“TDCV”)
Tata Daewoo Commercial Vehicle Co., Ltd. (“TDCV”)
Berdasarkan perjanjian distributor dengan Tata Daewoo Commercial Vehicle Co., Ltd. (“TDCV”), TDCV menunjuk Perusahaan untuk menjadi distributor resmi untuk produk TDCV seperti dump truck beserta suku cadang.
Under the distributorship agreement with Tata Daewoo Commercial Vehicle Co.,Ltd (‘TDCV’), TDCV appointed the Company to become an authorized distributor of TDCV products such as dump truck and its sparepats.
b. Entitas Anak b. Subsidiaries
Jungheinrich AG (“JAG”) Jungheinrich AG (“JAG”)
Berdasarkan perjanjian distributor dengan Jungheinrich AG (“JAG”), JAG menunjuk PT Kobexindo Equipment (KE), Entitas Anak untuk menjadi distributor resmi untuk produk JAG berupa forklift. Perjanjian ini berlaku sejak tanggal 21 Desember 2011. Perjanjian ini tidak terbatas oleh jangka waktu namun akan diriviu setiap tahunnya.
Under the distributorship agreement with Jungheinrich AG (“JAG”), JAG appointed PT Kobexindo Equipment (KE), a Subsidiary to become an authorized distributor of JAG products such as forklift. The original agreement was effective from December 21, 2011. This agreement is not limited by time period but will be reviewed every year.
Hako Werke Gmbh. Hako Werke Gmbh.
Berdasarkan perjanjian distributor tanggal 7 November 2012, PT Kobexindo Equipment (KE), Entitas Anak ditunjuk sebagai distributor tunggal resmi untuk unit dan suku cadang merek “Hako” di Indonesia. Perjanjian ini berjangka waktu tidak terbatas.
Under the distributor agreement dated November 7, 2012, PT Kobexindo Equipment (KE), a Subsidiary appointed as the sole authorized distributor of unit and spare parts
“Hako” brand in Indonesia. This agreement is not limited time.
PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia Pada tanggal 28 Februari 2013, PT Eurotruk Transindo
(ET), Entitas Anak melakukan perjanjian distributor dengan PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia (MDI) dimana ET ditunjuk sebagai dealer non-eksklusif untuk menjual dan memberikan jasa penggantian suku cadang yang dipasok oleh MDI.
On February 28, 2013, PT Eurotruk Transindo (ET), a Subsidiary entered into a distributor agreement with PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia (MDI) where ET was appointed as a non-exclusive dealer to sell and provide replacement parts services supplied by MDI.
PT Daimler Commercial Vehicle Indonesia (DCVI) PT Daimler Commercial Vehicle Indonesia (DCVI) Pada tanggal 1 Desember 2018, PT Eurotruk Transindo
(ET), Entitas Anak melakukan perjanjian pusat layanan dengan PT Daimler Commercial Vehicle Indonesia (DCVI) dimana ET ditunjuk sebagai pusat layanan non-eksklusif untuk penjualan dan jasa perakitan, penggantian suku cadang yang dipasok oleh DVCI.
On December 1, 2018, PT Eurotruk Transindo (ET), a Subsidiary entered into a service center agreement with PT Daimler Commercial Vehicle Indonesia (DCVI) where ET was appointed as a non-exclusive service center for sales and assembly services, replacement of parts supplied by DVCI.
69
KONTIJENSI (Lanjutan) CONTINGENCIES (Continued)
b. Entitas Anak (Lanjutan) b. Subsidiaries (Continued)
Minsk Tractor Works (“Farm Tractors”) Minsk Tractor Works (“Farm Tractors”) Pada tanggal 19 Maret 2013, PT Belarus Traktor
Indonesia (sekarang PT Kobexinto Foton Indonesia), Entiitas Anak menandatangani perjanjian eksklusif distributor dengan Republican Unitary Enterprise
“Minsk Tractor Works” untuk menjual farm tractors dengan merk Belarus di Indonesia.
On March 19, 2013, PT Belarus Traktor Indonesia (now PT Kobexindo Foton Indonesia), a Subsidiary signed an exclusive distributor agreement with Republican Unitary Enterprises “Minks Tractors Works” to sell the brand Belarus Farm Tractors in Indonesia.
Pada tanggal 30 November 2016, perjanjian ini di perpanjang sampai dengan tanggal 31 Desember 2019.
On November 30, 2016, this agreement has been amended until December 31, 2019.
PT Foton Pemasaran & Penjualan Indonesia PT Foton Pemasaran & Penjualan Indonesia Pada tanggal 15 April 2019, PT Kobexindo Foton
Indonesia (KOFI) mengadakan perjanjian distribusi (Dealership Agreement) dengan PT Foton Pemasaran
& Penjualan Indonesia, dimana Perusahaan mendapat hak ekslusif dan non ekslusif produk tertentu untuk dijual ke pedagang besar, eceran dan pengguna terakhir. Perjanjian ini berlaku selama 3 tahun sampai dengan tanggal 15 April 2022 dan dapat diperpanjang sesuai dengan kesepakatan berdua.
On 15 April 2019, PT Kobexindo Foton Indonesia (KOFI) entered into a distribution agreement (Dealership Agreement) with PT Foton Pemasaran & Penjualan Indonesia, where the Company havet exclusive and non exclusive rights of certain products for sale to wholesalers, retail and last users. This agreement is valid for 3 years until April 15, 2022 and may be renewed in accordance with the agreement.
Doosan Corporation Industrial Vehicle Co., Ltd. Doosan Corporation Industrial Vehicle Co., Ltd.
Berdasarkan perjanjian distributor tanggal 5 September 2014, PT Kobexindo Forklift Indonesia (KFI), Entitas Anak melakukan perjanjian distributor dengan Doosan Corporation Industrial Vehicle dimana KFI ditunjuk sebagai distributor tunggal resmi untuk forklift.
Perjanjian ini akan berakhir jika dikehendaki oleh salah satu pihak.
Based on the distributorship agreement dated September 5 , 2014, PT Kobexindo Forklift Indonesia (KFI), aSubsidiary entered into an agreement with the distributor of Doosan Industrial Vehicle Corporation whereby KFI was appointed as the sole authorized distributor for forklift. This agreement will terminate if desired by either party .
70 Tabel berikut menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan dan Entitas Anak yang tercatat pada laporan keuangan konsolidasian:
The following table is a comparison by class of the carrying amounts and fair value of the Company’s and Subsidiaries financial instrument that are carried in the consolidated financial statements:
31 Maret 2020/
March 31, 2020 Nilai tercatat/
Carrying value
Nilai wajar/
Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan
piutang Loans and receivable
Kas dan setara kas 863.800 863.800 Cash and cash equivalents
Dana yang dibatasi
pengunaannya 187.089 187.089 Restricted fund
Piutang usaha - bersih 22.486.318 22.486.318 Trade receivable - net
Piutang lain-lain 823.809 823.809 Other receivable
Uang jaminan 170 170 Guarantee deposits
Jumlah aset keuangan 24.361.186 24.361.186 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank 37.886.437 37.886.437 Bank loan
Utang usaha 33.652.643 33.652.643 Trade payable
Utang lain-lain 922.130 922.130 Other payable
Beban masih harus dibayar 1.506.414 1.506.414 Accrued expenses
Uang jaminan 106.584 106.584 Guarantee deposits
Utang jangka panjang Long-term liabilities
- utang bank 733.182 733.182 bank loan -
- utang sewa 4.143.708 4.143.708 leased payables -
- utang pembiayaan konsumen 536.198 536.198 consumer financing payables -
Jumlah liabilitas keuangan 79.487.296 79.487.296 Total financial liabilities
71
31 Desember 2019/
December 31, 2019 Nilai tercatat/
Carrying value
Nilai wajar/
Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan
piutang Loans and receivable
Kas dan setara kas 2.570.402 2.570.402 Cash and cash equivalents
Dana yang dibatasi
pengunaannya 1.363.657 1.363.657 Restricted fund
Piutang usaha - bersih 27.230.127 27.230.127 Trade receivable - net
Piutang lain-lain 706.261 706.261 Other receivable
Uang jaminan 170 170 Guarantee deposits
Jumlah aset keuangan 31.870.617 31.870.617 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank 38.335.622 38.335.622 Bank loan
Utang usaha 39.396.103 39.396.103 Trade payable
Utang lain-lain 210.329 210.329 Other payable
Beban masih harus dibayar 1.085.221 1.085.221 Accrued expenses
Uang jaminan 134.113 134.113 Guarantee deposits
Utang jangka panjang Long-term liabilities
- utang bank 863.247 863.247 bank loan -
- utang sewa 4.633.586 4.633.586 leased payables -
- utang pembiayaan konsumen 663.555 663.555 consumer financing payables -
Jumlah liabilitas keuangan 85.321.776 85.321.776 Total financial liabilities
Manajemen menetapkan bahwa nilai tercatat kas dan setara kas, dana yang dibatasi pengunaannya, piutang usaha, piutang lain-lain, utang bank jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain, beban masih harus dibayar kurang lebih sebesar nilai wajarnya karena instrumen keuangan tersebut berjangka pendek.
Management has determined that the carrying amounts of cash and cash equivalents, restricted fund, trade receivable, other receivable, short-term bank loans, trade payable, other payable, accrued expenses, reasonably approximate their fair values because they are mostly short-term maturities.
Nilai tercatat utang jangka panjang mendekati nilai wajarnya karena suku bunga efektifnya mendekati suku bunga pasar.
The fair value of long-term loan approximates its carrying value because the effective interest rate is approximately at market rate.
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Dari aspek keuangan, risiko utama yang dihadapi oleh Perusahaan dan Entitas Anak adalah risiko nilai tukar mata uang asing, risiko kredit dan risiko likuiditas. Untuk itu Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan sejumlah kebijakan untuk mengurangi potensi kerugian yang dapat berdampak pada risiko keuangan Perusahaan dan Entitas Anak.
From financial aspect, the main risks faced by the Company and Subsidiaries are foreign exchange risk, credit risk and liquidity risk. Therefore Company and Subsidiaries adopt several policies to reduce the potential adverse effects that can effect to the financial risk of the Company and Subsidiaries.
a. Risiko nilai tukar mata uang asing a. Foreign exchange risk Risiko nilai tukar mata uang asing timbul dari aset dan
liabilitas moneter yang diakui dalam mata uang yang berbeda dengan mata uang fungsional Perusahaan dan Entitas Anak.
Foreign exchange risk arises from monetary assets and liabilities that recognized in the currencies different from functional currency of the Company and Subsidiaries.
Perusahaan dan Entitas Anak menyadari adanya potensi risiko nilai tukar mata uang ini dan menerapkan kebijakan untuk melakukan transaksi penjualan dan pembelian dalam mata uang yang sama. Tujuannya adalah agar secara alami perusahaan dan entitas terlindung dari dampak perubahan nilai tukar mata uang asing.
The Company and Subsidiaries aware of the potential of foreign exchange risk and adopt policy to sell and buy in the same currency. The purpose is getting the natural hedging for the Company and Subsidiaries from the movements in foreign exchange rate.
72
a. Risiko nilai tukar mata uang asing (Lanjutan) a. Foreign exchange risk (Continued) Aset dan liabilitas moneter bersih dalam mata uang
asing disajikan pada Catatan 27.
Net monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are disclosed in Note 27.
b. Risiko kredit b. Credit risk
Risiko kredit timbul dari adanya transaksi penjualan secara kredit. Potensi kerugian dapat timbul sebagai dampak dari kegagalan pelanggan dalam memenuhi liabilitas kontraktualnya.
Credit risk arises from the credit sales. The adverse impact can be raised from the customers’ default in fulfilling their contractual liabilities.
Untuk meminimalisasi risiko kredit ini maka Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan sejumlah kebijakan-kebijakan dalam pengelolaan risiko kredit seperti memberikan kredit kepada pelanggan dengan reputasi baik, menetapkan batasan-batasan dalam pemberian kredit dan terus memantau kolektibilitas penagihan piutang secara periodik.
To minimize the credit risk, the Company and Subsidiaries adopt several policies in managing the credit risk, such as giving credit to the customer with good reputation, applying some limitations on credit facilities and continuously monitor the collectability of the account receivables.
Berikut adalah eksposur Perusahaan dan Entitas Anak yang terkait risiko kredit pada tanggal 31 Maret 2020 dan 31 Desember 2019:
The table shows the Company and Subsidiaries exposure related to credit risk as of March 31, 2020 and December 31, 2019:
31 Maret 2020/
March 31, 2020 Tidak jatuh tempo
atau penurunan nilai/ Neither past due nor impaired
Jatuh tempo tapi tidak dihapuskan/
Past due but not impaired
Pencadangan/
Allowance
Jumlah/
Total
Kas dan setara kas 863.800 - - 863.800
Dana yang dibatasi
penggunaannya 187.089 - - 187.089
Piutang usaha 15.653.369 7.611.508 (778.559) 22.486.318
Piutang lain-lain 823.809 - - 823.809
Uang jaminan 170 - - 170
17.528.237 7.611.508 (778.559) 24.361.186
31 Desember 2019/
December 31, 2019 Tidak jatuh tempo
atau penurunan nilai/ Neither past due nor impaired
Jatuh tempo tapi tidak dihapuskan/
Past due but not impaired
Pencadangan/
Allowance
Jumlah/
Total
Kas dan setara kas 2.570.402 - - 2.570.402
Dana yang dibatasi
penggunaannya 1.363.657 - - 1.363.657
Piutang usaha 18.997.034 9.009.207 (776.114) 27.230.127
Piutang lain-lain 706.261 - - 706.261
Uang jaminan 170 - - 170
23.637.524 9.009.207 (776.114) 31.870.617
c. Risiko tingkat bunga c. Interest rate risk
Risiko tingkat bunga adalah risiko bahwa nilai wajar atau arus kas masa datang dari suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Risiko ini terutama terkait dengan utang bank. Kebijakan Perusahaan terkait dengan risiko tingkat bunga yang berasal dari utang bank adalah membebankan perubahan tingkat bunga yang terjadi ke pelanggan melalui harga jual.
Interest rate risk is the risk that the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of changes in market interest rate. This risk primarily related to bank loan. The Company policies related to interest rate risk from bank loan is to charge the change in the floating rate to customers through selling price.
73
d. Risiko likuiditas d. Liquidity risk
Risiko likuiditas timbul dari ketidaksesuaian antara penerimaan kas dengan pengeluaran kas sehingga menyebabkan Perusahaan dan Entitas Anak tidak dapat memenuhi liabilitasnya.
Liquidity risk arises from the mismatch in cash received and cash disbursed so the Company and Subsidiaries cannot fulfill their liabilities.
Untuk mengantisipasi dan meminimalisasi risiko likuiditas maka Perusahaan dan Entitas Anak terus menjaga kas dan setara kas dalam jumlah yang memadai untuk membiayai aktivitas operasional.
Perusahaan dan Entitas Anak juga terus memantau profil jatuh tempo liabilitas jangka pendek disesuaikan dengan penerimaan kas dari pelanggan. Untuk mengatasi adanya fluktuasi arus kas secara temporer maka Perusahaan dan Entitas Anak selalu menjaga ketersediaan fasilitas kredit perbankan jangka pendek.
To anticipate and minimize the liquidity risk, Company and Subsidiaries continuously maintain the level of cash and cash equivalent in the adequate level to finance the operational activities. Company and Subsidiaries also keep on monitoring the profile of short term liabilities maturity matching the cash received from customer. To overcome the temporary fluctuation in cash flow, Company and Subsidiaries always maintain the availability of the short term bank facilties.
31 Maret 2020 March 31, 2020
<= 1 tahun/
<= 1 year
2 - 3 tahun/
2 - 3 years
4 -5 tahun/
4 -5 years
Jumlah/
Total
Penyisihan penurunan nilai/
Allowance for impairment
Nilai bersih/
Net amount
Liabilitas Liability
Pinjaman bank jangka
pendek 37.886.437 - - 37.886.437 - 37.886.437 Short-term bankloan
Utang usaha 33.652.643 - - 33.652.643 - 33.652.643 Trade payables
Utang lain-lain 922.130 - - 922.130 - 922.130 Other payables
Beban masih harus
dibayar 1.506.414 - - 1.506.414 - 1.506.414 Acccrued expense
Utang jangka panjang Long-term liabilities
- utang bank 81.465 132.170 519.547 733.182 - 733.182 Bank loan-
- utang sewa 1.598.132 2.545.576 - 4.143.708 - 4.143.708 Leased payables-
- utang pembiayaan konsumen
317.114 219.084 - 536.198 - 536.198
Consumer- Financing
payables
Uang jaminan - 106.584 106.584 106.584 Guarantee deposit
Jumlah 75.964.335 3.003.414 519.547 79.487.296 - 79.487.296 Total
74
d. Risiko likuiditas (Lanjutan) d. Liquidity risk (Continued)
31 Desember 2019 December 31, 2019
<= 1 tahun/
<= 1 year
2 - 3 tahun/
2 - 3 years
4 -5 tahun/
4 -5 years
Jumlah/
Total
Penyisihan penurunan nilai/
Allowance for impairment
Nilai bersih/
Net amount
Liabilitas Liability
Pinjaman bank jangka
pendek 38.335.622 - - 38.335.622 - 38.335.622 Short-term bank loan
Utang usaha 39.396.103 - - 39.396.103 - 39.396.103 Trade payables
Utang lain-lain 210.329 - - 210.329 - 210.329 Other payables
Beban masih harus
dibayar 1.085.221 - - 1.085.221 - 1.085.221 Acccrued expense
Utang jangka panjang Long-term liabilities
- utang bank 55.951 287.749 519.547 863.247 - 863.247 Bank loan-
- utang sewa 1.908.716 2.724.870 - 4.633.586 - 4.633.586 Leased payables-
- utang pembiayaan konsumen
360.624 302.931 - 663.555 - 663.555
Consumer - financing payables
Uang jaminan - 134.113 134.113 134.113 Guarantee deposits
Jumlah 81.352.566 3.449.663 519.547 85.321.776 - 85.321.776 Total
31. TRANSAKSI NON KAS 31. NON CASH TRANSACTION
Transaksi non kas yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Non cash transaction for the ended March 31, 2020 and December 31, 2019 are as follows:
2020
Catatan/
Notes 2019
Penambahan aset tetap melaui
utang sewa 738.049 8 3.983.214
Addition of fixed assets through leased payable Penambahan aset tetap melalui
utang pembiayaan konsumen 69.451 8 686.295
Addition of fixed assets through installments payables
33. PENYUSUNAN DAN PENYELESAIAN LAPORAN