Lisensi atas peranti lunak
Biaya perolehan
31 Desember 2012
Lisensi atas peranti lunak Hak atas tanah
Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, tidak ada aset takberwujud Perseoran yang kepemilikannya dibatasi atau digunakan sebagai jaminan. Pada tanggal yang sama, Perseroan tidak mempunyai komitmen kontraktual untuk pembelian aset takberwujud yang belum diselesaikan.
Estimasi Penyelesaian
Jumlah Harga Perolehan
Bangunan Mesin dan Instalasi Peralatan
Jumlah
AKUMULASI PENYUSUTAN
6.813.283.933 5.321.458.819 36.304.464.501 32.197.489.940 21.706.808.566 21.706.808.566 535.034.066 551.737.566 65.359.591.066 59.777.494.891 2.000.000.000 2.000.000.000 550.909.527 1.495.831.294 870.232.511 1.772.246.756 3.421.142.038 5.268.078.050 : USD 2.840.000.-: Market rate : : : : : :
Baki debet fasilitas KMK harus tercover oleh minimal 70% Stock dan Piutang atau dengan kata lain Stock dan Piutang harus mengcover minimal 143% dari baki debet Fasilitas Kredit./Working capital loan balance must be secured by minimum of 70% of
inventories and receivables
Jumlah
15. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA
Syarat Penarikan Uang Muka Pembelian
Taksiran Restitusi Pajak Penghasilan, merupakan taksiran restitusi atas pajak penghasilan badan tahun buku 2011.
Rp100.000.000.000 Rincian aset tidak lancar lainnya pada tanggal neraca adalah sebagai berikut:
- Mata uang Asing - Rupiah
Taksiran Restitusi Pajak Penghasilan
PT Bank Central Asia Tbk.
Uang Muka Pembelian, merupakan uang muka dari transaksi pembelian aset.
16. PINJAMAN JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek Perseroan pada tanggal neraca adalah sebagai berikut: Pihak Ketiga
(Lihat Catatan 33 dan 39)
Jumlah
a. Citibank, N.A.
Limit Jangka waktu
Berdasarkan akta perjanjian No 23 tanggal 23 Desember 2009 di hadapan Raharti Sudjardjati, S.H., Notaris di Jakarta, Perseroan memperoleh fasilitas kredit untuk modal kerja dan investasi. Berdasarkan surat No.TOP.CRO/CLA.677/ADD/2012 tanggal 19 Desember 2012 dan CBG.CB1/SPPK/D02.018/2012 tanggal 14 Desember 2012, PT Bank Mandiri Tbk. telah menyetujui peningkatan limit fasilitas kredit dan perpanjangan jangka waktu serta perubahan ketentuan suku bunga, dengan ketentuan:
Sampai dengan 16 November 2013 Bunga
Pinjaman dari Citibank, N.A. sesuai perjanjian perpanjangan kredit yang diperbarui pada tanggal 17 November 2012, dengan ketentuan sebagai berikut:
Limit
Syarat Penarikan :
Citibank, N.A.
PT Bank Mandiri Tbk.
- Short term loan maksimal USD 500.000 atau
- Trust receipt (LC, Bank guarantees) maksimal USD 2.840.000
Modal kerja b. PT Bank Mandiri Tbk. Bunga Jangka waktu 9,00% p.a. 23 Desember 2012 s.d. 22 Desember 2013 Tujuan Uang Jaminan
: : : : : : : 363.853.044.278 298.483.793.870 88.032.593.714 95.982.439.849 451.885.637.992 394.466.233.719 427.752.625.999 369.723.624.694 6.577.211.542 5.331.321.845 6.381.034.526 7.997.204.086 8.832.148.591 8.621.928.614 2.342.617.335 2.792.154.480 451.885.637.992 394.466.233.719 323.235.668.679 311.649.765.439 128.649.969.313 82.816.468.280 451.885.637.992 394.466.233.719 61-90 hari
Pembelian impor bahan baku c. PT Bank Central Asia Tbk.
Jangka waktu
Limit USD 2.000.000
Pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk. berdasarkan perjanjian kredit tanggal 23 Maret 2001 yang diperbarui dengan perjanjian No 08 dan 09 tanggal 05 April 2012 di hadapan Ineke Srihartati, S.H., Notaris di Bandung. PT Bank Central Asia Tbk. telah menyetujui perpanjangan fasilitas kredit modal kerja dan Omnibus Letter of Credit , masing-masing sebagai berikut:
Rp50.000.000.000 Modal kerja
Bunga Jibor 1 bulan + 2% per tahun
18 Maret 2011 s.d. 18 Maret 2013 Limit
Pemasok Dalam Negeri
Lancar
Seluruh pinjaman Perseroan tidak didukung oleh agunan khusus serta tidak dijamin oleh pihak manapun. Seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang sudah ada maupun yang akan ada dikemudian hari menjadi jaminan atas hutang Perseroan kepada kreditur pinjaman jangka pendek/bank tanpa hak preference , melainkan secara konkuren dengan kreditur lain (pari passu).
31 Maret 2013 31 Desember 2012
Utang usaha luar negeri berasal dari pembelian bahan baku kemasan dan concentrate untuk produk minuman, yang disuplai oleh SIG Combibloc Ltd., Chia Meei Food Industrial, ADM Cocoa PTE Ltd.
Tujuan
Tujuan
31-60 hari
Rincian utang berdasarkan umur utang usaha pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: Jangka waktu
Selain persyaratan yang telah diungkapkan di atas, tidak ada persyaratan lainnya untuk pinjaman jangka pendek tersebut.
17. UTANG USAHA
Rincian utang usaha pada tanggal neraca adalah sebagai berikut:
Lebih dari 90 hari Jumlah
18 Maret 2011 s.d. 18 Maret 2013
Pemasok Luar Negeri Jumlah
Utang dalam negeri berasal dari pembelian bahan baku kemasan dan susu murni, bahan pembantu dan lainnya yang disuplai oleh pemasok utama antara lain PT Tetra Pak Indonesia, PT Latinusa Indonesia, PT Tristar Makmur Kartonindo, Koperasi Peternakan Bandung Selatan, PT Jawamanis Rafinasi, PT General Food, dan PT Teteco.
1-30 hari
Lewat Jatuh Tempo:
Menurut valutanya, utang usaha pada tanggal neraca diikhtisarkan sebagai berikut: Mata Uang Asing
Rupiah Jumlah
Tidak ada jaminan dalam bentuk apapun yang diberikan oleh Perseroan kepada pemasok sedangkan perincian saldo utang usaha dalam mata uang asing diungkapkan secara terpisah dalam catatan laporan keuangan ini.
Dividen 14.826.576.643 15.816.567.871 26.273.198.316 22.536.150.875 21.638.298.433 18.056.815.433 1.789.206.958 4.453.094.095 24.580.270 361.643.768 3.077.482.305 5.763.891.098 52.802.766.282 51.171.595.269 47.142.857.144 55.000.000.000 28.571.428.570 35.714.285.714 75.714.285.714 90.714.285.714 (31.428.571.429) (31.428.571.428) (28.571.428.570) (28.571.428.573) (59.999.999.999) (60.000.000.001) 15.714.285.715 23.571.428.572 - 7.142.857.141 15.714.285.715 30.714.285.713 : : : : Bagian Jangka Panjang
PT ANZ Panin Bank
Dikurangi, Bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun:
Jumlah bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun Jumlah Hutang
- Pihak ke tiga
Pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk. berdasarkan perjanjian kredit tanggal 23 Maret 2001 yang diperbarui dengan perjanjian No. 21 tanggal 15 Juni 2010 di hadapan Ineke Srihartati, S.H., Notaris di Bandung, PT Bank Central Asia Tbk. telah menyetujui perpanjangan dan penambahan fasilitas kredit investasi sebagai berikut:
Tujuan Bunga
d) Tangible net worth minimal Rp 800.000.000.000 b) Debt Service Coverage Ratio minimal 1
Jangka waktu 4 tahun
a) Total Bank Loan terhadap equity ratio maksimal 2 kali
c) Current Ratio minimal 1 Persyaratan penting antara lain :
Rp 150.000.000.000
JIBOR 1 bulan+ 2% p.a, dibayar setiap 3 bulan Jumlah Bagian Jangka Panjang
Lain-lain
Pembiayaan Investasi 18. UTANG DIVIDEN
Biaya Pengembangan Bunga Bank
Utang Beban Angkutan, merupakan utang atas biaya angkut untuk pendistribusian produk yang belum jatuh tempo.
PT ANZ Panin Bank Beban Angkutan
PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Central Asia Tbk.
Pada tanggal neraca, utang bank jangka panjang Perseroan terdiri dari: 19. AKRUAL
Pada tanggal neraca, beban masih harus dibayar terdiri atas:
PT ANZ Panin Bank Jumlah
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG
PT Bank Central Asia Tbk.
Limit
a. PT Bank Central Asia Tbk.
Merupakan utang kepada Pemegang Saham atas pembagian dividen untuk laba tahun 2008 and 2011, yang masih belum dibayarkan.
: : : : : : : : 4.563.503.443 6.072.262.738 4.563.503.443 6.072.262.738 (55.092.599) (91.358.068) 4.508.410.844 5.980.904.670 4.508.410.844 5.980.904.670 4.508.410.844 5.980.904.670
Tahun Beban Bunga
2013 55.092.599 : : : : : : 3 tahun Pembiayaan Investasi Bunga
Kurang dari 1 tahun Tujuan
Hutang Pokok
USD 6.185.000 = Rp 50.000.000.000 Jangka waktu
Persyaratan penting antara lain
Cost of Funds + 3% p.a, dibayar setiap 3 bulan 4 tahun
- Harta kekayaan bersih yang berwujud minimal Rp 800 milyar Rp 100.000.000.000 - EBITDA minimal 1:1 Barang Modal Tujuan USD 1 4.508.410.844 Jumlah
Perseroan telah memperoleh fasilitas kredit dari PT ANZ Panin Bank berdasarkan Surat Perjanjian kredit tanggal 04 Februari 2010,No. 111138/II/2010 sebesar Rp 130.000.000.000, dengan ketentuan sebagai berikut :
b PT ANZ Panin Bank
a) Tangible ner worth lebih dari 800 milyar Limit
b) Debt service coverage ratio minimum 1:1 Persyaratan penting antara lain :
Bunga Jangka waktu
c) Gearing Ratio maximum 2:1
Jumlah
Rp 300.000.000.000 Cost of Funds + 1,5% p.a
60 hari sejak tanggal penarikan/ 60 days since withdrawal a) Tangible ner worth l ebih dari/ over 800 milyar/billion
Pembiayaan Piutang
b) Debt service coverage ratio minimum 1:1
Limit
c) Gearing Ratio maximum 2:1
Nilai kini utang sewa pembiayaan sebagai berikut: :
USD 6.185.001