Dalam pengelolaan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA, terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA, Manajer Investasi maupun Pemegang Unit Penyertaan. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut:
9.1 BIAYA YANG MENJADI BEBAN SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA a. Imbalan jasa Manajer Investasi;
b. Imbalan jasa Bank Kustodian;
c. Biaya transaksi Efek dan registrasi Efek;
d. Biaya pembaharuan prospektus, yaitu biaya pencetakan dan distribusi pembaharuan Prospektus, termasuk laporan keuangan tahunan kepada Pemegang Unit Penyertaan setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA dinyatakan Efektif oleh OJK (jika SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA telah memiliki Pemegang Unit Penyertaan);
e. Biaya pencetakan dan distribusi Formulir Profil Pemodal, Formulir Pemesanan Pembelian, Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dan Formulir Pengalihan Unit Penyertaan setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA dinyatakan Efektif oleh OJK;
f. Biaya pemasangan berita/pemberitahuan disurat kabar mengenai perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan Prosepkus SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA (jika ada) yang berkaitan dengan kepentingan Pemegang Unit Penyertaan setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA dinyatakan Efektif oleh OJK (jika SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA telah memiliki Pemegang Unit Penyertaan);
g. Biaya pencetakan dan pengiriman Surat atau Bukti Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan dan Laporan Bulanan setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA dinyatakan Efektif oleh OJK;
h. Biaya pencetakan dan pengiriman laporan-laporan kepada Pemegang Unit Penyertaan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM Nomor X.D.1 setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA dinyatakan Efektif oleh OJK;
i. Biaya-biaya atas jasa auditor yang memeriksa Laporan Keuangan Tahunan setelah Pernyataan Pendaftaran Reksa Dana menjadi Efektif, apabila pada akhir periode laporan keuangan tahunan tersebut, SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA telah memiliki Pemegang Unit Penyertaan;
j. Biaya-biaya yang dikenakan oleh penyedia jasa sistem pengelolaan investasi terpadu untuk pendaftaran dan penggunaan sistem terkait serta sistem dan/atau instrumen penunjang lainnya yang diwajibkan oleh peraturan perundang-undangan dan/atau kebijakan OJK (jika ada);
k. Biaya-biaya lainnya yang berdasarkan pertimbangan Manajer Investasi digunakan untuk kepentingan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA;
l. Biaya asuransi (jika ada); dan
m. Pembayaran pajak yang berkenaan dengan imbalan jasa dan biaya-biaya tersebut di atas; 9.2 BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI
a. Biaya persiapan pembentukan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA termasuk biaya pembuatan Kontrak Investasi Kolektif dan Prospektus awal serta penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan termasuk imbalan jasa Akuntan, Konsultan Hukum, Notaris dan Dewan Pengawas Syariah yang diperlukan sampai mendapat pernyataan Efektif dari OJK;
b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA, yaitu biaya telepon, faksimili, fotokopi, dan transportasi;
c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosi dan iklan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA; dan
d. Imbalan jasa Konsultan Hukum, Akuntan, Notaris dan biaya lain kepada pihak ketiga berkenaan dengan pembubaran dan likuidasi SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA atas harta kekayaannya;
28 9.3 BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN
a. Semua biaya bank termasuk biaya pemindahbukuan/transfer sehubungan dengan pembayaran Pembelian Unit Penyertaan, pembayaran Penjualan Kembali Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, pengembalian sisa dana milik pemodal yang Pembelian Unit Penyertaannya ditolak, dan pembayaran pelunasan Unit Penyertaan (jika ada);
b. Biaya Pembelian (subscription fee) sebesar maksimum 1% (satu per seratus) dari nilai transaksi Pembelian. Biaya Pembelian dibukukan sebagai pendapatan Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang diatur dalam perjanjian tersendiri; c. Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) maksimum sebesar 1% (satu persen)
dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan, yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan penjualan kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA yang dimilikinya. Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang diatur dalam perjanjian tersendiri; dan
d. Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas (jika ada).
Pemegang Unit Penyertaan SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA tidak dikenakan biaya pengalihan (switching fee) dan biaya pada saat dilakukannya pembagian hasil investasi; dan
9.4 Biaya Konsultan Hukum, biaya Notaris dan atau biaya Akuntan setelah SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA menjadi Efektif menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan atau SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA sesuai dengan pihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahan sehingga diperlukan jasa profesi dimaksud.
9.5 ALOKASI BIAYA
Jenis Biaya Biaya Keterangan
Dibebankan kepada: SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA
Jasa Manajer Investasi Maksimum 1,8% p.a Dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) Hari Kalender per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) Hari Kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan
Jasa Bank Kustodian Maksimum 0,2% p.a Dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) Hari Kalender per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) Hari Kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan
Dibebankan kepada: Pemegang Unit Penyertaan
Biaya Pembelian Maksimum 1 % Dihitung dari nilai transaksi Pembelian Biaya Penjualan Kembali Maksimum 1% Dihitung dari nilai transaksi Penjualan Kembali
Biaya pembelian dan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual yang
29
ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).
Biaya Pengalihan Tidak ada
Biaya Pembagian Hasil Investasi Tidak ada
Semua biaya bank Jika ada
Pajak-pajak yang berkenaan dengan biaya Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas.
Jika ada
Imbalan jasa Manajer Investasi dan Bank Kustodian tersebut di atas belum termasuk PPN, yang merupakan biaya tambahan yang wajib dibayar oleh SAM SUKUK SYARIAH SEJAHTERA.
30 BAB 10