(RKP) TAHUN 2018 A.Program dan Kegiatan
B. Alokasi dan Realisasi Anggaran
Inspektorat Kabupaten Berau pada tahun anggaran 2018 mempunyai anggaran Belanja Langsung sebesar Rp. 6.442.726.000,00 yang terbagi dalam 7 (tujuh) program dan 30 (tiga puluh) Kegiatan.
Secara keseluruhan realisasi fisik pelaksanaan program dan kegiatan sebesar 95,39% sedangkan realisasi keuangan adalah sebesar Rp. 5.968.761atau 88,63 % dari anggaran keuangan sebesar Rp.
6.147.625.000,00. Pencapaian realisasi fisik pada skala nilai 80>100 kategori penilaian Baik dan realisasi keuangan pada skala nilai >80-100 kategori penilaian Baik.
Selanjutnya disampaikan realisasi fisik dan keuangan per program dan kegiatan beserta capaian kinerja Inspektorat Kabupaten Berau Tahun Anggaran 2018 sebagai berikut :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Pelaksanaan Program Pelayanan Administrasi Perkantoran yang dianggarkan sebesar Rp.1.338.526.000,00 dengan capaian realisasi keuangan sebesar Rp. 1.238.134.525 dengan persentase 92,50 % dimana kegiatan ini bertujuan untuk meningkatkan kualitas layanan internal kedinasan lingkup Inspektorat Kabupaten Berau dengan sasaran strategis tersedianya data pegawai, keuangan dan aset. Adapun manfaat yang diperoleh yaitu pelaksanaan pelayanan administrasi perkantoran berjalan dengan baik sehingga meningkatkan kualitas layanan internal kedinasan lingkup Inspektorat Kabupaten Berau, yang dapat dilihat lebih rinci pada
LPPD INSPEKTORAT 2019 36
Tabel 2.5 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran sebagai berikut :
Tabel 3.2
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
No. Kegiatan
Target Realisasi Target Realis (%)
asi
1
Penyediaan jasa surat menyurat
5.580.000,00 4.931.500,00 88,38
583 sumber daya air dan listrik
130.600.000,00 119.935.036,00 91,83 12 Bulan
315.000.000,00 308.558.918,00 97,96 31 Unit
5 Penyediaan jasa kebersihan kantor
5.330.000,00 5.322.900 99,87
1.438
peralatan kerja 25.000.000,00 24.978.000 99,91 5 Unit 5 Unit 100,00
7
Penyediaan alat tulis kantor
59.844.000,00 59.843.189,00 100,00 100,00 20
Jenis 100,00
8
Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
15.000.000,00 11.472.150,00 76,48 70
LPPD INSPEKTORAT 2019 37
Target Realisasi Target Realis (%)
asi
3.000.000,00 3.000.000,00 100,00 600
eksem
minuman 45.000.000,00 41.943.600,00 93,21
43 kali 43 kali 95,56
13
Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah
25.000.000,00 24.988.081,00
99,95 36 Ok 36 Ok 100,00
15
Penyediaan jasa administrasi/teknis
perkantoran 234.700.000,00 175.179.580,00 74,64 9 Org 8 Org 88,89
16 Penyediaan peralatan kantor
128.176.000,00 127.529.000,00 99,50 3 Jenis
3
Jenis 100,00 Sumber : Kasubbag.Penyusunan Program Inspektorat Kab. Berau, 2018
2. Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur di Inspektorat Kabupaten Berau dilaksanakan dalam 2 bentuk Kegiatan yaitu Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor dengan target jumlah pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor sebanyak 1 kali dengan anggaran keuangan sebesar Rp.
4.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 3.995.600,00 dengan persentase mencapai 99,89 % serta Kegiatan Pengadaan Tekhnologi Informasi Pengawasan Rp 40.600.000,00 dan realisasi sebesar Rp 0,00 atau persentase 0,00 %, yang dapat dilihat pada Tabel 2.6 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur sebagai berikut :
LPPD INSPEKTORAT 2019 38
Tabel 3.3
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
No. Kegiatan
Anggaran Capaian
(%)
Keluaran Capai
an
Target Realisasi Target Realisasi (%)
1
3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur
Program Peningkatan Disiplin Aparatur di Inspektorat Kabupaten Berau belum dapat dilaksanakan dalam bentuk Kegiatan dikarenakan keterbatasan dana yang ada sehingga tidak dapat berjalan sebagaimana mestinya. Program tetap kami adakan karena memang dibutuhkan dengan harapan apabila nanti ada ketersediaan dana maka kegiatan tersebut dapat direalisasikan.
4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Manusia di Inspektorat Kabupaten Berau dilaksanakan dalam 1 bentuk Kegiatan yaitu Kegiatan Pendidikan dan pelatihan formal dengan target peserta Pendidikan dan pelatihan formal sebanyak 10 Orang dengan anggaran keuangan sebesar Rp. 95.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 88.429.819,00 dengan persentase mencapai 93,08 %, yang dapat dilihat pada Tabel 2.7 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur sebagai berikut :
Tabel 3.4
LPPD INSPEKTORAT 2019 39
Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
No. Kegiatan
Target Realisasi Target Realisa (%)
si
1 Pendidikan dan pelatihan formal
95.000.000,00 88.429.819.00 93,08 10
orang 9 orang 90,00 Sumber : Kasubbag.Penyusunan Program Inspektorat Kab. Berau, 2018
5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan dilaksanakan melalui Kegiatan Penyusunan Dokumen Perencanaan Dan Laporan Capaian Kinerja SKPD untuk mendapatkan jumlah dokumen perencanaan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja OPD sebanyak 5 Dokumen diantaranya yaitu Dokumen RKAP, Dokumen DPPA, Buku Renstra, Program Renja dan Dokumen LkjIP, sehingga realisasi fisik sebesar 100,00 % dengan anggaran keuangan sebesar Rp 5.000.000,00 dan terealisasi sebesar Rp 5.000.000,00 atau persentase sebesar 100,00
%, yang dapat dilihat pada Tabel 2.8 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan sebagai berikut :
Tabel 3.5
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan
No. Kegiatan Target Realisasi Target Realis (%)
asi
LPPD INSPEKTORAT 2019 40
6. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH
Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH dilaksanakan melalui 7 (tujuh) Kegiatan dengan anggaran keuangan sebesar Rp.
4.616.120,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 3.945.351.461,00 atau persentase mencapai 85,47 % dengan kegiatan dapat dijelaskan sebagai berikut :
a. Kegiatan Koordinasi Pengawasan Yang Lebih Komprehensif
Kegiatan yang dilaksanakan dalam bentuk koordinasi pengawasan dalam pelaksanaan Saber pungli yang dilaksanakan sebanyak 24 Kali pada tahun 2018 dari Jumlah koordinasi pengawasan dan saber pungli yang ditargetkan pada Tahun 2018 sebanyak 24 kali untuk menghasilkan koordinasi pengawasan yang lebih komprehensif dengan anggaran keuangan sebesar Rp. 510.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 387.145.742,00 atau persentase mencapai 75,91 % dengan realisasi fisik kegiatan sebesar 100,00%.
b. Kegiatan Evaluasi Berkala Temuan Hasil Pengawasan
Kegiatan yang dilaksanakan dalam bentuk evaluasi berkala yang dilaksanakan sebanyak 13 temuan pada Tahun 2018 dari target jumlah temuan yang dievaluasi sebanyak 13 temuan untuk menghasilkan terpenuhinya jumlah temuan yang dievaluasi dengan anggaran keuangan sebesar Rp.
90.870.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 74.893.700,00 atau persentase mencapai 82,42 % dengan realisasi fisik sebesar 100%.
c. Kegiatan Pelaksanaan Pengawasan Internal Secara Berkala Kegiatan ini berupa pengawasan internal oleh Aparat Pemeriksa Internal Pemerintah (APIP) untuk melakukan
LPPD INSPEKTORAT 2019 41
pemeriksaan/pengawasan/pembinaan sesuai dengan Program Kerja Pengawasan Tahunan Tahun Anggaran 2018 pada Badan, Dinas, Sekretariat, Kecamatan, Kelurahan, dan Tambahan obrik Kesbang, BPBD, KPU, Kantor Penghubung, Sekretariat KORPRI serta pemeriksaan pengawasan terhadap sekolah yang menerima Bantuan Operasional Sekolah Daerah (BOSDA) di wilayah Kabupaten Berau dalam jangka waktu 1 Tahun dengan target capaian kinerja Tahun 2018 pada 60 obrik (obyek pemeriksaan) yang dituangkan dalam Program Kerja Pengawasan Tahunan menjadi 290 LHP. Terealisasi sebanyak 188 LHP atau 65,72% dari target yang ditetapkan dalam Program Kerja Pengawasan Tahunan Tahun Anggaran 2018 realisasi fisik mencapai 100,00 % dengan anggaran keuangan sebesar Rp. 2.079.300.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp.
1.729.490.483,00 atau persentase mencapai 83,18 %.
d. Kegiatan Penanganan Kasus Pengaduan Di Lingkungan Pemerintah Daerah.
Kegiatan ini berupa penanganan kasus pengaduan di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Berau yang ditujukan untuk audit/pemeriksaan berdasarkan dari memo/pengaduan pejabat instansi Dinas dan masyarakat di lingkungan Pemerintah Kabupaten Berau dalam jangka waktu 1 tahun kasus pengaduan yang dilaporkan dan diterima di Inspektorat Kabupaten Berau selama tahun 2018 sebanyak 40 kasus pengaduan dan sudah dilakukan pemeriksaan/ditindaklanjuti seluruhnya 28 Kasus dengan realisasi fisik mencapai 70,00 % dengan anggaran keuangan sebesar Rp 725.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp 665.445.904,00 atau sebesar 91,79 %.
e. Kegiatan Penanganan kasus pada wilayah pemerintahan dibawahnya
LPPD INSPEKTORAT 2019 42
Kegiatan ini berupa penanganan kasus pada wilayah pemerintahan di bawahnya ditujukan untuk mengaudit/pemeriksaan kasus pada 100 kampung yang ada di wilayah Kabupaten Berau yang tersebar di 13 Kecamatan dan sudah dilakukan pengawasan/pemeriksaan terhadap 86 kampung dengan realisasi fisik 86,00 % dengan anggaran keuangan sebesar Rp 770.700.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp 740.610.000,00 atau persentase mencapai 96,10 %.
f. Kegiatan Inventarisasi Temuan Pengawasan
Kegiatan yang dilaksanakan dalam bentuk inventarisasi temuan pengawasan dengan target yang dilaksanakan sebanyak 4 Laporan. Pada Tahun 2018 jumlah laporan inventarisasi temuan pengawasan yang dilaksanakan 4 laporan untuk menghasilkan Terpenuhinya inventarisasi temuan pengawasan anggaran keuangan sebesar Rp. 165.250.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 162.188.700,00 atau persentase mencapai 98,15 % dengan realisasi kegiatan fisik sebesar 100%.
g. Kegiatan Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan
Kegiatan ini dilaksanakan dalam bentuk inventarisasi temuan pengawasan yang dilaksanakan selama dari 12 bulan terealisasi sebanyak 6 bulan pada Tahun 2018 dari keluaran Jumlah temuan yang ditindak lanjuti menghasilkan Terpenuhinya tindak lanjut hasil temuan pengawasan dengan anggaran keuangan sebesar Rp. 275.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp. 185.576.932,00 atau persentase mencapai 67,48 % realisasi fisik sebesar 100% yang dapat dilihat pada Tabel 2.9 Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH sebagai berikut :
Tabel 3.6
LPPD INSPEKTORAT 2019 43
Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH
No. Kegiatan
Target Realisasi Target Realis
asi
pengawasan 90.870.000,00 74.893.700,00 82,42
13
2.079.300.000,00 1.729.490.483,00 83,18 60 Obrik
pengawasan 165.250.000,00 162.188.700,00 98,15
4
Sumber : Kasubbag.Penyusunan Program Inspektorat Kab. Berau, 2018
7. Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa Dan Aparatur Pengawasan
Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan dilaksanakan melalui Kegiatan Pelatihan Pengembangan Tenaga Pemeriksa Dan Aparatur Pengawasan untuk mendapatkan jumlah tenaga pemeriksa dan
LPPD INSPEKTORAT 2019 44
aparatur pengawas yang mengikuti diklat pada tahun 2018 sebanyak 35 orang dari target sebanyak 35 orang sehingga realisasi fisik sebesar 100,00 % dengan anggaran keuangan sebesar Rp 225.000.000.000,00 dapat terealisasi sebesar Rp218.550.000,00 atau sebesar 97,13 %, serta Kegiatan Sosialisasi dan Peningkatan Maturitas SPIP dan Kapabilitas APIP dengan anggaran keuangan sebesar Rp 118.480.000,00 dan realisasi sebesar Rp 117.358.010,00 atau persentase 99,05 %, yang dapat dilihat pada Tabel 2.10 Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa Dan Aparatur Pengawasan sebagai berikut :
Tabel 3.7
Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan
No. Kegiatan
Anggaran Capaian
(%)
Keluaran Capai
an
Target Realisasi Target Realisasi (%)
1
225.000.000,00 218.550.000,00 97,13 35
Orang 35 Orang 100,00
118.480.000,00 117.358.010,00 99,05 2 jenis
keg 2 jenis keg
100,00
C. Permasalahan dan Solusi Permasalahan :
Secara keseluruhan dalam pelaksanaan program dan kegiatan pada tahun Anggaran 2018 berjalan dengan baik tanpa adanya permasalahan yang berarti sehingga menghambat pelaksanaan program dan kegiatan
LPPD INSPEKTORAT 2019 45
yang ada pada Inspektorat Kabupaten Berau. Meskipun ada beberapa kegiatan yang tidak mencapai target yang telah ditetapkan. Adapun beberapa permasalahan yang dihadapi Inspektorat Kabupaten Berau dalam menjalankan pelaksanaan program dan kegiatannya antara lain :
1). Terbatasnya Sumber daya Manusia (SDM)
Kekuatan Personil atau Sumber daya Manusia (SDM), baik dalam jumlah maupun kualitas masih terbatas. Kemampuan kompetensi yang dimiliki sangat menentukan keberhasilan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi.
a. Belum seimbangnya rasio antara tenaga pengawas dengan obyek pemeriksaan.
b. Masih kurangnya Bimbingan Teknis maupun diklat kompetensi khusus pengawasan urusan Pemerintahan Daerah dari Instansi Pembina (Depdagri).
2). Sarana dan Prasarana masih kurang
Sarana dan prasarana sangat penting dalam menunjang kelancaran tugas pokok. Kondisi sarana penunjang pengawasan yang dimiliki oleh Inspektorat saat ini relatif masih terbatas.
Peralatan untuk pengujian pekerjaan fisik konstruksi misalnya belum ada, Kendaraan operasional pengawasan masih terbatas, sarana penunjang kantor seperti komputer PC,laptop dan printer masih terbatas, alat ukur, metode kerja berupa standard operating prosedur Auditor belum dibakukan.
3). Biaya operasional Pengawasan belum terpenuhi sesuai standar Belum terpenuhinya anggaran penunjang pengawasan sesuai kebutuhan yang dikaitkan dengan kebijakan pengawasan penyelenggaraan Pemerintah Daerah.
Solusi :
LPPD INSPEKTORAT 2019 46
Dalam rangka mengatasi beberapa permasalahan yang dihadapi pada program dan kegiatan yang dilaksanakan Inspektorat Kabupaten Berau beberapa point yang dijabarkan berikut dapat memberi solusi :
1) Mengusulkan penambahan pegawai khususnya pejabat fungsional auditor maupun fungsional petugas pengawas urusan pemerintah daerah.
2) Merumuskan ratio kebutuhan SDM pemeriksa melalui Analisis Beban Kerja (ABK) sesuai dengan kompetensi dalam bidang pengawasan.
3) Mengoptimalkan anggaran yang tersedia seefektif dan seefisien mungkin dalam rangka peningkatan kinerja tenaga pengawas dan pelaksana.
4) Mengusulkan secara bertahap peningkatan anggaran dalam tiap tahun anggaran sesuai dengan target kinerja pengawasan maupun kebijakan.
5) Agar SDM Inspektorat Kabupaten Berau menjadi Aparatur yang handal,terampil serta kreatif perlu disediakan dana untuk mengikuti diklat teknis sesuai tugas dan fungsinya masing-masing.
6) Untuk menunjang kelancaran pekerjaan perlu ditambah sarana computer PC maupun Laptop yang memadai.
7) Kendaraan Operasional Roda 4 juga perlu ada penambahan guna kelancaran dalam peningkatan kinerja.
LPPD INSPEKTORAT 2019 47
BAB IV