Analisa Efisiensi

Cukup baik (memadai), perlu

3.3 Akuntabilitas Keuangan

3.3.2 Analisa Efisiensi

Efisiensi anggaran menunjukkan bagaimana sasaran dengan indikator yang dirumuskan telah berhasil dicapai dengan memanfaatkan sumber daya/ input tertentu.

Semakin tinggi jumlah sumber daya yang dikeluarkan untuk mencapai keluaran tertentu, maka efisiensinya akan semakin rendah. Begitu juga sebaliknya, semakin rendah sumber daya yang dihabiskan untuk mencapai sasaran, maka efisiensi anggarannya akan semakin tinggi.

Pencapaian kinerja dan anggaran pada tahun 2015 secara umum menunjukkan tingkat efisiensi anggaran yang sangat tinggi. Hal ini bisa dilihat bahwa keseluruhan sasaran menunjukkan realisasi anggarannya lebih kecil daripada realisasi kinerjanya. Ini bisa bermakna bahwa secara umum, pencapaian kinerja dari aspek program telah dicapai dengan cara yang efisien karena realisasi anggarannya lebih kecil daripada yang ditargetkan dan juga lebih kecil daripada realisasi capaian kinerjanya.

Bab III Akuntabilitas Kinerja

Bagian yang disajikan dalam tabel di bawah ini terkait dengan efisiensi anggaran untuk sasaran yang pencapaian kinerjanya mencapai atau lebih dari 100%. Terlihat bahwa mayoritas sasaran menunjukkan pencapaian yang sama atau lebih dari 100%.

Tingkat efisiensi tertinggi dapat terlihat pada indikator Indeks kepuasan pelayanan administrasi kepegawaian yang mencapai 26,12%, sedangkan tingkat efisiensi yang terendah ditunjukkan pada indikator Nilai Evaluasi AKIP yang hanya memiliki tingkat efisiensi 0,29%.

Banyaknya sasaran yang berhasil dicapai dengan sumber daya yang efisien menunjukkan bahwa efisiensi anggaran telah mencapai tingkat yang tinggi ataupun sangat tinggi. Kondisi ini sejalan dengan prinsip pengelolaan anggaran publik dan lebih jauh, juga sejalan dengan prinsip pemerintahan yang baik, yang salah satunya adalah pengelolaan sumber daya anggaran yang efisien dalam mencapai tujuan dan sasaran pembangunan.

Tabel 3.50 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya No Sasaran Indikator Kinerja % Capaian

Kinerja

Persentase pegawai yang memiliki sertifikat diklat peningkatan kompetensi

- Kompetensi Manajerial 100,82 98,30 1,70 - Kompetensi Teknis 103,11 93,63 6,37 Jumlah pegawai ASN yang

mengikuti tugas belajar sesuai dengan kebutuhan formasi

165,00 76,25 23,75 3. Meningkatnya disiplin

pegawai ASN Persentase penanganan terhadap pelanggaran disiplin pegawai ASN

100,00 87,32 12,68 Persentase SKPD yang tidak

terdapat pelanggaran disiplin 103,71 87,32 12,68 4. Meningkatnya

pemenuhan hak-hak kepegawaian ASN

Persentase pegawai yang terpenuhi hak-hak kepegawaiannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku

100,00 92,94 7,06

Bab III Akuntabilitas Kinerja

No Sasaran Indikator Kinerja % Capaian Kinerja (≥ 100%)

% Penyerapan

Anggaran

Tingkat Efisiensi

1 2 3 4 5 6

5. Meningkatnya kualitas pelayanan

administrasi kepegawaian

Persentase administrasi kepegawaian yang diselesaikan tepat waktu

- Persentase kenaikan

pangkat pegawai tepat waktu 100,00 93,31 6,69 - Persentase kenaikan gaji

berkala pegawai tepat waktu 100,00 93,31 6,69 - Persentase pensiun pegawai

tepat waktu 100,00 93,31 6,69

Indeks Kepuasan Pelayanan

Administrasi Kepegawaian 114,60 73,88 26,12 6. Tersedianya akurasi

data kepegawaian Persentase pegawai yang

datanya akurat 102,84 98,77 1,23

7. Meningkatnya

akuntabilitas kinerja SKPD

Nilai Evaluasi AKIP 100,81 99,71 0,29 Persentase tertib administrasi

barang/aset daerah 100 92,32 7,68

Bab III Akuntabilitas Kinerja

3.4 Prestasi dan Penghargaan

Dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya, Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung senantiasa berupaya mengerahkan sumber daya dan potensi aparatur yang dimiliki untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsinya secara optimal sehingga berhasil meraih prestasi di tingkat provinsi sebagai Terbaik I Kabupaten/Kota Penyelenggara Manajemen Kepegawaian yang Bermutu, Akuntabel, Inovatif dan Kreatif (BAIK) Kluster 1 :

Tabel 3.51

Prestasi Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung Tahun 2015

NO NAMA KEJUARAAN/

KEGIATAN TINGKAT KEJUARAAN/

KEGIATAN PRESTASI

TAHUN 2015 KETERANGAN

1. BKD Award Tingkat Propinsi Juara I

Bab IV Penutup

Laporan Capaian Perjanjian Kinerja Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung Tahun 2015 ini merupakan pertanggungjawaban tertulis atas penyelenggaraan pemerintah yang baik (Good Governance) BKD Kota Bandung. Penyusunan laporan capaian kinerja ini merupakan langkah yang baik dalam memenuhi harapan Perpres Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP) sebagai upaya untuk penyelenggaraan pemerintahan yang baik sebagaimana diharapkan oleh semua pihak.

Pada tahun 2015 Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung menetapkan sebanyak 7 (tujuh) sasaran dengan 13 (tiga belas) indikator kinerja sesuai dengan Rencana Kinerja Tahunan dan Dokumen Perjanjian Kinerja Tahun 2015 yang ingin dicapai. Secara rinci pencapaian sasaran dapat dijelaskan sebagai berikut :

 Sasaran 1 terdiri dari 2 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 122,98% atau interpretasi melebihi target (>100%)

 Sasaran 2 terdiri dari 1 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 99,04% atau interpretasi tidak tercapai (<100%)

 Sasaran 3 terdiri dari 3 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 101,19% atau interpretasi melebihi target (>100%)

 Sasaran 4 terdiri dari 1 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 100% atau interpretasi tercapai (100%)

Bab IV Penutup

 Sasaran 5 terdiri dari 2 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 103,65% atau interpretasi melebihi target (>100%)

 Sasaran 6 terdiri dari 1 indikator dengan nilai rata-rata capaian kinerja 102,84% atau interpretasi melebihi target (>100%)

 Sasaran 7 terdiri dari 3 indikator dimana 2 indikator belum ada pengukuran dengan nilai rata-rata capaian kinerja 100,81% atau interpretasi melebihi target (>100%)

Dari hasil pengukuran terhadap pencapaian sebanyak 7 (tujuh) sasaran tersebut, secara umum telah mencapai nilai dalam kisaran >100% yang termasuk dalam interpretasi melebihi target.

Dari hasil pengukuran terhadap pencapaian sebanyak 7 (tujuh) sasaran tersebut, secara umum telah mencapai nilai dalam kisaran > 100% yang termasuk dalam interpretasi melebihi target. Dalam Tahun Anggaran 2015 untuk pelaksanaan program dan kegiatan pada Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung dalam rangka mencapai target kinerja yang ingin dicapai dianggarkan melalui Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kota Bandung Tahun Anggaran 2014 sebesar Rp.34.661.236.647,52 sedangkan realisasi anggaran mencapai Rp.30.245.276.270,00 atau dengan serapan dana APBD mencapai 87,26%, dengan demikian dapat dikatakan tahun 2013 Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung kondisi anggaran adalah SILPA sebesar Rp.

4.415.960.377,52.

Bab IV Penutup

Beberapa langkah ke depan yang akan dilakukan oleh Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung adalah :

No. Indikator Kinerja Utama Upaya

1. Persentase pegawai yang memiliki sertifikat diklat peningkatan kompetensi

- Kompetensi Manajerial - Kompetensi Teknis

Pembangunan Training Center terdiri dari :

 Pusat Diklat

 E-Learning

 Sarana Assessment Center 2. Jumlah pegawai ASN yang mengikuti tugas

belajar sesuai dengan kebutuhan formasi

Pengisian Jabatan Kosong melalui :

 Pelaksanaan Assessment

 Penyempurnaan mekanisme rekrutmen CPNS dan mutasi pindah datang melalui sistem CAT dan promosi terbuka

3. Persentase jabatan yang diisi sesuai dengan kompetensi

4. Persentase penanganan terhadap

pelanggaran disiplin pegawai ASN Pelaksanaan aplikasi SIAP (Sistem Informasi Administrasi Presensi)

5. Persentase SKPD yang tidak terdapat pelanggaran disiplin

6. Persentase tingkat kehadiran pegawai ASN 7. Persentase pegawai yang terpenuhi hak-hak

kepegawaiannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku

 Pembangunan ERK (Elektronik Remunerasi dan Kinerja) dalam rangka pemenuhan hak-hak remunerasi berdasarkan kinerja

 Analisis Take Home Pay (Remunerasi)

 Penghargaan Pegawai Berprestasi 8. Persentase administrasi kepegawaian yang

diselesaikan tepat waktu

- Persentase kenaikan pangkat pegawai tepat waktu

- Persentase kenaikan gaji berkala pegawai tepat waktu

- Persentase pensiun pegawai tepat waktu

 Pelayanan administrasi kepegawaian melalui SAPK

 Penataan Takah

9. Indeks kepuasan pelayanan administrasi kepegawaian

10. Persentase pegawai yang datanya akurat  Penataan Takah

 Pelaksanaan SIMPEG online dalam rangka meningkatkan kontribusi SKPD dalam akurasi data pegawai ASN

Dengan tersusunnya Laporan Kinerja Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung Tahun 2015 ini, diharapkan dapat memberikan gambaran kinerja Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung kepada pihak-pihak terkait baik sebagai stakeholders ataupun pihak lain yang telah mengambil bagian dengan berpartisipasi aktif untuk membangun Kota Bandung.

Bandung, Januari 2016 KEPALA BADAN KEPEGAWAIAN DAERAH

KOTA BANDUNG

dr. H. GUNADI SUKMA BHINEKAS, M.Kes.

Pembina Utama Muda NIP. 19580128 198503 1 004

Daftar Gambar

Gambar 1.1. Bagan Organisasi Badan Kepegawaian Daerah Kota

Bandung………

………..

3

Gambar 1.2 Profil Demografi BKD Tahun 2015 ....……… 4

Daftar Grafik

Grafik 3.1. Capaian Diklat Manajerial berdasarkan Jenis Diklat Tahun 2012 - 2015 ………. 15 Grafik 3.2 Perkembangan Capaian Kinerja Indikator Persentase Pegawai yang

Memiliki Sertifikat Diklat Peningkatan Teknis Tahun 2012 –2015 ………. 18 Grafik 3.3 Perkembangan Capaian Kinerja Indikator Jumlah Pegawai ASN yang

Mengikuti Tugas Belajar sesuai dengan Kebutuhan Formasi Tahun 2013 –2015 ………. 23 Grafik 3.4 Perbandingan Capaian Kinerja Indikator Persentase Jabatan yang Diisi

sesuai dengan Kompetensi Tahun 2013 –2015………. 31

Daftar Isi

Ikhtisar Eksekutif

i

Kata Pengantar

iii

Daftar Isi

iv

Daftar Tabel

v

Daftar Grafik

vii

Daftar Gambar

viii

BAB I PENDAHULUAN 1

1.1 Latar Belakang

1

1.2 Tugas Pokok dan Fungsi SKPD

3

1.3 Isu Strategis yang Dihadapi SKPD

5

1.4 Sistematika Penulisan

5

BAB II PERENCANAAN KINERJA TAHUN 2015 6

2.1 Rencana Strategis dan Target Tahun 2015

6

2.2 Target Indikator Kinerja Utama Tahun 2015

9

2.3 Target Perjanjian Kinerja Tahun 2015

10

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA TAHUN 2015 11

3.1 Capaian Indikator Kinerja Utama BKD Tahun 2015

11

3.2 Pengukuran, Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja

13

3.3 Akuntabilitas Keuangan

78

3.4 Prestasi dan Penghargaan

82

BAB V KESIMPULAN/PENUTUP 83

Lampiran I : Realisasi Anggaran Terkait Capaian Kinerja Tahun 2015

Daftar Tabel

Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama BKD Kota Bandung Tahun 2015………. 9 Tabel 2.2 Target Perjanjian Kinerja BKD Kota Bandung Tahun 2015………..………. 10 Tabel 3.1 Capaian Indikator Kinerja Utama BKD Kota Bandung Tahun 2015…………. 12 Tabel 3.2 Capaian IKU pada Sasaran Strategis I ………... 13 Tabel 3.3 Analisis Capaian IKU 1.1.a ………. 15 Tabel 3.4 Realisasi Pelaksanaan Diklat Manajerial Tahun 2015 ………. 16 Tabel 3.5 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra ………… 17 Tabel 3.6 Analisis Capaian IKU 1.1.b ... 18 Tabel 3.7 Realisasi Pelaksanaan Diklat Teknis Tahun 2015 ……….. 19 Tabel 3.8 Realisasi Pelaksanaan Diklat Fungsional Tahun 2015……..……… 19 Tabel 3.9 Rekapitulasi Pelaksanaan Diklat Berdasarkan Anggaran Non APBD

Tahun 2015……….. 20 Tabel 3.10 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 21 Tabel 3.11 Perkembangan Capaian Kinerja Tugas Belajar sesua Kebutuhan Formasi

Tahun 2013-2015……… 23 Tabel 3.12 Jumlah PNS yang Memperoleh Bantuan Tugas Belajar Tahun 2015………… 24 Tabel 3.13 Daftar Instansi Pemberi Beasiswa Tahun 2015……… 26 Tabel 3.14 Jumlah Pegawai ASN yang Mengikuti Tugas Belajar sesuai dengan

Kebutuhan Formasi Tahun 2015……… 27 Tabel 3.15 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 27 Tabel 3.16 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran I

Peningkatan Kompetensi Sumber Daya Aparatur Sipil Negara……….. 29 Tabel 3.17 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 2 ……… 31 Tabel 3.18 Perbandingan Kinerja Nyata dengan Kinerja Tahun Sebelumnya

Indikator Persentase Jabatan yang Diisi Sesuai dengan Kompetensi………. 33 Tabel 3.19 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 34 Tabel 3.20 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 2

Tersedianya Aparatur Sipil Negara yang Memenuhi Standar Kompetensi Indikator Kinerja Persentase Jabatan yang Diiisi sesuai dengan Kompetensi……….. 38 Tabel 3.21 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 3 ...………... 40 Tabel 3.22 Data Jumlah Pelanggaran Disiplin yang Ditangani BKD Kota Bandung

berdasarkan Jenis Pelanggaran Tahun 2012 - Tahun 2015………. 41 Tabel 3.23 Perbandingan Kinerja Nyata dengan Kinerja yang Direncanakan

Indikator Persentase SKPD yang Tidak Terdapat Pelanggaran Disiplin.….. 43

Daftar Tabel

Tabel 3.24 Daftar SKPD yang Terdapat Pelanggaran Disiplin Tahun 2012-2015………. 44 Tabel 3.25 Capaian IKU 3.3 ...……….. 45 Tabel 3.26 Rekapitulasi Tingkat Kehadiran Pegawai Negeri Sipil Daerah di

Lingkungan Pemerintah Kota Bandung Tahun 2015………. 46 Tabel 3.27 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 48 Tabel 3.28 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 3

Meningkatnya Disiplin Pegawai ASN………... 48 Tabel 3.29 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 4 ……… 49 Tabel 3.30 Perbandingan Capaian Kinerja Persentase Pegawai yang Terpenuhi

Hak-hak Kepegawaiannya sesuai Ketentuan yang Berlaku Tahun 2013 –2015 49 Tabel 3.31 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra…………. 50 Tabel 3.32 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 4

Meningkatnya Pemenuhan Hak-Hak Kepegawaian ASN………. 52 Tabel 3.33 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 5 ...……….... 54 Tabel 3.34 Perbandingan Capaian Indikator Persentase Administrasi Kepegawaian

yang Diselesaikan Tepat Waktu Tahun 2014 - Tahun 2015 ……… 57 Tabel 3.35 Perbandingan Nilai Mutu Pelayanan dengan Kinerja BKD ………... 60 Tabel 3.36 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 61 Tabel 3.37 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 5

Meningkatnya Kualitas Pelayanan Administrasi Kepegawaian……….. 61 Tabel 3.38 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 6 ………... 64 Tabel 3.39 Perbandingan Rencana dengan Kinerja Nyata Indikator Persentase

Pegawai yang Datanya Akurat Tahun 2015………. 66 Tabel 3.40 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 66 Tabel 3.41 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 6

Tersedianya Akurasi Data Kepegawaian………... 70 Tabel 3.42 Capaian IKU pada Sasaran Strategis 7 ...………... 71 Tabel 3.43 Perbandingan Kategori Nilai AKIP dari Kemenpan-RB dengan Kinerja

BKD ...………...

72 Tabel 3.44 Perbandingan Nilai Evaluasi AKIP Tahun 2012-2014 ………. 72 Tabel 3.45 Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Tahun 2015 dengan

Target Jangka Menengah yang Terdapat dalam Dokumen Renstra………….. 73 Tabel 3.46 Perbandingan Aset Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung Tahun

2013-2015……… 76

Tabel 3.47 Realisasi Program/Kegiatan yang Menunjang Pencapaian Sasaran 7 Meningkatnya Akuntabilitas Kinerja SKPD………. 76 Tabel 3.48 Pagu dan Realisasi Anggaran Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung

Tahun 2015……….. 78 Tabel 3.49 Efektivitas Anggaran terhadap Capaian Sasaran Badan Kepegawaian

Daerah Kota Bandung Tahun 2015………... 79 Tabel 3.50 Efisiensi Penggunaan Sumber Daya………. 80 Tabel 3.51 Prestasi Badan Kepegawaian Daerah Kota Bandung Tahun 2015……… 82