Grafik. Komposisi Neraca
C.2. PENJELASAN PER POS NERACA
C.2.1. Aset Lancar
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp. 25.000.000,- dan Kas di Bendahara Penerima Rp. 0,-
C.2.1.1. Kas di Bendahara Pengeluaran
Menjelaskan Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran TA 2011 juga dibandingkan antara TA sekarang dengan TA yang lalu.
(Kas di Bendahara Pengeluaran merupakan kas yang dikuasai, dikelola, dan di bawah tanggung jawab Bendahara Pengeluaran yang berasal dari sisa UP yang belum dipertanggungjawabkan atau disetorkan kembali ke Kas Negara per tanggal neraca. Kas di Bendahara Pengeluaran mencakup seluruh saldo rekening bendahara pengeluaran, uang logam, uang kertas, dan lain-lain kas (termasuk bukti pengeluaran yang belum dipertanggungjawabkan) yang sumbernya berasal dari dana kas kecil (UP)) yang belum dipertanggungjawabkan atau belum disetor kembali ke Kas Negara per tanggal neraca.)
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2011 sebesar Rp. 0,-
C.2.1.2 Kas di Bendahara Penerimaan
Menjelaskan Saldo Kas di Bendahara Penerimaan TA 2011 juga dibandingkan antara TA sekarang dengan TA yang lalu.
(Kas di Bendahara Penerimaan mencakup seluruh kas, baik itu saldo rekening di bank maupun saldo uang tunai, yang berada di bawah tanggung jawab bendahara penerimaan yang sumbernya berasal dari pelaksanaan tugas pemerintahan (Penerimaan Negara Bukan Pajak). Saldo kas ini mencerminkan saldo yang berasal dari pungutan yang sudah diterima oleh bendahara penerimaan selaku wajib pungut yang belum disetorkan ke kas negara.)
Besarnya Saldo Kas di Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2011 sebesar Rp. 0,- 3,498,745,962 0 3,498,745,962 3,495,321,912 23,706,500 2,471,615,412 0 500,000,000 1,000,000,000 1,500,000,000 2,000,000,000 2,500,000,000 3,000,000,000 3,500,000,000 4,000,000,000
Aset Kewajiban Ekuitas Dana
( d a la m ri b u a n ) SEM II 2011 SEM I 2011
LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
(Daftar Saldo Kas Bendahara Penerimaan dapat dilampirkan dalam lampiran laporan keuangan. Lampiran tersebut memuat kode MA Penerimaan, uraian MA penerimaan, jumlah saldo, nomor rekening Bendahara Penerimaan, dan nilai penyetoran pada tahun 2011)
Piutang Pajak Rp. 0 C.2.1.3 Piutang Pajak (khusus Departemen Keuangan)
Mencantumkan berapa jumlah Piutang Pajak secara total per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, buat daftar secara rinci untuk menjelaskan piutang pajak per satker per 31 Desember 2011 dilampirkan
Piutang Bukan Pajak
Rp. 0,- C.2.1.4 Piutang Bukan Pajak
Mencantumkan berapa jumlah Piutang Bukan Pajak secara total per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, buat daftar secara rinci untuk menjelaskan piutang bukan pajak per satker per 31 Desember 2011 dilampirkan.
BL TPA Rp. 0,- C.2.1.5 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran (TPA)
Mencantumkan berapa Tagihan Penjualan Angsuran secara total per 31 Desember dibandingkan dengan periode sebelumnya, daftar rincian per 31 Desember 2011 dapat dilampirkan.
BL TGR Rp. 0,- C.2.1.6 Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Ganti Rugi (TGR)
Mencantumkan berapa Tagihan Tuntutan Ganti Rugi secara total per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, Daftar rincian per 31 Desember 2011 dilampirkan.
Piutang Lain-lain Rp.
0,- C.2.1.7 Piutang Lain-lain
Mencantumkan berapa piutang lainnya secara total per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, Daftar Rincian per 31 Desember 2011 dilampirkan.
Persediaan Rp.
872.050,-C.2.1.8 Persediaan
Mencantumkan berapa nilai persediaan secara total per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya.
No. Uraian 31 Desember 2011 30 Juni 2011 % Naik / (Turun) 1 Jumlah Barang Konsumsi Rp 858,550 Rp 3,285,500 -74% 2 Jumlah Bahan Untuk
Pemeliharaan 13,500 Rp Rp 456,000 -97% 3 Persediaan Lainnya Rp - Rp - 0% Jumlah Rp 872,050 Rp 3,741,500 -77% Aset Tetap Rp. 3.469.708.492,-
C.2.2. Aset Tetap
Mencantumkan nilai aset tetap per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, Perbandingan Rincian menurut Jenis Aset Tetap, disajikan perbandingan aset dengan grafik, dijelaskan secara umum penambahan saldo awal, perolehan, perubahan dan penghapusan Aset serta
LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA penjelasan perolehan aset dibandingkan dengan belanja modalnya, dijelaskan juga perolehan aset yang bukan dari belanja modal.
Posisi aset tetap dapat dilihat pada tabel di bawah ini :
No. Uraian 31 Desember 2011 30 Juni 2011 % Naik / (Turun) 1 Tanah Rp 1,296,100,000 Rp 1,296,100,000 0% 2 Peralatan dan Mesin Rp 1,016,521,492 Rp 986,521,492 3% 3 Gedung dan Bangunan Rp 1,152,119,000 Rp 1,152,119,000 0% 4 Aset Tetap Lainnya Rp 4,968,000 Rp 4,968,000 0%
Jumlah Rp 3,469,708,492 Rp 3,439,708,492 1%
posisi aset tetap dapat disajikan dalam bentuk tabel atau grafik C.2.2.1 Tanah
Mencantumkan nilai tanah per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, jelaskan secara rinci penambahan saldo awal, perolehan, perubahan dan penghapusan Aset serta penjelasan perolehan/perubahan aset dibandingkan dengan belanja modalnya.
Posisi Perbandingan Tanah
31-Dec-11 30-Jun-11 Kenaikan / (penurunan)
1,296,100,000
Rp Rp 1,296,100,000 Rp -Mutasi/perubahan Tanah sebesar Rp. 0,- tersebut adalah sbb:
Saldo Awal Rp 1,296,100,000
Penambahan :
Penambahan Saldo Awal Rp -Pembelian Rp -Pengembangan Nilai Rp - -Rp Pengurangan Transfer Keluar Rp -Koreksi Nilai Rp -Penghapusan Rp -Rp Jumlah Rp 1,296,100,000 Rp-Rp200,000,000 Rp400,000,000 Rp600,000,000 Rp800,000,000 Rp1,000,000,000 Rp1,200,000,000 Rp1,400,000,000 1 2 Tanah
Peralatan dan Mesin
Gedung dan Bangunan
LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA C.2.2.2 Peralatan dan Mesin
Mencantumkan nilai peralatan dan mesin per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, jelaskan secara rinci penambahan saldo awal, perolehan, perubahan dan penghapusan Aset serta penjelasan perolehan/perubahan aset dibandingkan dengan belanja modalnya.
Posisi Perbandingan Peralatan dan Mesin
31 Desember 2011 30 Juni 2011 Kenaikan / (penurunan)
1,016,521,492
Rp Rp 986,521,492 Rp 30,000,000
Mutasi/perubahan peralatan dan mesin sebesar Rp. 30.000.000,- tersebut adalah sbb: Saldo Awal Rp 986,521,492 Penambahan : Pembelian Rp 30,000,000 Hibah (masuk) Rp -30,000,000 Rp Pengurangan Koreksi Pencatatan Rp -Penghentian Aset dari Penggunaan Rp -
-Rp
Jumlah Rp 1,016,521,492
Realisasi Belanja Modal peralatan dan mesin sampai dengan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:
MA Uraian Jumlah
532111 BM Perlengkapan Sarana Gedung Rp 30,000,000 Jumlah Belanja Rp 30,000,000 Penambahan yang dipengaruhi oleh belanja modal yaitu penambahan melalui transaksi pembelian dan pengembangan sebesar Rp. 30.000.000,-
Mencantumkan nilai peralatan dan mesin per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, jelaskan secara rinci penambahan saldo awal, perolehan, perubahan dan penghapusan Aset serta penjelasan perolehan/perubahan aset dibandingkan dengan belanja modalnya.
Posisi Perbandingan Peralatan dan Mesin
31 Desember 2011 30 Juni 2011 Kenaikan / (penurunan)
1,016,521,492
Rp Rp 986,521,492 Rp 30,000,000 C.2.2.7 Konstruksi Dalam Pengerjaan
Mencantumkan nilai konstruksi dalam pengerjaan per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, jelaskan secara rinci penambahan saldo awal, perolehan, perubahan dan penghapusan Aset serta penjelasan perolehan/perubahan aset dibandingkan dengan belanja modalnya.
Aset Lainnya Rp.
4.968.000,- C.2.3. Aset Lainnya
LAPORAN KEUANGAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA dibandingkan dengan periode sebelumnya, Perbandingan rincian menurut jenis aset lainnya disajikan dengan tabel, serta dijelaskan secara rinci mengenai aset lainnya
C.2.3.1 Tagihan Penjualan Angsuran
Mencantumkan nilai TPA per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya, Penjelasan rincian mengenai TPA disajikan dengan tabel, daftar rincian mengenai TPA dilampirkan dalam lampiran.
Aset dan Mutasi/Perubahan Tagihan Penjualan Angsuran (NIHIL) C.2.3.2 Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi
Mencantumkan nilai Tuntutan Perbendaharaan/ Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember dibandingkan dengan periode sebelumnya. Penjelasan rincian mengenai TP/TGR disajikan dengan tabel, daftar rincian mengenai TP/TGR dilampirkan dalam lampiran.
Aset dan Mutasi/Perubahan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (NIHIL)
C.2.3.3 Kemitraan Dengan Pihak Ketiga
Mencantumkan nilai Kemitraan Dengan Pihak Ketiga per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya. Penjelasan rincian mengenai Kemitraan Dengan Pihak Ketiga disajikan dengan tabel, daftar rincian mengenai Kemitraan Dengan Pihak Ketiga dilampirkan dalam lampiran.
Aset dan Mutasi/Perubahan Kemitraan Dengan Pihak Ketiga (NIHIL) C.2.3..4 Aset Tak Berwujud
Mencantumkan nilai Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya. Penjelasan rincian mengenai Aset Tak Berwujud disajikan dengan tabel, daftar rincian mengenai Aset Tak Berwujud dilampirkan dalam lampiran.
C.2.3..5 Aset Lain-lain
Mencantumkan nilai Aset Lain-lain per 31 Desember 2011 dibandingkan dengan periode sebelumnya. Penjelasan rincian mengenai Aset Lain-lain disajikan dengan tabel, daftar rincian mengenai Aset Lain-lain dilampirkan dalam lampiran.
Aset dan Mutasi/Perubahan Aset Lain-lain.
31 Desember 2011 30 Juni 2011 Kenaikan / (penurunan)
28,165,420
Rp Rp 28,165,420 Rp
-Kewajiban
Rp. 0,-
C.2.4. Kewajiban Jangka Pendek