II. Organ Pendukung
4. Auditor Eksternal
I. ORGAN UTAMA
1. Pemegang Saham dan RUPS
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ Perusahaan yang memegang kekuasaan tertinggi dalam Perusahaan dan memegang segala wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi atau Komisaris.
Pemegang Saham PT NINDYA KARYA (Persero) adalah Negara Republik Indonesia c.q. Menteri BUMN dan Direksi PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero). Menteri BUMN dan Direksi PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero) bertindak selaku RUPS dan Pemegang Saham PT NINDYA KARYA (Persero).
UU 19/2003 Pasal 1 PP 45 /2005 Pasal 1 (10) UU 19/2003 Pasal 14
1. RUPS dalam Perusahaan terdiri dari RUPS tahunan dan RUPS lainnya yang disebut RUPS Luar Biasa yang dapat diadakan sewaktu-waktu sesuai dengan kebutuhan.
2. RUPS merupakan forum bagi Komisaris dan Direksi untuk melaporkan dan mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas serta kinerjanya kepada Pemegang Saham.
3. RUPS menyetujui/mengesahkan Laporan Tahunan, Perhitungan Tahunan, RKAP, dan RJPP dengan tepat waktu. 4. Pengesahan perhitungan tahunan oleh RUPS berarti memberikan pelunasan dan pembebasan sepenuhnya (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi dan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun yang lalu, sejauh tindakan tersebut ternyata (tergambar) dalam perhitungan tahunan.
5. Pemegang Saham memiliki mekanisme pengangkatan dan pemberhentian Komisaris dan Direksi.
6. Pemegang Saham memiliki mekanisme penilaian kinerja Perusahaan dan penilaian kinerja masing-masing Komisaris dan Direksi.
7. Pemegang Saham melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.
8. RUPS wajib menetapkan Indikator Pencapaian Kinerja (Key
Performance Indicators) Dewan Komisaris berdasarkan
usulan dari Dewan Komisaris yang bersangkutan.
AD Pasal 20 (1) & UU 40/2007 Pasal 78 AD Pasal 21 (3) PER-01/2011 Pasal 11 PER-01/2011 Pasal 15 (1) Pengertian Umum
9. Pemanggilan RUPS dilakukan dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum tanggal RUPS diadakan, dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS.
10. Rapat Umum Pemegang Saham dapat memberhentikan para anggota Direksi sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya;
11. Rapat Umum Pemegang Saham dapat mengangkat dan memberhentikan Anggota Dewan Komisaris, tidak bersamaan waktunya dengan pengangkatan Anggota Direksi, dengan masa jabatan ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan
UU 40/2007 Pasal 82 (1)
AD Pasal 10 (13)
AD Pasal 14 (9&10&12)
1. Menghadiri dan memberikan suara dalam RUPS.
2. Memperoleh informasi material mengenai Perusahaan secara tepat waktu, terukur dan teratur.
3. Menerima pembagian dari keuntungan Perusahaan dalam bentuk dividen.
4. Memperoleh penjelasan lengkap dan informasi akurat berkenaan dengan penyelenggaraan RUPS, termasuk Rencana Jangka Panjang (RJP), Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP), Laporan Keuangan dan Laporan Tahunan. PER-01/2011 Pasal 5 (1) PER-01/2011 Pasal 6 Hak-hak
2. Dewan Komisaris
Dewan Komisaris adalah organ Perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan pengurusan Perusahaan.
Dewan Komisaris disebut juga Komisaris
UU 40/2007 Pasal 1 (6) UU 19/2003 Pasal 1 (7) PP 45/2005 Pasal 1 (8) PER-01/2011 Pasal 1 (5)
1. Anggota Komisaris diangkat berdasarkan pertimbangan integritas, dedikasi, memahami masalah-masalah manajemen Perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi manajemen, memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan, serta dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.
2. Komposisi Komisaris seyogyanya mencerminkan berbagai keahlian yang saling mendukung pelaksanaan tugas Komisaris. Komisaris dapat membentuk komite-komite atau mendapatkan staf ahli yang diperlukan untuk membantu tugasnya atas beban Perusahaan.
3. Komisaris dapat mengangkat seorang Sekretaris Komisaris untuk membantu kelancaran pelaksanaan tugasnya.
4. Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri-sendiri, melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris.
5. Mantan anggota Direksi Perusahaan dapat menjadi anggota Dewan Komisaris pada Perusahaan, setelah tidak menjabat sebagai anggota Direksi Perusahaan sekurang-kurangnya 1 (satu) tahun, kecuali dengan pertimbangan tertentu yang diputuskan oleh Menteri dalam rangka menjaga kesinambungan program penyehatan Perusahaan, sepanjang tidak ada ketentuan peraturan perundangan lain yang melarangnya.
6. Dalam komposisi Dewan Komisaris, paling sedikit 20% (dua puluh persen) merupakan anggota Dewan Komisaris
UU 19/2003 Pasal 28 (1) PP 45/2005 Pasal 50 PP 45/2005 Pasal 61 PER-12/2012 Pasal 3 SK-16/S.MBU/2012 Par 75 UU 40/2007 Pasal 108 (4) PER-01/2011 Pasal 13 (2) PER-01/2011 Pasal 12 (10) PER-01/2011 Pasal 13 (1) Pengertian Umum
Independen yang ditetapkan dalam keputusan pengangkatannya.
7. Ketentuan tentang besarnya gaji atau honorarium dan tunjangan bagi anggota Dewan Komisaris ditetapkan oleh RUPS
UU 40/2007 Pasal 113
1. Dewan Komisaris melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, dan memberi nasihat kepada Direksi sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan.
2. Dewan Komisaris berhak memperoleh informasi Perusahaan secara tepat waktu, terukur dan lengkap. 3. Dalam melaksanakan tugasnya, Komisaris harus mematuhi
Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban, serta kewajaran.
4. Dewan Komisaris harus memantau dan memastikan bahwa GCG telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan.
5. Dewan Komisaris membuat pembagian tugas yang diatur sendiri.
6. Dewan Komisaris wajib menyusun rencana kerja dan anggaran tahunan yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari RKAP dan menyampaikan laporan tentang tugas pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau kepada RUPS.
7. Dewan Komisaris harus memastikan bahwa dalam Laporan Tahunan perusahaan telah memuat informasi mengenai identitas, pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Komisaris di perusahaan lain, termasuk rapat-rapat dalam satu tahun buku (rapat internal maupun rapat gabungan dengan Direksi), serta honorarium, fasilitas, dan/atau tunjangan lain yang diterima dari Perusahaan.
UU 40/2007 Pasal 108 (1,2) PER-01/2011 Pasal 12 PER-01/2011 Pasal 16 UU 19/2003 Pasal 6 (3) PER-09/2012 Pasal 12 (1) PER-09/2012 Pasal 12 (7) PER-09/2012 Pasal 12 (4) UU 40/2007 Pasal 116 (c) PER-09/2012 Pasal 12 (5&6) SK-16/S.MBU/2012 Par 45 PER-09/2012 Pasal 12 (8) Tugas dan Tanggung Jawab
8. Dewan Komisaris wajib melaporkan mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya pada Perusahaan dan Perusahaan lain, termasuk setiap perubahannya;
9. Dewan Komisaris memiliki kebijakan dan melaksanakan pembagian tugas diantara Anggota Dewan Komisaris; 10. Dewan Komisaris menetapkan mekanisme pengambilan
keputusan;
11. Dewan Komisaris memastikan audit eksternal dan audit internal dilaksanakan secara efektif serta melaksanakan telaah atas pengaduan yang berkaitan dengan Perusahaan;
UU 40/2007 Pasal 116 (b) AD Pasal 8 (3) PER-09/2012 Pasal 12 (9) SK-16/S.MBU/2012 Par 43 SK-16/S.MBU/2012 Par 44 SK-16/S.MBU/2012 Par 62
3. Direksi
Direksi adalah organ Perusahaan yang bertanggung jawab atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan.
UU 19/2003 Pasal 1 & 5
1. Anggota Direksi diangkat berdasarkan pertimbangan keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, jujur, perilaku yang baik, serta dedikasi yang tinggi untuk memajukan dan mengembangkan Perusahaan;
2. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS. Dalam hal RUPS tidak menetapkan pembagian tugas dan wewenang tersebut, maka pembagian tugas dan wewenang diantara Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Direksi;
3. Pendalaman pengetahuan sebagai bagian dari program peningkatan kompetensi bagi tiap anggota Direksi sangat penting untuk menjamin agar Direksi tetap mengikuti perkembangan baru dalam industri jasa konstruksi.
4. Anggota Direksi diangkat untuk masa jabatan 5 (lima) tahun, dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan UU 19/2003 Pasal 16 (1) AD Pasal 11(25) SK-16/S.MBU/2012 Par 85 PP 45/2005 Pasal 19 (1) AD pasal 10 (11) Umum
5. Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh Rapat Umum Pemegang Saham
6. Anggota Direksi diberi gaji dan tunjangan/fasilitas termasuk santunan Purna Jabatan yang jenis dan jumlahnya ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan;
7. Apabila oleh suatu sebab jabatan anggota Direksi Perseroan lowong, maka dalam waktu paling lambat 30 (tigapuluh) hari setelah terjadi lowongan, harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham untuk mengisi jabatan anggota Direksi yang lowong tersebut, namun apabila jabatan Direksi yang lowong belum ada maka Dewan Komisaris menunjuk salah seorang anggota Direksi lainnya, atau Rapat Umum Pemegang Saham menunjuk pihak lain selain anggota Direksi yang ada, untuk sementara menjalankan pekerjaan anggota Direksi yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenang yang sama;
AD Pasal 10 (7)
AD Pasal 10 (25)
AD Pasal 10 (26)
1. Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau keputusan RUPS; 2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan
penuh tanggung jawab menjalankan tugas untuk
kepentingan dan usaha Perusahaan dengan
mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Direksi wajib mencurahkan tenaga, pikiran dan perhatian secara penuh pada tugas, kewajiban, dan pencapaian tujuan Perusahaan. AD Pasal 11 (1) PP 45/2005 Pasal 26 AD Pasal 11 (7) UU 19/2003 Pasal 19 Tugas dan Tanggung Jawab
4. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya dan secara tanggung renteng bertanggung jawab atas keputusan Direksi.
5. Direksi wajib membantu dan memberi dukungan sepenuhnya kepada SPI dalam melaksanakan tugasnya, serta melakukan tindak lanjut atas hasil temuan SPI. 6. Direksi harus menyampaikan informasi mengenai
identitas, pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Komisaris di anak perusahaan/perusahaan patungan dan/atau perusahaan lain, termasuk rapat-rapat yang dilakukan dalam satu tahun buku (rapat-rapat internal maupun rapat gabungan dengan Dewan Komisaris), serta gaji, fasilitas, dan/atau tunjangan lain
yang diterima dari Perusahaan dan anak
perusahaan/perusahaan patungan untuk dimuat dalam Laporan Tahunan.
7. Direksi wajib membuat, memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, Risalah Rapat Direksi, Laporan Tahunan dan Dokumen Keuangan Perusahaan serta menyimpannya di tempat kedudukan perusahaan.
8. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern dengan membentuk Satuan Pengawasan Intern dan
membuat Piagam Pengawasan Intern serta
menyampaikan laporan pelaksanaan fungsinya kepada Dewan Komisaris secara periodik.
9. Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi sekretaris perusahaan, pengawasan intern dan tatakelola teknologi informasi di perusahaan.
10. Direksi wajib melaporkan kepada Perseroan mengenai saham yang dimiliki anggota Direksi yang bersangkutan dan/atau keluarganya dalam Perseroan dan Perseroan Lain untuk selanjutnya dicatat dalam daftar khusus;
UU 40/2007 Pasal 97 (3, 4) PER-01/2011 Pasal 19 (3) UU 40/2007 Pasal 100 PER-01/2011 Pasal 22 (1) PER-01/2011 Pasal 28 (1),(2), (5) PER-01/2011 Pasal 28 (6), Pasal 29 (5) & Pasal 30 (3) SK-16/S.MBU/2012 Par 130 & 133 UU 40/2007 Pasal 101 (1) AD Pasal 8 (3)
II. ORGAN PENDUKUNG
1. KOMITE AUDIT
Komite Audit adalah organ pendukung Perusahaan yang dibentuk Komisaris untuk membantu dalam melaksanakan fungsi pengawasan terhadap pengelolaan Perusahaan.
11. Direksi melaksanakan system peningkatan mutu produk dan pelayanan
12. Direksi melaksanakan pengadaan barang dan jasa yang menguntungkan bagi perusahaan, baik harga maupun kualitas barang dan jasa tersebut;
13. Direksi bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar Pengadilan;
14. Salah seorang anggota Direksi ditunjuk oleh Rapat Direksi sebagai penanggung jawab dalam penerapan dan pemantauan GCG di Perusahaan;
15. Direksi wajib melaporkan kepada Perusahaan mengenai kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya (istri/suami dan anak-anaknya) pada Perusahaan dan perusahaan lain, termasuk setiap perubahannya.
16. Direksi melaksanakan program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota Direksi;
17. Direksi menetapkan struktur/susunan organisasi yang
sesuai dengan kebutuhan perusahaan dan
menetapkan kebijakan-kebijakan operasrional dan standard operasional bau (SOP) untuk proses bisnis inti (core business) perusahaan;
SK-16/S.MBU/2012 Par 101 SK-16/S.MBU/2012 Par 102 PP 45/2005 Pasal 26 (1) PER-01/MBU/2011 Pasal 19 (2) PER-01/MBU/2011 Pasal 19 (4) UU 40/2007 Pasal 101 (1) SK-16/S.MBU/2012 Par 85 SK-16/S.MBU/2012 Par 86, 87 Pengertian
1. Dewan Komisaris wajib membentuk Komite Audit yang terdiri dari Ketua dan Anggota, diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris
2. Ketua Komite Audit adalah anggota Dewan Komisaris yang merupakan anggota Dewan Komisaris Independen atau anggota Dewan Komisaris yang dapat bertindak independent
3. Komite Dewan Komisaris memiliki Piagam/charter dan program kerja tahunan, melaksanakan, melaporkan pertemuan rutin sesuai dengan program kerja tahunan dan melakukan kegiatan lain yang ditugaskan Dewan Komisaris;
4. Berdasarkan surat penugasan tertulis dari Dewan Komisaris, Komite dapat mengakses catatan atau informasi tentang karyawan, dana, asset, serta sumber daya lainnya milik Perusahaan yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya dan melaporkan secara tertulis hasil penugasan kepada Dewan Komisaris
5. Komite wajib menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perusahaan, baik dari pihak internal maupun pihak eksternal dan hanya digunakan untuk kepentingan pelaksanaan tugasnya
6. Anggota Komite Audit harus memenuhi persyaratan: a. Memiliki integritas yang baik dan pengetahuan
serta pengalaman serta pengalaman kerja yang cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan
UU 40/2007 Pasal 121 (1& 2) PP 45/2005 Pasal 71 (1) & (2) PER-12/MBU/2012 Pasal 11 (1) & (2) SK-16/S.MBU/2012 Par 79 PP 45/2005 Pasal 71 (4) PER-12/MBU/2012 Pasal 11 (3) SK-16/S.MBU/2012 Par 80 SK-16/S.MBU/2012 Par 81, 82, 83 PER-12/MBU/2012 Pasal 27 (1) & (2) PER-12/MBU/2012 Pasal 28 PP 45/2005 Pasal 71 (3a) PER-12/MBU/2012 Pasal 15 (1a) Umum
b. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang dapat menimbulkan dampak negative dan benturan kepentingan terhadap Perusahaan
c. Mampu berkomunikasi secara efektif
PP 45/2005 Pasal 71 (3b) PER-12/MBU/2012 Pasal 15 (1b) PP 45/2005 Pasal 71 (3c) PER-12/MBU/2012 Pasal 15 (1c)
1. Komite Audit bekerja secara kolektif dan berfungsi membantu Komisaris dalam melaksanakan tugasnya.
2. Komite Audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Komisaris.
3. Anggota Komite Audit harus memiliki integritas yang baik dan pengetahuan serta pengalaman kerja yang cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan dan di bidang-bidang lainnya yang dianggap perlu, sehingga dapat melaksanakan fungsinya secara optimal.
4. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas eksternal auditor dan internal auditor
5. Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh SPI (Satuan Pengawasan Intern) maupun Auditor Eksternal.
6. Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian manajemen serta pelaksanaannya.
7. Memastikan telah terdapat prosedur evaluasi yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan Perusahaan UU 19/2003 Pasal 70 (1) PP 45/2005 Pasal 71 (1) PP 45/2005 Pasal 72 (b) PER-12/MBU/2012 Pasal 12 (2) PP 45/2005 Pasal 72 (c) PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (1a) PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (1b) PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (1c) PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (1d) Tugas Pokok dan Fungsi
8. Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris serta tugas-tugas Dewan Komisaris lainnya
9.
Ruang lingkup tugas, wewenang, dan tanggung jawab Komite Audit akan diuraikan lebih rinci dalam Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter).PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (1e) PER-12/MBU/2012 Pasal 13 (2)
2. SATUAN PENGAWASAN INTERN (SPI)
Satuan Pengawasan Intern merupakan aparat pengawas intern Perusahaan yang bertanggung jawab kepada Direktur Utama
Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang Kepala yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris
UU 19/2003 Pasal 67 (1 & 2) PP 45/2005 Pasal 66 (2) PER-01/2011 Pasal 28 (3)
1. SPI bertugas membantu Direktur Utama dalam melaksanakan pemeriksaan intern Keuangan dan pemeriksaan operasional Perusahaan serta menilai pengendalian, pengelolaan dan pelaksanaannya pada Perusahaan serta memberikan saran-saran perbaikan dan memonitor tindak lanjut atas hasil pemeriksaan yang telah dilaporkan;
2. SPI memberdayakan diri sebagai strategic business
partner bagi Direksi dengan memberikan
masukan-masukan dan pertimbangan terhadap hal-hal strategis yang dihadapi Perusahaan
3. Untuk menjaga kualitas hasil audit, SPI bekerja secara
independen sesuai dengan Standar Profesi Auditor
Internal dan Pedoman Kerja SPI
4. SPI wajib menyampaikan laporan hasil pemeriksaan dan pekerjaan lainnya kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Komite Audit/Komisaris dan pihak-pihak lain yang dianggap tepat
PP 12/1998 Pasal 29 (1) PP 45/2005 Pasal 67 Pengertian Tugas Pokok dan Fungsi
5. Personil SPI senantiasa mengembangkan keahlian dan pengetahuan guna menjamin kualitas auditnya.
6. Kedudukan, wewenang, tanggung jawab dan kewajiban SPI dituangkan dalam internal Audit Charter (Piagam Audit SPI).
7. Melakukan evaluasi atas efektifitas pelaksanaan pengendalian intern, manajemen risiko, dan proses tata kelola perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan perusahaan.
8. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas di bidang keuangan, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi dan kegiatan lainnya. PER-01/2011 Pasal 28 (2b) SK-16/S.MBU/2012 Par 128 PER-01/2011 Pasal 28 (4a) PER-01/2011 Pasal 28 (4b)
3. SEKRETARIS PERUSAHAAN
Pengertian Sekretaris Perusahaan merupakan penghubung (liaison
officer) antara Direksi, Komisaris dan Pemegang Saham serta
wakil Perusahaan dalam berhubungan dengan regulator, lembaga atau asosiasi lain yang berkaitan dengan Perusahaan.
PER-01/2011 Pasal 29 (4c)
1. Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direkur Utama berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris;
2. Sekretaris Perusahaan memiliki pengalaman professional dan kompetensi yang dimiliki mencakup hukum, pasar modal, manajemen keuangan dan komunikasi perusahaan PER- 01/2011 Pasal 29 (3) SK-16/S.MBU/2012 Par 131
1. Sekretaris mempunyai tugas menatausahakan serta menyimpan dokumen Perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris dan RUPS;
PER-01/2011 Pasal 29 (4d) Pengertian Umum Tugas, fungsi dan tanggung jawab
2. Sekretaris Perusahaan harus memastikan bahwa Perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip
Good Corporate Governance dan wajib memberikan
informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta;
3. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab atas pengelolaan informasi Perusahaan;
4. Sekretaris Perusahaan memberikan informasi yang materiil dan relevan kepada Stakeholders dan melaporkan pelaksanaan tugasnya kepada Direktur Utama PER-01/2011 Pasal 29 (4a), (4b) SK-16/S.MBU/2012 Par 131 SK-16/S.MBU/2012 Par 132 SK-16/S.MBU/2012 Par 132
4. AUDITOR EKSTERNAL
Auditor Ekternal adalah pihak yang independen dan profesional yang melakukan audit keuangan dan audit lainnya seperti audit operasional, audit khusus, audit mutu, audit investigasi dan audit teknologi informasi
Tugas Pokok dan Fungsi
1. Untuk menjaga independensinya, maka:
✓ Auditor Eksternal melaporkan hasil auditnya kepada Komisaris dan Direksi;
✓ Auditor Eksternal harus bebas dari pengaruh dan tidak memiliki benturan kepentingan dengan Komisaris, Direksi dan pihak yang berkepentingan di Perusahaan (stakeholders);
✓ Auditor Eksternal tidak boleh memberikan jasa lain di luar audit selama periode audit;
✓ Auditor Eksternal tidak boleh mempunyai kepentingan keuangan yang materiil baik langsung maupun tidak langsung dan hubungan bisnis dengan perusahaan. 2. Audit oleh Auditor Eksternal dilakukan sesuai dengan
standar audit dan kode etik Profesi;
3. Auditor Eksternal harus memberi tahu Direksi dan atau Komisaris bila menemukan kejadian atau indikasi
PER-01/2011 Pasal 31 (4)
Pengertian
Tugas Pokok dan Fungsi
pelanggaran di dalam Perusahaan terhadap peraturann perundang-undangan yang berlaku;
4. Auditor Eksternal memberitahukan kepada Pemegang Saham dan atau instansi Pemerintah sesegera mungkin jika ditemukan adanya pelanggaran dan hal-hal yang dapat membahayakan keadaan keuangan Perusahaan dan kepentingan Publik lainnya;
5. Kecuali disyaratkan dalam Anggaran Dasar dan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, Auditor Eksternal harus merahasiakan informasi yang diperoleh dalam melaksanakan tugasnya.
6. Auditor Eksternal yang ditunjuk oleh RUPS untuk memeriksa laporan keuangan tahunan Perusahaan disampaikan secara tertulis kepada RUPS untuk disahkan.
UU 19/2003 Pasal 71 (1) PP 45/2005 Pasal 44 (1 & 2)
PROSES GOVERNANCE
Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Komisaris dan Direksi
Program Pengenalan Perusahaan
RJPP dan RKAP
Konflik Kepentingan
Manajemen Risiko
Pengambilan Keputusan
Media Komunikasi dan Informasi
Pendelegasian Wewenang
Pengelolaan Keuangan
Suksesi Manajemen
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Pengendalian Internal
Pelaporan
RUPS, Rapat Lainnya dan Risalah Rapat
Penilaian Kinerja
Proses Penunjukan dan Peran Auditor Eksternal
Mekanisme Kerja Komite Audit, SPI dan Auditor Eksternal
Budaya dan Etika Kerja
Pemantauan Ketaatan GCG
Anak Perusahaan
LHKPN, Gratifikasi dan WBS
Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Komisaris dan Direksi
1. Pengangkatan dan Pemberhentian Komisaris dan Direksi dilakukan oleh RUPS;
2. Mekanisme uji kelayakan dan kepatutan (fit and proper test) dilakukan
secara transparan, professional, mandiri dan dapat
dipertanggungjawabkan;
3. Anggota Komisaris dan Anggota Direksi diangkat berdasarkan pertimbangan keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, jujur, perilaku yang baik, memahami masalah-masalah manajemen perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi manajemen, memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan, dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya serta dedikasi yang tinggi untuk memajukan dan mengembangkan Perusahaan;
4. Calon anggota Direksi yang telah dinyatakan lulus uji kelayakan
dan kepatutan (fit and proper test) wajib menandatangani kontrak
manajemen sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai
anggota Direksi;
5. Masa jabatan anggota Komisaris dan anggota Direksi ditetapkan 5
(lima) tahun dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa
jabatan;
6. Anggota Komisaris dan Anggota Direksi sewaktu-waktu dapat
diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS dengan menyebutkan
alasannya.
7. Anggota Dewan Komisaris dilarang memangku jabatan rangkap
sebagai anggota Direksi pada BUMN, BUMD, Badan Usaha Milik
Swasta, atau menduduki jabatan yang berdasarkan peraturan
perundang-undangan dilarang untuk dirangkap dengan jabatan
anggota Dewan Komisaris, atau jabatan yang dapat menimbulkan
benturan kepentingan dengan Perusahaan, kecuali
menandatangani surat pernyataan bersedia mengundurkan diri
dari jabatan tersebut;
UU 19/2003 Pasal 27 (1) & 15 (1) UU 19/2003 Pasal 16 (2) UU 19/2003 Pasal 28 (1) Pasal 16 (1) UU 19/2003 Pasal 16 (3) UU 19/2003 Pasal 28 (3) Pasal 16 (4) UU 19/2003 Pasal 29 dan 17 PER-02/MBU/02/2015 Bab IV.A & B
PER-02/MBU/02/2015 Bab IV.A & B
PER-02/MBU/02/2015 Bab V.A (2)