15 . UTANG USAHA
16. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
Jumlah 676.838 672.995
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
30 September 2015 31 Desember 2014
Rupiah 676.788 672.979
Ringgit Malaysia 50 16
Jumlah 676.838 672.995
16. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
30 September 2015 31 Desember 2014
Gaji 12.125 617
Sewa 1.867 387
Utilitas 445 -
Honorarium jasa professional 204 1.214
Lainnya - 10
Jumlah 14.641 2.228
Seluruh saldo beban masih harus dibayar adalah dalam mata uang Rupiah.
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 17. UTANG ANGSURAN PEMBELIAN ASET TETAP
Grup mengadakan perjanjian utang angsuran pembelian aset tetap berupa kendaraan (lihat Catatan 11) dengan PT BCA Finance, PT BII Finance Center dan PT Bank Index Selindo, pihak ketiga. Jangka waktu utang angsuran tersebut antara 2-3 tahun dengan tingkat bunga sebesar 7% sampai 11% per tahun. Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, rincian pembayaran minimum pada masa yang akan datang berdasarkan perjanjian utang angsuran tersebut adalah sebagai berikut:
30 September 2015 31 Desember 2014
Utang angsuran 5.894 5.371
Dikurangi bagian bunga (493) (207)
Nilai kini pembayaran minimum 5.401 5.164
Dikurangi bagian lancar (2.508) (4.356)
Bagian jangka panjang 2.893 808
18. PERPAJAKAN
a. Pajak Dibayar di Muka
Akun ini seluruhnya merupakan Pajak Pertambahan Nilai yang berasal dari entitas anak yang dapat dikompensasikan ke masa pajak berikutnya.
b. Utang Pajak 30 September 2015 31 Desember 2014 Perusahaan Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 4 (2) 13 52 Pasal 21 220 458 Pasal 23 7 13 Pasal 25 2.005 4.231 Pasal 29 943 3.510
Pajak Pertambahan Nilai 76 302
Sub-jumlah 3.264 8.566 Entitas Anak Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 4 (2) 491 574 Pasal 21 608 420 Pasal 23 23 16 Pasal 25 5.741 4.622 Pasal 29 98.598 7.542
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 10.178 6.784
Sub-jumlah 115.639 19.958
Jumlah 118.903 28.524
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 18. PERPAJAKAN (lanjutan)
c. Pajak Penghasilan
Pada tahun 2015 dan 2014, entitas anak (PT Telesindo Shop, PT Setia Utama Services dan PT Excel Utama Indonesia) memperoleh Surat Tagihan Pajak (STP)
2015
No. Surat Keterangan Tahun
Pajak Tanggal Terbit Tanggal Jatuh Tempo Jumlah (Nilai Penuh) Tanggal Pembayaran
PT Tiphone Mobile Indonesia, Perusahaan
00027/106/13/054/15 PPh Pasal 25 2013 27-Jan-15 26-Feb-15 1.158.819.328 26-Feb-15 00033/107/14/054/15 PPN Des-14 24-Mar-15 23-Apr-15 25.445.029 21-Apr-15 00091/106/14/054/15 PPN Des-14 21-Apr-15 20-Feb-15 181.353.898 13-Mei-15 00092/106/14/054/15 PPN Des-14 21-Apr-15 20-Feb-15 161.203.465 13-Mei-15 PT Telesindo Shop, Entitas Anak
00120/107/14/038/15 PPN Des-14 12-Mar-15 11-Apr-15 35.208.472 20-Mar-15 00025/103/13/038/15 PPh Pasal 23 Des-13 28-Apr-15 27-Mei-15 32.000.000 08-Mei-15 00062/106/13/038/15 PPh Pasal 25 2013 29-Apr-15 28-Mei-15 37.860.680 12-Mei-15 00034/106/12/038/15 PPh Pasal 25 2012 29-Apr-15 28-Mei-15 50.570.390 12-Mei-15 00014/140/15/038/15 PPh Pasal 4 ayat 2 Mar-15 05-Jun-15 04-Jul-15 1.722.381 22-Jun-15 00019/103/15/038/15 PPh Pasal 23 Mar-15 05-Jun-15 04-Jul-15 102.235 22-Jun-15 00091/101/15/038/15 PPh Pasal 21 Jan-15 23-Jun-15 22-Jul-15 2.983.422 10-Jul-15 00329/101/14/038/15 PPh Pasal 21 Sep-14 29-Jun-15 28-Jul-15 12.869.604 14-Jul-15 00309/101/14/038/15 PPh Pasal 21 Okt&Nov 14 23-Jun-15 22-Jul-15 19.633.622 14-Jul-15 PT Excel Utama Indonesia, Entitas Anak
00063/101/14/073/15 PPh 21 Jan-14 20-Mar-15 19-Apr-15 2.313.451 07-Apr-15 00047/106/15/073/15 PPh 25 Jan-15 26-Jun-15 25-Jul-15 55.799.110 03-Sep-15 00048/106/15/073/15 PPh 25 Feb-15 26-Jun-15 25-Jul-15 44.659.288 03-Sep-15 00049/106/15/073/15 PPh 25 Mar-15 26-Jun-15 25-Jul-15 33.519.466 03-Sep-15 00050/106/15/073/15 PPh 25 Apr-15 26-Jun-15 25-Jul-15 22.349.381 03-Sep-15 00051/106/15/073/15 PPh 25 Mei-15 26-Jun-15 25-Jul-15 11.226.690 03-Sep-15 PT Setia Utama Services, Entitas Anak
00019/101/14/032/14 PPh 21 Jun-14 11-Des-14 10-Jan-15 163.548 14-Jan-15 00006/101/15/032/15 PPh 21 Jan&Feb 15 12-Mei-15 11-Jun-15 270.360 15-Jun-15 00058/101/14/032/15 PPh 21 Jan-14 12-Mei-15 11-Jun-15 336.549 09-Jun-15 PT Setia Utama Market Aplikasi, Entitas Anak
00053/101/14/032/15 PPh 21 Mar-14 12-Mei-15 11-Jun-15 245.139 01-Jun-15 00054/101/14/032/15 PPh 21 Apr-14 12-Mei-15 11-Jun-15 224.711 01-Jun-15 00055/101/14/032/15 PPh 21 Mei-14 12-Mei-15 11-Jun-15 204.283 01-Jun-15 00056/101/14/032/15 PPh 21 Jun-14 12-Mei-15 11-Jun-15 183.854 01-Jun-15
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 18. PERPAJAKAN (lanjutan)
c. Pajak Penghasilan (lanjutan)
2014
No. Surat Keterangan Tahun
Pajak Tanggal Terbit Tanggal Jatuh Tempo Jumlah (Nilai Penuh) Tanggal Pembayaran
PT Telesindo Shop, Entitas Anak
00008/140/13/038/14 PPh Pasal 4 ayat 2 Des-13 10-Apr-14 09-Mei-14 166.624 14-Mei-14
00006/103/12/038/14 PPh Pasal 23
Nopember s/d Desember
2012
10-Apr-14 09-Mei-14 45.003.616 16-Mei-14
00007/103/12/038/14 PPh Pasal 23
Januari s/d Oktober
2012
11-Apr-14 10-Mei-14 7.353.682 16-Mei-14
00025/107/12/038/14 PPN
Maret s/d Desember 2012
10-Apr-14 09-Mei-14 25.720.000 14-Mei-14
00033/107/12/038/14 PPN Mar-12 12-Jun-14 11-Jul-14 707.648.813 10-Jul-14 00134/107/13/038/14 PPN Mar-13 16-Jun-14 15-Jul-14 7.020.000 10-Jul-14 00127/107/13/038/14 PPN Mei-13 12-Jun-14 11-Jul-14 8.788.015 10-Jul-14 00128/107/13/038/14 PPN Jul-13 12-Jun-14 11-Jul-14 2.486.784 10-Jul-14 00132/107/13/038/14 PPN Agust-13 13-Jun-14 12-Jul-14 9.694.075 10-Jul-14 00133/107/13/038/14 PPN Sep-13 13-Jun-14 12-Jul-14 1.817.933 10-Jul-14 00131/107/13/038/14 PPN Okt-13 12-Jun-14 11-Jul-14 568.313 10-Jul-14 00130/107/13/038/14 PPN Nop-13 12-Jun-14 11-Jul-14 1.736.500 10-Jul-14 00129/107/13/038/14 PPN Des-13 12-Jun-14 11-Jul-14 24.815.899 10-Jul-14 PT Excel Utama Indonesia, Entitas Anak
00002/106/12/074/14 PPh Pasal 25 2012 15-Jan-14 14-Feb-14 1.000.000 11-Feb-14
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. UTANG BANK JANGKA PANJANG
30 September 2015 31 Desember 2014
PT Bank CIMB Niaga Tbk 623.937 18.620
The Hongkong and Shanghai Banking
Corp. Ltd, cabang Jakarta 600.000 -
PT Bank Central Asia Tbk 602.447 4.622
Standard Chartered Bank, cabang Jakarta 624.630 -
Jumlah 2.451.014 23.242
Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun (2.792) (7.460)
Bagian jangka panjang 2.448.222 15.782
Perusahaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan Surat Penawaran Fasilitas No. 097/OL/HECB-JKTIV/149/XII/13 tanggal 20 Desember 2013, Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Investasi 1 dan 2 dari PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB) dengan jumlah plafon masing-masing sebesar Rp 22.800 dan Rp 4.500. Pinjaman ini digunakan untuk pembelian dan/atau renovasi gudang dengan periode jatuh tempo sampai bulan Desember 2018 dan dikenakan bunga 13% per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan:
- Hak tanggungan peringkat 1 sebesar Rp 28.500 atas gudang (lihat Catatan 11). - Hak tanggungan peringkat 2 sebesar Rp 5.700 atas gudang setelah renovasi selesai. - Jaminan perorangan atas nama Hengky Setiawan, pihak berelasi.
Berdasarkan Surat Perjanjian Sewa Guna Usaha No. 490201500024 tanggal 30 April 2015, Perusahaan memperoleh fasilitas pembiayaan dari PT Bank CIMB Niaga Tbk (CIMB) dalam bentuk penyediaan 3 (tiga) unit server merk Hewlett Packard dengan nilai pokok pembiayaan sebesar Rp 8.358 selama 36 (tiga puluh enam) bulan pembayaran sejak tanggal pencairan fasilitas. Pinjaman ini dikenakan bunga 15% efektif per tahun (fixed) selama perjanjian leasing berlangsung.
PT Telesindo Shop (TS), Entitas Anak PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit No. 01194 tanggal 3 Mei 2013, TS memperoleh fasilitas kredit investasi dari PT Bank Central Asia Tbk (BCA) dengan jumlah pembiayaan sebesar Rp 5.000, dengan periode jatuh tempo sampai tangal 2 Mei 2016 dan bunga setara 11% per tahun. Fasilitas ini dijamin sebidang tanah dan bangunan diuraikan dalam Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 853 terletak dalam Provinsi Kalimatan Timur, Kota Balikpapan, Kecamatan Balikpapan Selatan, Kelurahan Klandasan Ilir, di Jl. Jendral Sudirman No. 17 RT 036 RW 10, seluas 391 m2 (lihat Catatan 11).
Berdasarkan Surat Perjanjian kredit No. 02825 tanggal 23 Oktober 2013, TS memperoleh fasilitas kredit investasi Rp 3.700, dengan periode jatuh tempo sampai tangal 23 Oktober 2016 dengan bunga setara 12% per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan sebidang tanah dan bangunan sebagaimana diuraikan dalam SHGB No. 110, terletak di Provinsi Jawa Tengah, Kota Pekalongan, Kecamatan Pekalongan Barat, Kelurahan Kramatsari, Jl. Gajah Mada No 19 seluas 540 m2 (lihat Catatan 11).
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. UTANG OBLIGASI
Pada tanggal 10 Juli 2015, Perusahaan mendistribusikan obligasi secara elektronik dengan keterangan sebagai berikut:
Obligasi Berkelanjutan ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali sertifikat jumbo obligasi yang diterbitkan oleh Perusahaan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”) sebagai bukti utang untuk kepentingan pemegang obligasi dengan target dana yang akan dihimpun sebesar Rp 2.000.000 dan ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah pokok obligasi yang akan diterbitkan dalam periode paling lama 2 (dua) tahun sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran.
Obligasi yang ditawarkan yaitu Obligasi dengan jumlah Pokok Obligasi sebesar Rp 500.000, yang ditawarkan kepada Masyarakat melalui Penawaran Umum dengan memenuhi ketentuan dalam Peraturan OJK No. 36/POJK.04/2014, dengan nama "Obligasi Berkelanjutan I Tiphone Tahap I Tahun 2015”, dan selanjutnya akan dicatatkan pada Bursa Efek, dengan ketentuan sebagai berikut :
Nama Obligasi : Obligasi Berkelanjutan I Tiphone Tahap I Tahun 2015 Jumlah Pokok Obligasi : Rp 500.000
Jangka Waktu : 3 (tiga) tahun
Tingkat Bunga : 11,0% (sebelas persen)
Peringkat Obligasi : A-(idn) dari Fitch Ratings Indonesia dan
(id)A dari Pefindo
Bunga Obligasi : Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing Bunga Obligasi. Tingkat Bunga Obligasi tersebut merupakan persentase per tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan jumlah Hari Kalender yang lewat dengan perhitungan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
Jenis Obligasi : Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi ini didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Rekening di KSEI yang selanjutnya untuk kepentingan Pemegang Obligasi dan didaftarkan pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo Obligasi oleh Perusahaan kepada KSEI. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI, Perusahaan Efek atau Bank Kustodian.
Harga Penawaran : 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi. Satuan Pemindahbukuan : Rp1,00 (satu Rupiah) atau kelipatannya.
Jumlah Minimum Pemesanan : Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya sebesar Rp 5.000.000 atau kelipatannya.
Jaminan : Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaaan Perusahaan, baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari, menjadi jaminan bagi Pemegang Obligasi ini sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 kitab undang-undang hokum perdata. Hak Pemegang Obligasi adalah Paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur Perusahaan lainnya baik yang ada sekarang maupun dikemudian hari, kecuali hak-hak kreditur Perusahaan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perusahaan baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari.
PT TIPHONE MOBILE INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
30 September 2015 dan 2014
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 20. UTANG OBLIGASI (lanjutan)
Penyisihan Dana Pelunasan Pokok
Obligasi (sinking fund) : Perusahaan tidak menyelenggarakan penyisihan dana (sinking fund) untuk Obligasi ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana Penawaran Umum Obligasi.
Wali Amanat : PT Bank Mega Tbk.
Agen Pembayaran : PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”).