31 Desember 2020 Grup telah memenuhi persyaratan dan pembatasan atas utang pembiayaan konsumen kepada Pihak Pertama/Factor.
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, the Group has fulfilled the requirements and restrictions on consumer financing payable to First Party / Factor.
21. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA
KARYAWAN 21. ESTIMATED LIABILITIES FOR EMPLOYEES’
BENEFITS Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020,
Grup mencatat liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan berdasarkan perhitungan laporan aktuaria Kantor Konsultan Aktuaria Steven & Mourits (dahulu PT Dayamandiri Dharmakonsolindo) No. 0026/ST-GS-PSAK24 SBAT/IV/2021 tanggal 30 April 2021. Dengan menggunakan metode “Projected Unit Credit” dengan asumsi-asumsi sebagai berikut:
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, the balances of estimated liabilities for employees’
benefits are based on the actuarial report of Actuarial Consulting Firm Steven & Mourits (previously PT Dayamandiri Dharmakonsolindo) No. 0026/ST-GS-PSAK24-SBAT/IV/2021 dated April 30, 2021. The method used in the actuarial valuation is the
“Projected Unit Credit” method with the following assumptions:
years old Normal pension age
Tingkat kenaikan gaji 8% per tahun /
per annum 8% per tahun /
per annum Salary increase rate
Tingkat diskonto
6.6% per tahun / per annum
6% per tahun / per
annum Discount rate
Tingkat pengunduran diri 10% 10% Resignation rate
Tingkat mortalita TMI IV TMI IV Mortality rate
Rincian beban imbalan kerja karyawan adalah sebagai
berikut: Details of the employees’ benefits expense are as
follows:
31 Maret 2021 /
March 31, 2021 31 Desember 2020 / December 31, 2020
Beban jasa kini 28.767.000 155.202.000 Current service cost
Beban bunga 18.081.000 136.211.000 Interest cost
Beban terminasi - 88.075.000 Termination cost
Jumlah 46.848.000 379.488.000 Total
Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan
konsolidasian adalah sebagai berikut: The movement of net liabilities in the consolidated statement of financial position is as follows:
31 Maret 2021 / March 31, 2021
31 Desember 2020 / December 31, 2020
Saldo awal 1.809.054.000 1.884.237.000 Beginning balance Beban tahun berjalan (lihat Catatan 26) 46.848.000 379.488.000 Expense in current year (see Note 26) Pengukuran kembali kerugian
(keuntungan) aktuarial (44.218.000 ) (366.596.000 )
Remeasurement of actuarial loss (gain) Pembayaran imbalan terminasi - (88.075.000 ) Payment termination benefit
Saldo akhir 1.811.684.000 1.809.054.000 Ending balance
Sensitivitas keseluruhan liabilitas pensiun terhadap perubahan tertimbang asumsi dasar adalah sebagai berikut:
The sensitivity of the overall pension liability to changes in the weighted principal assumptions is as follows:
31 Maret 2021 / March 31, 2021
Dampak Terhadap Liabilitas Imbalan Pasti Kenaikan (penurunan)/
Impact on Defined Benefit Liability Increase (Decrease) Perubahan asumsi/
Change in Assumptions
Kenaikan asumsi/
Increase in Assumptions
Penurunan asumsi/
Decrease in Assumptions
Tingkat diskonto 1% (118.032.000 ) 128.872.000 Discount rate
Tingkat pertumbuhan gaji 1% 123.070.000 - Salary growth rate
31 Desember 2020 / December 31, 2020
Dampak Terhadap Liabilitas Imbalan Pasti Kenaikan (penurunan)/
Impact on Defined Benefit Liability Increase (Decrease) Perubahan asumsi/
Change in Assumptions
Kenaikan asumsi/
Increase in Assumptions
Penurunan asumsi/
Decrease in Assumptions
Tingkat diskonto 1% (119.481.000 ) 130.583.000 Discount rate
Tingkat pertumbuhan gaji 1% 130.568.000 (121.615.000 ) Salary growth rate
22. MODAL SAHAM 22. SHARE CAPITAL
Rincian pemegang saham pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:
The composition of shareholders as of March 31, 2021 and December 31, 2020 are as follows:
31 Maret 2021 / March 31, 2021
Pemegang Saham
Jumlah Saham Ditempatkan dan
Disetor Penuh / Total Issued and
Fully Paid
Persentase Kepemilikan (%) /
Percentage of
Ownership Jumlah (Rp) /
Total (Rp) Shareholders
Tan Heng Lok 1.254.711.900 58,39% 25.094.238.000 Tan Heng Lok
Publik 894.192.505 41,61% 17.883.850.100 Public
Jumlah 2.148.904.405 100,00% 42.978.088.100 Total
31 Desember 2020 / December 31, 2020
Pemegang Saham
Jumlah Saham Ditempatkan dan
Disetor Penuh / Total Issued and
Fully Paid
Persentase Kepemilikan (%) /
Percentage of
Ownership Jumlah (Rp) /
Total (Rp) Shareholders
Tan Heng Lok 1.467.571.900 69,06% 29.351.438.000 Tan Heng Lok
Herman Halim 139.185.200 6,55% 2.783.704.000 Herman Halim
Publik 518.408.905 24,39% 10.368.178.100 Public
Jumlah 2.125.166.005 100% 42.503.320.100 Total
Pada tanggal 5 Februari 2020 berdasarkan Akta Notaris Rahayu Ningsih, S.H., No. 02, para pemegang saham menyetujui perubahan nilai nominal saham menjadi setiap lembarnya senilai Rp 20, perubahan modal dasar dan modal ditempatkan dan disetor masing-masing menjadi 24.000.000.000 dan 2.125.166.005 saham, pengeluaran saham dalam simpanan Perusahaan sebanyak-banyaknya 425.000.000 saham melalui penawaran umum, melepaskan dan mengesampingkan hak masing-masing pemegang saham Perusahaan untuk mengambil bagian terlebih dahulu atas saham baru yang disyaratkan dalam Anggaran Dasar Perusahaan.
On February 5, 2020 based on Notarial Deed from Rahayu Ningsih, S.H., No. 02, the shareholders agreed to changes in the par value of Rp 20, changes in authorized and issued and fully paid capital to 24,000,000,000 and 2,125,166,005 shares, respectively, issuance of shares in the Company's deposits as much as 425,000,000 shares through a public offering, release and waive the rights of each shareholder of the Company to take part in advance of the new shares required in the Articles of Association of the Company.
Perubahan anggaran dasar tersebut telah diterima dan dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.
AHU-AH.01.03-0067053 tanggal 5 Februari 2020.
This amendment was received and recorded in the Legal Entity Administration System database of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0067053 dated February 5, 2020.
Selanjutnya, berdasarkan Akta Notaris No. 6 dari Rahayu Ningsih, S.H., tanggal 13 Mei 2020, para pemegang saham menyetujui sebagai berikut:
a. Menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor dari sebanyak 1.700.000.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 34.000.000.000 menjadi sebanyak 2.125.000.000 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 42.500.000.000.
Furthermore, Based on Notarial Deed No. 6 of Rahayu Ningsih, S.H., dated May 13, 2020, the shareholders approved the following:
a. Approved the increase in issued and paid-up capital from 1,700,000,000 shares with a total nominal value of Rp 34,000,000,000 to 2,125,000,000 shares with a total nominal value of Rp 42,500,000,000.
b. Menyetujui sehubungan dengan Penawaran Umum Saham selanjutnya susunan pemegang saham menjadi Tuan Heng Lok sebanyak 1.699.950.000 saham dengan nominal sebesar Rp 33.999.000.000, Nyonya Marta Intan Yaputra sebanyak 50.000 saham dengan nominal sebesar Rp 1.000.000 dan masyarakat sebanyak 425.000.000 dengan nominal sebesar Rp 8.500.000.000.
b. Approved in connection with the Shares Public Offering, the composition of the shareholders became Tuan Heng Lok totaling 1,699,950,000 shares with a nominal value of Rp 33,999,000,000, Mrs Marta Intan Yaputra with 50,000 shares with a nominal value of Rp 1,000,000 and the public as much as 425,000,000 with a nominal Rp 8,500,000,000.
Pemberitahuan untuk perubahan tersebut telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. 0218695 dan No. AHU-AH.01.03-0218695 tanggal 13 Mei 2020.
The notification for such amendments was received by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. AH.01.03-0218695 and No. AHU-AH.01.03-0218695 dated May 13, 2020.
Berdasarkan laporan kegiatan pelaksanaan waran tanggal 15 Januari 2021, 18 Januari 2021, 19 Januari 2021, 20 Januari 2021, 21 Januari 2021, 22 Januari 2021, 28 Januari 2021 dan 4 Februari 2021 dari PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Waran Seri I telah dilaksanakan sebesar 23.738.400 lembar saham. Sehingga, modal disetor pada tanggal 31 Maret 2021 menjadi Rp 42.978.088.100.
Based on warrants exercise reports dated January 15, 2021, January 18, 2021, January 19, 2021, January 20, 2021, January 21, 2021, January 22, 2021, January 28, 2021 and February 4, 2021 from PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Warrants Series I were exercised amounting to 23,738,400 shares. So, as of March 31, 2021 paid-in capital is Rp 42,978,088,100.
Berdasarkan laporan kegiatan pelaksanaan waran tanggal 8 Oktober 2020, 9 Oktober 2020 dan 18 November 2020 dari PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Waran Seri I telah dilaksanakan sebesar 166.005 lembar saham. Sehingga, modal disetor pada tanggal 31 Desember 2020 menjadi Rp 42.503.320.100.
Based on warrants exercise reports dated October 8, 2020, October 9, 2020 and November 18, 2020 from PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Warrants Series I were exercised amounting to 166,005 shares. So, as of December 31, 2020 paid-in capital is Rp 42,503,320,100.
Pengelolaan Modal Capital Management
Tujuan utama pengelolaan modal adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi pemegang saham.
The primary objective of the capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and to maximize shareholder value.
Grup mengelola struktur permodalan dan melakukan penyesuaian, berdasarkan perubahan kondisi ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur permodalan, Grup dapat menyesuaikan pembayaran dividen kepada pemegang saham, imbalan modal kepada pemegang saham atau menerbitkan saham baru.
The Group manages its capital structure and makes adjustments to it, in line of changes in economic conditions. To maintain or adjust the capital structure, the Group may adjust the dividend payment to shareholders, return capital to shareholders or issue new shares.
Grup mengawasi modal dengan menggunakan rasio pengungkit (gearing ratio), dengan membagi utang bersih dengan jumlah modal.
The Group monitors its capital using gearing ratio, by dividing net debt with the total capital.
Kebijakan Grup adalah menjaga rasio pengungkit dalam kisaran dari perusahaan terkemuka dalam industri untuk mengamankan pendanaan terhadap biaya yang rasional.
The Group’s policy is to maintain a gearing ratio within the range of gearing ratios of the leading companies in the industry in order to secure funds at a reasonable cost.
Utang bersih dihitung sebagai pinjaman (utang bank dan utang pembiayaan konsumen) ditambah utang usaha, utang lain-lain dan beban masih harus dibayar dikurangi kas dan bank. Jumlah modal dihitung sebagai ekuitas seperti yang disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Net debt is calculated as borrowing (bank loans and consumer financing payables) plus trade payables, other payables and accrued expenses less cash on hand and in banks. The total capital is calculated as equity as shown in the consolidated statement of financial position.
Perhitungan rasio pengungkit adalah sebagai berikut: The computation of gearing ratio is a follows:
31 Maret 2021 /
March 31, 2021 31 Desember 2020 / December 31, 2020
Jumlah utang 394.844.355.013 384.097.977.138 Total payables Dikurangi kas dan bank 11.372.737.743 8.475.645.906 Less cash on hand and in banks Utang bersih 383.471.617.270 375.622.331.233 Net payable Jumlah ekuitas 168.391.430.603 173.909.463.762 Total equity
Rasio pengungkit 2,34 2,16 Gearing ratio
23. TAMBAHAN MODAL DISETOR 23. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Rincian tambahan modal disetor adalah sebagai
berikut: The details of additional paid-in capital are as follows:
31 Maret 2021 / March
31, 2021 31 Desember 2020 / December 31, 2020 Tambahan modal disetor dari aset
pengampunan pajak 50.834.734.519 50.834.734.519
Additional paid-in capital from assets tax amnesty Tambahan modal disetor dari penawaran
umum perdana dan pelaksanaan waran 34.628.603.000 32.254.763.000
Additional paid-in capital from initial public offering and exercises of
warrant
Jumlah 85.463.337.519 83.089.497.519 Total
Rincian tambahan modal disetor dari penawaran umum perdana saham dan pelaksanaan waran adalah sebagai berikut:
The details of additional paid-in capital from initial public offering and exercise of warrant are as follows:
31 Maret 2021 / March 31, 2021
31 Desember 2020 / December 31, 2020 Penerimaan dana dari penawaran umum
perdana 44.625.000.000 44.625.000.000 Proceeds from initial public offering Beban emisi saham (3.886.837.500 ) (3.886.837.500 ) Share issuance costs
Modal saham (8.500.000.000 ) (8.500.000.000 ) Share capital
Sub-jumlah 32.238.162.500 32.238.162.500 Sub-total
Penerimaan dana dari pelaksanaan waran 2.868.528.600 19.920.600 Proceeds from exercise warrant
Modal saham (478.088.100 ) (3.320.100 ) Share capital
Sub-jumlah 2.390.440.500 16.600.500 Sub-total
Jumlah 34.628.603.000 32.254.763.000 Total
24. PENJUALAN BERSIH 24. NET SALES
Rincian penjualan adalah sebagai berikut: The details of net sales are as follows:
2021 2020
Lokal 26.367.408.554 46.247.780.176 Local
Ekspor 17.224.490.998 14.166.719.520 Export
Jumlah 43.591.899.552 60.414.499.696 Total
Grup melakukan penjualan kepada pelanggan dalam bentuk benang. Grup melakukan penjualan kepada pihak berelasi dan pihak ketiga.
The Group sells to customer in the form of yarn. The Group sells to related party and third parties.
Pada tahun 2021, tidak terdapat pendapatan bersih kepada satu pelanggan yang melebihi 10% dari jumlah penjualan bersih.
In 2021, There are no revenues from one customer which exceeded 10% of total net revenues.
Pada tahun 2020, terdapat penjualan bersih kepada satu pelanggan yang melebihi 10% dari jumlah penjualan bersih dari PT Trimitra Bina Usaha Mandiri, sebesar Rp 11.743.184.746 sebesar 19,4%.
In 2020, there is net sales from one customer exceeded 10% of total net sales from PT Trimitra Bina Usaha Mandiri, amounting to Rp 11,743,184,746 by 19.4%.
Informasi Pemilahan Penjualan Disaggregated Revenue Information Berdasarkan waktu pengakuan penjualan, seluruh
pengakuan penjualan Grup diakui pada suatu titik waktu.
Based on the timing of sales recognition, all sales were recognized at point in time.
25. BEBAN POKOK PENJUALAN 25. COST OF GOODS SOLD
Rincian beban pokok penjualan adalah sebagai berikut: The details of cost of goods sold are as follows:
2021 2020
Bahan baku: Raw materials
Persediaan awal 107.913.550.005 102.609.923.938 Beginning
Pembelian 23.407.578.737 41.224.087.643 Purchase
Persediaan akhir (lihat Catatan 7) (108.295.450.000 ) (103.392.752.000 ) Ending (see Note 7) Bahan baku terpakai 23.025.678.742 40.441.259.581 Raw material usage Biaya pabrikasi 9.002.686.324 8.936.021.416 Factory overhead cost Biaya produksi 32.028.365.066 49.377.280.997 Production cost
Barang dalam proses: Work in progress:
Persediaan awal 1.544.885.000 136.012.392 Beginning
Persediaan akhir (lihat Catatan 7) (1.505.611.500 ) (1.170.734.655 ) Ending (see Note 7)
2021 2020
Barang jadi: Finished goods:
Persediaan awal 30.939.300.000 15.776.940.285 Beginning
Persediaan akhir (lihat Catatan 7) (34.658.950.000 ) (18.345.375.300 ) Ending (see Note 7) Jumlah beban pokok penjualan 28.347.988.566 45.774.123.719 Total cost of goods sold
Rincian biaya pabrikasi adalah sebagai berikut: The details of factory overhead costs are as follows:
2021 2020
Upah langsung 5.191.201.213 5.025.278.400 Wages
Penyusutan (lihat Catatan 13) 2.592.745.932 1.554.120.196 Depreciation (see Note 13) Bahan pembantu 585.296.430 740.447.312 Auxiliary material Pemeliharaan mesin /
penggantian suku cadang 633.442.749 1.616.175.508 Machine maintenance / spare part replacement
Jumlah 9.002.686.324 8.936.021.416 Total
Pada tahun 2021, tidak terdapat pembelian bersih kepada satu pemasok yang melebihi 10% dari jumlah penjualan bersih.
In 2021, There are no purchase from one vendor which exceeded 10% of total net revenues.
Pada tahun 2020, terdapat pembelian bersih kepada satu pemasok yang melebihi 10% dari jumlah penjualan bersih dari PT Trimitra Bina Usaha Mandiri, sebesar Rp 15.177.304.759 sebesar 25,1%.
In 2020, There are purchases from one vendor which exceeded 10% of total net sales from PT Trimitra Bina Usaha Mandiri, amounting to Rp 15,177,304,759 by 25.1%.
26. BEBAN USAHA 26. OPERATING EXPENSES
Rincian beban usaha adalah sebagai berikut: The details of operating expenses are as follows:
2021 2020
Beban umum dan
Administrasi General and
administrative expenses Listrik dan air 6.663.683.690 6.491.159.491 Water and electricity Penyusutan (lihat Catatan 13) 2.594.705.228 1.967.310.073 Depreciation (see Note 13) Ekspor dan impor 2.303.413.955 550.704.277 Export and import Gaji, tunjangan dan honorarium 1.520.913.981 1.773.476.575 Wages and salaries Kirim barang 348.100.863 1.192.622.904 Delivery of goods Rumah tangga kantor 195.363.707 35.961.600 Office supplies
Tenaga ahli 134.750.000 209.631.860 Professional
Pemeliharaan 84.314.860 437.156.405 Maintenance
Pencadangan penurunan piutang usaha
(lihat Catatan 5) 62.430.959 749.978.939 Allowance for impairment of trade receivables (see Note 5)
Asuransi 95.880.641 131.010.867 Insurance
Beban imbalan kerja (lihat Catatan 21) 46.848.000 51.480.000 Employee’ benefit (see Note 21) Perawatan instalasi listrik 24.939.900 256.290.450 Electricity installation maintenance Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp 20.000.000) 1.105.582.367 884.913.231 Others (each below Rp 20,000,000)
Jumlah 15.180.928.151 14.731.696.672 Total
27. BEBAN KEUANGAN 27. FINANCE COSTS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2021 2020
Biaya bunga pinjaman 9.270.268.770 8.398.524.577 Loan interest expense
Rincian pendapatan (beban) lain-lain adalah sebagai
berikut: The details of other income (expenses) are as
follows:
2021 2020
Pendapatan lain-lain Other income
Pendapatan bunga 2.964.696.762 3.366.016.597 Interest income Pendapatan selisih kurs 291.666.664 146.077.633 Gain of exchange rate Laba penjualan aset tetap - 106.000.000 Gain of sale fixed assets Bagian laba entitas Asosiasi 67.078.518 - Gain share of the associate entity
Lain-lain 102.722.800 178.745.390 Others
Sub-jumlah 3.426.164.744 3.796.839.620 Sub-total
Beban lain-lain Other expenses
Denda administrasi bank (2.726.970.669 ) - Bank administration penalty Amortisasi biaya ditangguhkan
(lihat Catatan 10) (1.536.247.425 ) - Amortization of
deferred charges (see Note 10) Administrasi bank (114.360.762 ) - Bank administration Bagian rugi entitas asosiasi (11.186.646 ) Loss share of the associate entity
Lain-lain (8.829.805 ) (2.660.768 ) Others
Sub-jumlah (4.386.408.661 ) (13.847.414 ) Sub-total
Jumlah – bersih (960.243.917 ) 3.782.992.206 Total – net
29. RUGI PER SAHAM 29. LOSS PER SHARE
Perhitungan rugi bersih per saham dasar dan dilusian untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:
The calculation of basic and diluted loss per share for the three-month period then ended March 31, 2021, and December 31, 2020, as follows:
2021 2020
Rugi bersih periode berjalan (8.389.446.883 ) (6.328.035.031 ) Net losses for the periods
Jumlah rata-rata saham tertimbang untuk:
Weighted average number of shares for:
Laba bersih per saham dasar 3.414.322.244 920.833.333 Basic earnings per share Laba bersih per saham dilusian 3.280.183.896 920.833.333 Diluted earnings per share
Rugi bersih per saham Losses per share
Dasar (2,46 ) (6,87 ) Basic
Dilusian (2,56 ) (6,87 ) Diluted
30. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI 30. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES