CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
PEMBIAYAAN NETTO
V. C.1.o Beban dibayar dimuka
Beban dibayar di muka per 31 Desember 2021 senilai Rp313.746.575,96 merupakan pengeluaran biaya TA 2020 yang menjadi beban pada periode TA 2021 dan masih memiliki manfaat bagi Pemerintah Daerah Kabupaten Rembang. Beban dibayar di muka ini dapat dijelaskan sebagai berikut:
Tabel 5.3.26
Daftar Rincian Beban dibayar di muka
No SKPD Uraian Nilai Premi/kontrak TMT Jatuh Tempo Beban dibayar
dimuka
1 2 4 5 6 7
1 RSU Asurasi keselamatan dokter 79.142.400,00 13/07/2021 13/07/2022 42.064.727,67 RSU Asurasi Mobil Ambulan 57.549.105,00 03/05/2021 03/05/2022 19.393.260,04 2 BPPKAD Sewa tanah (ds gading) 49.000.000,00 01/03/2021 28/02/2023 28.499.314,13
BPPKAD Sewa Tanah PT KAI
(wonokerto) 60.000.000,00 01/03/2021 28/02/2023 34.897.119,34
BPPKAD Asuransi Kebakaran
Bangunan Pasar 79.860.600,00 10/12/2021 10/12/2022 75.265.880,55
PEMERINTAH KABUPATEN REMBANG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020
Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan|101
No SKPD Uraian Nilai Premi/kontrak TMT Jatuh Tempo Beban dibayar
dimuka
1 2 4 5 6 7
BPPKAD Asuransi Kebakaran
Bangunan Gedung Kantor 8.984.612,00 10/12/2021 10/12/2022 8.467.689,12 BPPKAD Asuransi Kendaraan Bermotor 95.837.350,00 10/12/2021 10/12/2022 90.323.420,27
3 Dinhub Sewa PT KAI 60.000.000,00 01/04/2021 31/03/2022 14.835.164,84
TOTAL 490.374.067,00 313.746.575,96
V.C.1.p Persediaan
Saldo persediaan per 31 Desember 2021 sebesar Rp24.439.390.871,68 merupakan persediaan barang atau perlengkapan yang dimaksud untuk mendukung kegiatan operasional dan barang yang dimaksud untuk dijual dan atau diserahkan kepada masyarakat yang belum digunakan atau dijual/diserahkan per tanggal 31 Desember 2021. Jumlah saldo persediaan sesuai dengan stok opname dengan rincian sebagai berikut:.
Tabel 5.3.27
Persediaan TA 2021 dan TA 2020
Kode Rekening Uraian 31-Dec-21 31-Dec-20
Rp Rp
1 . 1 . 12 . 01 . 01 . 0002 Bahan Kimia 36.403.000,00 12.261.700,00
1 . 1 . 12 . 01 . 01 . 0005 Bahan Baku 1.747.640.609,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 01 . 0010 Isi Tabung Gas 1.680.000,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 01 . 0011 Bahan/Bibit Ternak/Bibit Ikan 1.738.000,00 1.932.500,00
1 . 1 . 12 . 01 . 01 . 0012 Bahan Lainnya 2.806.710.739,00 2.846.320.515,00
1 . 1 . 12 . 01 . 02 . 0003 Suku Cadang Alat Kedokteran 176.809.590,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 02 . 0004 Suku Cadang Alat Laboratorium 11.408.100,00 0,00 1 . 1 . 12 . 01 . 02 . 0006 Suku Cadang Alat Studio dan Komunikasi 5.885.500,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0001 Alat Tulis Kantor 367.080.625,00 276.128.291,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0003 Bahan Cetak 846.833.068,00 700.798.560,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0004 Benda Pos 7.344.500,00 731.000,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0006 Bahan Komputer 715.431.520,00 502.103.145,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0007 Perabot Kantor 6.520.700,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0008 Alat Listrik 71.858.908,00 72.015.065,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0009 Perlengkapan Dinas 0,00 21.435.000,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0011 Perlengkapan Pendukung Olahraga 11.851.000,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0012 Suvenir/Cendera Mata 15.823.000,00 0,00
1 . 1 . 12 . 01 . 03 . 0013 Alat/Bahan untuk Kegiatan Kantor Lainnya 260.355.890,00 204.893.658,00
1 . 1 . 12 . 01 . 04 . 0001 Obat 16.243.414.037,68 14.738.770.433,25
1 . 1 . 12 . 01 . 04 . 0002 Obat-obatan Lainnya 841.643.851,00 20.300.000,00 1 . 1 . 12 . 01 . 05 . 0001 Persediaan untuk Dijual/Diserahkan Kepada
Masyarakat 217.943.809,00 12.093.000,00
1 . 1 . 12 . 01 . 07 . 0001 Natura 44.634.425,00 1.268.200,00
1 . 1 . 12 . 01 . 07 . 0002 Pakan 380.000,00 9.100.000,00
Jumlah 24.439.390.871,68 19.420.151.067,25
Nilai persediaan sebesar Rp24.439.390.871,68masing - masing SKPD dapat dilihat pada lampiran 5.20. Sisa persediaan barang yang akan diserahkan
PEMERINTAH KABUPATEN REMBANG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020
Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan|102 kepada pihak ketiga sebesar Rp217.943.809,00terdiri atas barang persediaan logistik tercatat di Badan Penanggulangan Bencana Daerah (BPBD).
Di dalam sisa persediaan sebesar Rp24.439.390.871,68 telah mencakup sisa persediaan dari BTT dan bantuan dari masyarakat.
Tabel 5.3.28
Sisa Persediaan Penanggulangan Covid 19
No Unit Kerja Jenis Persediaan Nilai
Rp Keterangan
1 RSUD dr Soetrasno Obat (Nutrinol) 312.000,00 Donasi/bantuan 2 BPBD Disinfektan, sepatu,
kacamata face, sarung
tangan, helm 25.910.000,00 BTT
3 BPBD ATK 385.000,00 BTT
4 Dinas Kesehatan Bahan/alat medis seperti Hanzanitizer, maskes
sarung tangan 1.790.584.000,00 APBD
Jumlah 1.817.191.000,00
Sesuai dengan ketentuan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 26 Tahun 2021, perubahan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 39 Tahun 2020 tentang Pengutamaan Penggunaan Alokasi Anggaran Untuk Kegiatan Tertentu, Perubahan Alokasi, Dan Penggunaan anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah, penerimaan bantuan barang dari lembaga/
organisasi/masyarakat di luar bantuan dari Pemerintah Pusat atau Provinsi dibuat Surat Permintaan Pengesahan Sumbangan Barang (SP2SB)
Terdapat pengurangan nilai persediaan obat di RSUD dr.R.Soetrasno, sebesar Rp31.595.567,37 merupakan obat yang telah kadaluwarsa (Expired Date) dan telah dilakukan proses penghapusan di bulan Pebruari 2022 sesuai dengan SK Direktur RSUD dr.R.Soetrasno Nomor 445/44/2022.
Dan sehubungan dengan program vaksinasi Covid-19, Pemerintah Kabupaten Rembang telah menerima distribusi vaksin Covid-19 beserta perlengkapan pelaksanaan vaksinasi berupa Bahan Habis Pakai (BHP) dari Kementerian Kesehatan (Kemenkes) dan Pemerintah Provinsi (Pemprov) Jawa Tengah (Jateng), sebagai berikut:
a. Vaksin Covid-19
Vaksin Covid-19 per 31 Desember 2020 dan 2021 dari masing-masing sebanyak 112.600 dosis (Kemenkes) dan 609.734 dosis (Pemprov), dengan uraian sebagai berikut :
1) Vaksin Covid-19 dari Kemenkes
Pada awal Tahun 2021 tidak terdapat saldo awal persediaan vaksin Covid-19 dari Kemenkes. Pada Tahun 2021 Pemerintah Kabupaten Rembang menerima vaksin Covid-19 dari Kemenkes sebanyak 112.600 dosis, telah digunakan sebanyak 112.600 dosis, dikembalikan sebanyak 0 dosis, diserahkan ke entitas lain sebanyak 0 dosis, dan
PEMERINTAH KABUPATEN REMBANG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020
Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan|103 dimusnahkan (rusak dan/atau kedaluarsa) sebanyak 0 dosis. Pada posisi per 31 Desember 2021 terdapat sisa vaksin Covid-19 yang berasal dari Kemenkes sebanyak 0 dosis.
2) Vaksin Covid-19 dari Pemprov Jateng
Pada awal Tahun 2021 tidak terdapat saldo awal persediaan vaksin Covid-19 dari Pemprov Jateng. Pada Tahun 2021 Pemerintah Kabupaten Rembang menerima vaksin Covid-19 dari Pemprov Jateng sebanyak 609.734 dosis, telah digunakan sebanyak 551.882 dosis, dikembalikan sebanyak 0 dosis, diserahkan ke entitas lain sebanyak 0 dosis, dan dimusnahkan (rusak dan/atau kedaluarsa) sebanyak 1 dosis.
Pada posisi per 31 Desember 2021 terdapat sisa vaksin Covid-19 yang berasal dari Pemprov Jateng sebanyak 57.851 dosis.
b. BHP dalam Rangka Kegiatan Vaksinasi Covid-19
BHP dalam rangka kegiatan vaksinasi Covid-19 dari Kemenkes dan Pemprov Jateng per 31 Desember 2020 dan 2021 masing-masing terdiri dari 0 item (kemenkes) dan 6 item (Penprov) dengan uraian sebagai berikut.
1) BHP dari Kemenkes
Pada awal Tahun 2021 tidak terdapat saldo awal persediaan BHP dalam rangka kegiatan vaksinasi Covid-19 dari Kemenkes sebanyak 0 item barang. Pada Tahun 2021 Pemerintah Kabupaten Rembang menerima BHP dari Kemenkes sebanyak 0 item, telah digunakan sebanyak 0 item, dikembalikan sebanyak 0 item, diserahkan ke entitas lain sebanyak 0 item, dan dimusnahkan (rusak dan/atau kedaluarsa) sebanyak 0. item. Pada posisi per 31 Desember 2021 terdapat sisa BHP dalam rangka kegiatan vaksinasi Covid-19 yang berasal dari Kemenkes terdiri dari 0 item.
2) BHP dari Pemprov Jateng
Pada awal Tahun 2021 tidak terdapat saldo awal persediaan BHP dalam rangka kegiatan vaksinasi Covid-19 dari Pemprov Jateng sebanyak 0 item barang. Pada Tahun 2021 Kabupaten Rembang menerima BHP dari Pemprov Jateng sebanyak 1.104.426 item, telah digunakan sebanyak 999.844 item, dikembalikan sebanyak 0 item, diserahkan ke entitas lain sebanyak 0 item, dan dimusnahkan (rusak dan/atau kedaluarsa) sebanyak 0 item. Pada posisi per 31 Desember 2021 terdapat sisa BHP dalam rangka kegiatan vaksinasi Covid-19 yang berasal dari Pemprov Jateng terdiri dari 104.582 item.
Daftar vaksin dari Kemenkes dan Pemprov Jateng pada Lampiran 5.21
PEMERINTAH KABUPATEN REMBANG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020
Catatan Atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan|104 V.C.2 INVESTASI JANGKA PANJANG
Investasi Jangka Panjang terdiri dari: