With Independent Auditors’ Report As of December 31, 2021 And
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2021 DAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2021 AND FOR THE YEAR ENDED THEN (Stated in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
Pendirian Establishment
Reksa Dana Batavia Dana Obligasi Ultima (dahulu Reksa Dana Si Dana Obligasi Ultima), (”Reksa Dana”) adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif bersifat terbuka berdasarkan Undang-Undang Pasar Modal No. 8 tahun 1995 dan Lampiran Surat Keputusan Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-552/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 mengenai Peraturan No. IV.B.1 “Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif” yang telah diubah dengan Surat Keputusan Ketua OJK No. 23/POJK.04/2016 tanggal 19 Juni 2016, mengenai Peraturan OJK tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan terakhir diubah dengan Peraturan OJK No. 2/POJK.04/2020 tanggal 9 Januari 2020, mengenai "Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 23/POJK.04/2016 tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif".
Reksa Dana Batavia Dana Obligasi Ultima (formerly Reksa Dana Si Dana Obligasi Ultima) (“the Mutual Fund”) is a Mutual Fund in the form of a Collective Investment Contract based on Capital Market Law No. 8 of 1995 and the Decision Letter from Chairman of the Financial Services Authority (FSA) No. KEP-552/BL/2010 dated December 30, 2010 about Regulation No. IV.B.1 “Guidance of the Management of the Mutual Fund Formed Under a Collective Investment Contract” which has been amended by Decree Letter of the Chairman of FSA No.
23/POJK.04/2016 dated June 19, 2016, regarding to the FSA Regulation about Mutual Funds in the Form of Collective Investment Contracts and the most recently amended by FSA Regulation No. 2/POJK.04/2020 dated January 9, 2020, regarding to "Amendments to the Financial Services Authority Regulation No. 23/POJK.04/2016 about Mutual Funds in the Form of Collective Investment Contracts".
Kontrak Investasi Kolekstif Reksa Dana antara PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen sebagai Manajer Investasi dan Standard Chartered Bank sebagai Bank Kustodian dituangkan dalam Akta No. 41 tanggal 16 Januari 2007 dari Notaris Sugito Tedjamulja, S.H., di Jakarta dan addendum Akta No. 27 tanggal 9 Februari 2010 di hadapan Notaris Sugito Tedjamulja, S.H., di Jakarta mengenai perubahan nama dari Reksa Dana Si Dana Obligasi Ultima menjadi Reksa Dana Batavia Dana Obligasi Ultima.
Kontrak investasi kolektif tersebut terakhir diubah Adendum XVIII No. 14 tanggal 14 Juli penjualan, batas minimum pembelian kembali unit penyertaan, batas minimum pengalihan unit penyertaan dan biaya yang menjadi beban pemegang unit penyertaan.
The Collective Investment Contract on the Mutual Fund between PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen as the Investment Manager Collective Investment Contract based on Addendum XVIII No. 14 dated July 14, 2021 of Notary Leolin Jayayanti, S.H., M.Kn., in Jakarta about change in Article 13 Paragraph 13.3, Article 14 Paragraph 14.3, Article 15 Paragraph 15.4 and additional conditions Article 18 Paragraph 18.3 concerning the sales amount, the minimum limit for redemption of investment unit, the minimum limit for the transfer of the investment unit and the costs charged to the unit holder.
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2021 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2021 AND
FOR THE YEAR THEN ENDED (Stated in Rupiah, unless otherwise stated)
6
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
Pendirian (lanjutan) Establishment (continued) Jumlah unit penyertaan yang ditawarkan oleh
Reksa Dana sesuai dengan Kontrak Investasi Kolektif adalah maksimum sebanyak 1.350.000.000 unit penyertaan dengan nilai aset bersih awal sebesar Rp1.000 per unit penyertaan. Jumlah unit penyertaan berdasarkan pembelian oleh pemegang unit penyertaan selama masa penawaran diterbitkan pada tanggal 20 Februari 2007 (Tanggal Peluncuran) dengan nilai aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan sebesar Rp1.000 per unit penyertaan.
The number of investment units offered by the Mutual Fund in according to the Collective Date) to the value of net assets attributable to unitholders amounted to Rp1,000 per unit of investment.
Reksa Dana telah memperoleh pernyataan efektif berdasarkan Surat Keputusan Ketua OJK No. S-694/BL/2007 tanggal 16 Februari 2007. Tanggal dimulainya penawaran adalah tanggal 20 Februari 2007.
The Mutual Fund obtained the Notice of Effectivity based on Decision Letter from the Chairman of the FSA No. S-694/BL/2007 dated February 16, 2007. Launching date is February 20, 2007.
Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi
Investment Committee and Investment Management Team
PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari komite investasi dan tim pengelola investasi.
PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen as an Investment Manager is supported by professionals consisting of an investment committee and an investment management team.
Susunan komite investasi dan tim pengelola investasi masing-masing pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut:
The composition of the investment committee and investment management team respectively on December 31, 2021 and 2020 are as follows:
Komite Investasi/Investment Committee Tim Pengelola Investasi/Investment Management Team
Lilis Setiadi Ketua/ : Rinaldi Lukita Handaya
Yulius Manto Chairman
Irena Istary Iskandar Anggota/ : Angky Hendra
Members Thomas Christianto Kaloko Melissa Tjahjasurya Fadil Kencana Yohan Kurniawan
Wilim Hadiwijaya
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2021 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2021 AND
FOR THE YEAR THEN ENDED
(Stated in Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
Tujuan dan Kebijakan Investasi Investment Objectives and Policies Menurut Kontrak Investasi Kolektif, tujuan
investasi Reksa Dana adalah untuk mendapat tingkat pertumbuhan dana yang optimum dengan tetap mempertahankan nilai modal dalam jangka menengah melalui penempatan dalam instrumen efek utang jangka pendek dan menengah.
In accordance with the Collective Investment Contract, the Mutual Fund investment objective is to get the optimum rate of growth of funds while maintaining a capital value in the medium term by investing in the short and medium debt instruments.
Sesuai dengan tujuan investasinya, Reksa Dana mempunyai komposisi portofolio sebagai berikut:
In accordance with its investment objectives, the Mutual Fund portfolio has the following composition:
a. Minimum 80% (delapan puluh persen) dan maksimum 100% (seratus persen) pada efek bersifat utang;
b. Minimum 0% (nol persen) dan maksimum 20% (dua puluh persen) pada instrumen pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari satu tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, surat berharga pasar uang, surat pengakuan utang, sertifikat deposito, serta obligasi baik dalam Rupiah maupun dalam mata uang asing dan obligasi yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia; dan
a. Minimum of 80% (eighty percent) and maximum of 100% (one hundred percent) in debt instruments;
b. Minimum 0% (zero percent) and maximum 20% (twenty percent) in money market instruments in the country which has a maturity of less than one year, including Certificate of Bank Indonesia, money market securities, promissory notes, certificates of deposit, and bonds both in Rupiah or in foreign bersifat ekuitas yang diterbitkan sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia, untuk jangka pendek dan apabila dianggap menguntungkan.
Reksa Dana juga dapat mengadakan perjanjian pembelian atau penjualan kembali (repo) sehubungan dengan penyelesaian transaksi efek bersifat utang tersebut di atas.
c. Minimum 0% (zero percent) and a maximum of 15% (fifteen percent) in equity securities issued in accordance with the apllicable laws in Indonesia , in the short term and if deemed beneficial.
The Mutual Fund can also be entered into a purchase or resale (repo) with respect to the settlement of debt securities mentioned above.
Laporan Keuangan Financial Statements
Transaksi unit penyertaan dan nilai aset bersih per unit penyertaan dipublikasikan hanya pada hari-hari bursa, dimana hari terakhir bursa di bulan Desember 2021 dan 2020 masing-masing adalah tanggal 30 Desember 2021 dan 30 Desember 2020.
Laporan keuangan Reksa Dana untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 ini disajikan berdasarkan posisi aset bersih Reksa Dana pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020.
Transactions of units and net asset value per unit were published only on the bourse day.
The last bourse day in December 2021 and 2020 were December 30, 2021 and December 30, 2020, respectively. The financial statements of the Mutual Fund for the years ended December 31, 2021 and 2020 were presented based on the position of the Mutual Fund’s net assets value on December 31, 2021 and 2020, respectively.
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2021 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2021 AND
FOR THE YEAR THEN ENDED (Stated in Rupiah, unless otherwise stated)
8
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
Laporan Keuangan (lanjutan) Financial Statements (continued) Laporan keuangan Reksa Dana Dana untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 telah diselesaikan dan diotorisasi untuk penerbitan pada tanggal 7 Februari 2022 oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian yang bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan masing-masing sebagai Manajer Investasi dan Bank Kustodian sebagaimana tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana serta menurut peraturan dan perundangan yang berlaku atas laporan keuangan Reksa Dana tersebut.
The Mutual Fund’s financial statements for the year ended December 31, 2021 have been prepared and completed both by Investment Manager and Custodian Bank of the Mutual Fund, on 7 February 2022. Investment Manager and Custodian Bank are responsible for the preparation and presentation of the Mutual Fund’s financial statements according to each duties and responsibilities of Investment Manager and Custodian Bank, as stipulated in the Mutual Fund’s Collective Investment Contract, and in accordance with the prevailing laws and regulations.
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN PENTING
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING AND FINANCIAL REPORTING POLICIES Dasar Penyusunan dan Pengukuran
Laporan Keuangan
Basis of Financial Statement Preparation and Measurement
Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia dan peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
The financial statements have been prepared and presented in accordance with the Indonesian Financial Accounting Standards, including the Statements and Interpretations issued by the Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of Accountants and the Indonesian Financial Services Authority’s (FSA) regulations.
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2021 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2021 AND
FOR THE YEAR THEN ENDED
(Stated in Rupiah, unless otherwise stated) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN
PELAPORAN KEUANGAN PENTING