1. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) Direksi, mencakup antara lain:
a) tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
b) pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
c) prosedur, dasar penetapan, struktur, dan besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi, serta hubungan antara remunerasi dengan kinerja Emiten atau Perusahaan Publik;
d) kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan Komisaris, dan ingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut;
e) informasi mengenai keputusan RUPS 1 (satu) tahun sebelumnya, melipui: (1) keputusan RUPS yang direalisasikan pada tahun buku; dan (2) alasan dalam hal terdapat keputusan yang belum direalisasikan;
f) informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku, melipui: (1) keputusan RUPS yang direalisasikan pada tahun buku; dan (2) alasan dalam hal terdapat keputusan yang belum direalisasikan; dan
g) penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi;
2) Dewan Komisaris, mencakup antara lain:
a) tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
b) pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
c) prosedur, dasar penetapan, struktur, dan besarnya remunerasi masing-masing anggota Dewan Komisaris;
d) kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat bersama Direksi, dan ingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut;
e) kebijakan Emiten atau Perusahaan Publik tentang penilaian terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan pelaksanaannya, paling sedikit melipui: (1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; (2) kriteria yang digunakan; dan (3) pihak yang melakukan penilaian;
The corporate governance secion for the Issuer or Public Company must at least contain a brief descripion of:
1) The Board of Directors, including among others: a) the duies and responsibiliies of each member of the Board of Directors;
b) a statement that the Board of Directors has guidelines or a Board of Directors charter;
c) remuneraion procedures, basis for
establishment, structure, and amount for each member of the Board of Directors, as well as the relaionship between remuneraion and the performance of the Issuer or Public Company; d) meeing policy and meeing frequency of the Board of Directors, including joint meeings with the Board of Commissioners, and meeing atendance levels of Board of Directors members; e) informaion on decisions of the AGM 1 (one) year previously, including: (1) Decisions of the AGM that were realized during the iscal year; and (2) reasons for any decisions which have yet to be realized;
f) informaion regarding AGM decisions during the iscal year, including: (1) AGM decisions that were realized during the iscal year; and (2) reasons for any decision that were not yet realized; and g) assessment of the performance of commitees supporing the Board of Directors in execuing their duies;
2) The Board of Commissioners, including among others:
a) the duies and responsibiliies of the Board of Commissioners;
b) a statement that the Board of Commissioners possesses guidelines or a Board of Commissioners charter;
c) remuneraion procedures, basis for
establishment, structure, and amount for each member of the Board of Commissioners;
d) meeing policy and meeing frequency of the Board of Commissioners, including joint meeings with the Board of Directors, and atendance levels of Board of Commissioners members in those meeings;
e) the policy of the Issuer or Public Company regarding assessment of the performance of members of the Board of Directors and members of the Board of Directors and its implementaion, including: (1) the implementaion of performance assessment procedures; (2) criteria used; and (3) the assessing paries;
132-149
132-144 150-154
NO. KATEGORI CATEGORY HAL
PAGE
TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
f) penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris;
dan
g) dalam hal Dewan Komisaris idak membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi, dimuat informasi paling sedikit mengenai: (1) alasan idak dibentuknya komite; dan (2) prosedur nominasi dan remunerasi yang dilakukan dalam tahun buku;
3) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) nama;
b) tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; dan
c) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip Syariah di Pasar Modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
4) Komite Audit, mencakup antara lain:
a) nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) usia;
c) kewarganegaraan; d) riwayat pendidikan;
e) riwayat jabatan, melipui informasi: (1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; (2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan (3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
f) periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
g) pernyataan independensi Komite Audit;
h) kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan ingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat tersebut;
i) pendidikan dan/atau pelaihan yang telah diikui dalam tahun buku (jika ada); dan
j) pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam (charter) Komite Audit;
f) performance assessment of the commitees who support the Board of Commissioners in execuing their duies; and
g) in the case that the Board of Commissioners has not formed a Nominaion and Remuneraion Commitee, the informaion should be included on: (1) the reason that such a commitee was not established; and (2) nominaion and remuneraion procedures performed during the iscal year; 3) the Sharia Supervisory Board, for Issuers or Public Companies who conduct business aciviies based on Islamic principles as stated in the aricles of associaion, including:
a) names;
b) the duies and responsibiliies of the Shariah Supervisory Board;
and
c) the frequency and method of providing advice and suggesions as well as monitoring of compliance with Sharia Principles in the Capital Markets by the Issuer or Public Company; 4) The Audit Commitee, including among others:
a) name and membership posiion in the commitee;
b) age; c) naionality; d) educaional history;
e) previous posiions, including; (1) the legal basis for the appointment of commitee members; (2) concurrent posiions as members of the Board Commissioners, members of the Board of Directors and / or members of other commitees and other posiions (if any); and (3) work experience along the ime period both inside and outside the Issuer or Public Company;
f) period and tenure of members of the Audit Commitee;
g) a statement of independence of the Audit Commitee;
h) policy and implementaion on the frequency of Audit Commitee meeings and the atendance level of Audit Commitee members at these meeings;
i) educaion and / or training during the inancial year (if any); and
j) implementaion of Audit Commitee aciviies during the iscal year in accordance with the guidelines set forth in the Audit Commitee charter;
155 157 159-160
Referensi Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Cross Reference to Indonesia Financial Services Authority
Referensi Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Cross Reference to Indonesia Financial Services Authority
NO. KATEGORI CATEGORY HAL
PAGE
TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
5) komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi dan/atau Dewan Komisaris, seperi Komite Nominasi dan Remunerasi, mencakup antara lain:
a) nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b) usia;
c) kewarganegaraan; d) riwayat pendidikan;
e) riwayat jabatan, melipui informasi: (1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; (2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan (3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
f) periode dan masa jabatan anggota komite; g) uraian tugas dan tanggung jawab;
h) pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
i) pernyataan independensi komite;
j) kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan ingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut;
k) pendidikan dan/atau pelaihan yang telah diikui dalam tahun buku (jika ada); dan
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku;
6) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: a) nama;
b) domisili;
c) riwayat jabatan, melipui informasi: (1) dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan (2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan;
e) pendidikan dan/atau pelaihan yang diikui dalam tahun buku; dan
f) uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
5) other commitees at the Issuer or Public Company that support the funcions and duies of the Board of Directors and / or the Board of Commissioners, such as the Nominaion and Remuneraion, including among others:
a) the name and membership posiion in the ocommitee;
b) age; c) naionality; d) educaional history;
e) work history, including (1) the legal basis for the appointment of commitee members; (2) concurrent posiions as members of the Board Commissioners, members of the Board of Directors and / or members of other commitees and other posiions (if any); and (3) work experience along ime period both inside and outside the Issuer or Public Company;
f) period and tenure of members of the commitee; g) descripion of duies and responsibiliies; h) a statement that the commitee possesses guidelines or a charter;
i) a statement of the independence of the commitee;
j) policies and implementaion on frequency of commitee and atendance levels of commitee members during such meeings;
k) educaion and / or training during the iscal year (if any); and
l) a brief descripion of the commitee’s aciviies during the iscal year;
6) Corporate Secretary, including among others: a) name;
b) domicile;
c) work, including informaion on: (1) the legal basis for appointment as Corporate Secretary; and (2) work experience along with ime period both inside and outside the Issuer or Public Company; d) educaional history;
e) educaion and / or training during the iscal year; and
f) a brief descripion of the implementaion of the Corporate Secretary’s duies during the iscal year;
162 167-168
194
NO. KATEGORI CATEGORY HAL
PAGE
TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
7) Unit Audit Internal, mencakup antara lain: a) nama kepala Unit Audit Internal; b) riwayat jabatan, melipui informasi:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal; dan (2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
c) kualiikasi atau seriikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
d) pendidikan dan/atau pelaihan yang diikui dalam tahun buku;
e) struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
f) uraian tugas dan tanggung jawab;
g) pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan h) uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun buku;
8) uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang- undangan lainnya; dan
b) injauan atas efekivitas sistem pengendalian internal;
9) sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b) jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan c) injauan atas efekivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
10) perkara pening yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, enitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain melipui:
a) pokok perkara/gugatan;
b) status penyelesaian perkara/gugatan; dan c) pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
7) Internal Audit Unit, including:
a) the name of the head of the Internal Audit Unit; b) work history, including informaion on: (1) legal basis for the appointment as Head of the Internal Audit Unit; and (2) work experience along the ime period both inside and outside the Issuer or Public Company;
c) professional internal audit qualiicaions or ceriicaions (if any);
d) educaion and / or training during the iscal year;
e) the structure and posiion of the Internal Audit Unit;
f) descripion of duies and responsibiliies; g) a statement that the Internal Audit Unit possesses guidelines or a charter; and
h) a brief descripion of the implementaion of the Internal Audit Unit’s tasks during the iscal year; 8) a descripion of the internal control system applied by the Issuer or the Public Company, including:
a) inancial and operaional controls, as well as compliance with other laws and regulaions; and b) a review of the efeciveness of the internal control system;
9) the risk management system applied by the Issuer or Public companies, including at a minimum:
a) a general descripion of the risk management system of the Issuer or Public Company;
b) types of risks and their management; and c) a review of the efeciveness of the risk management system of the Issuer or Public Company;
10) important legal cases faced by the Issuer or the Public Company, subsidiaries, members of the Board of Directors and members of the Board Commissioner (if any), among others including:
a) the substance of the case / claim;
b) the status of the setlement / accusaion; and c) the efect on the condiion of the Issuer or the Public Company;
170-194 173 186
NO. KATEGORI CATEGORY HAL PAGE
TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
11) informasi tentang sanksi administraif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
12) informasi mengenai kode eik Emiten atau Perusahaan Publik melipui:
a) pokok-pokok kode eik;
b) bentuk sosialisasi kode eik dan upaya penegakannya; dan
c) pernyataan bahwa kode eik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
13) informasi mengenai budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai perusahaan (jika ada);
14) uraian mengenai program kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain mengenai:
a) jumlah saham dan/atau opsi; b) jangka waktu pelaksanaan;
c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d) harga pelaksanaan;
15) uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain melipui:
a) cara penyampaian laporan pelanggaran; b) perlindungan bagi pelapor;
c) penanganan pengaduan;
d) pihak yang mengelola pengaduan; dan e) hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit melipui: (1) jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan (2) indak lanjut pengaduan;
16) penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau Perusahaan Publik, melipui:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternaif pelaksanaannya (jika ada);
11) Informaion concerning administraive sancions imposed on the Issuer or Public Company, or members of the Board Commissioners and Board of Directors, by Capital Market authority or other authoriies during the iscal year (if any);
12) Informaion on the code of conduct of the Issuer or Public Company including:
a) the main points of the code of conduct; b) socializaion of the code of conduct and enforcement eforts; and
c) a statement that the code of conduct is applicable to members of the Board of Directors, members of the Board of Commissioners, and employees of the Issuer or Public Company;
13) informaion on corporate culture or the values of the company (if any);
14) descripion of the employee stock ownership program and / or management implemented by the Issuer or Public Company (if any), including among others:
a) the number of shares and / or opions; b) the exercise period;
c) the requirements for enitled employees and / or management; and
d) the exercise price;
15) a descripion of the whistleblowing system) at the Issuer or Public Company (if any), including among others:
a) submission method for reporing violaion b) protecion for whistleblowers;
c) handling of complaints;
d) the party managing complaints; and
e) the results of complaints handling, including at least: (1) the number of complaints received and processed during the iscal year; and (2) follow up acions to complaints;
16) implementaion of the Code of Corporate Governance of Listed Companies for Issuers issuing equity securiies or Public Companies, including:
a) a statement regarding the recommendaions that have already been implemented; and / or b) descripions of recommendaions that have not been implemented, together with reasons and alternaive implementaion (if any);
182 186-187
NO. KATEGORI CATEGORY HAL
PAGE