Informasi mengenai aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing pada tanggal
31 Desember 2012 dan nilai setara dalam rupiah yang dijabarkan dengan menggunakan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai berikut:
Information concerning monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies as of December 31, 2012 and their rupiah equivalents converted using the middle exchange rates that were published by Bank Indonesia follows:
Nilai Setara Rupiah/
Rupiah Equivalents
Mata Uang Asing/ 31 Desember 2012/
Penjelasan Foreign Currency December 31, 2012 Description
Aset moneter: Monetary assets:
Kas dan setara kas EUR304.293 3.897.946.122 Cash and cash equivalents
AU$55.148 552.879.876
Deposito jaminan US$117.119 1.132.541.196 Guarantee deposits
Sub-total 5.583.367.194 Sub-total
Liabilitas moneter: Monetary liabilities:
Utang lain-lain JPY266.545.272 29.853.070.464 Other payables
EUR264.070 3.382.736.700 US$215.510 2.083.984.601 SGD74.500 589.071.500 Sub-total 35.908.863.265 Sub-total
Liabilitas neto (30.325.496.071) Net liabilities
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.
The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company’s financial instruments as of December 31, 2012, 2011 and 2010.
2012 2011 2010
Nilai Tercatat Carrying Amounts
Aset keuangan - Pinjaman yang Financial assets - Loans and
diberikan dan piutang receivables
Kas dan setara kas 37.871.639.602 48.397.360.886 120.721.694.375 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 136.203.406.473 103.387.896.337 75.641.640.405 Trade receivables
Piutang lain-lain pihak ketiga 421.608.083 262.603.539 - Other third party receivables
Deposito jaminan 11.213.320.997 8.774.420.148 6.410.058.069 Guarantee deposits
Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets
(uang jaminan dan piutang (security deposits and jangka panjang) 1.954.286.254 1.103.771.236 796.908.031 long-term receivables)
Total Aset Keuangan 187.664.261.409 161.926.052.146 203.570.300.880 Total Financial Assets
Liabilitas keuangan - Liabilitas Financial liabilities - Financial
keuangan yang diukur dengan liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Utang usaha 79.033.352.160 65.553.478.372 27.346.353.143 Trade payables
Utang lain-lain 86.024.594.555 65.876.802.143 36.795.135.335 Other payables
Beban akrual 17.142.497.535 10.303.026.712 12.860.937.645 Accrued expenses
Jaminan pelanggan 12.641.292.315 8.819.229.298 6.107.613.361 Customers’ deposits
Utang bank jangka panjang 302.917.148.000 33.071.521.262 - Long-term bank loans
Total Liabilitas Keuangan 497.758.884.565 183.624.057.787 83.110.039.484 Total Financial Liabilities
2012 2011 2010
Nilai Wajar Fair Values
Aset keuangan - Pinjaman yang Financial assets - Loans and
diberikan dan piutang receivables
Kas dan setara kas 37.871.639.602 48.397.360.886 120.721.694.375 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 136.203.406.473 103.387.896.337 75.641.640.405 Trade receivables
Piutang lain-lain pihak ketiga 421.608.083 262.603.539 - Other third party receivables
Deposito jaminan 11.213.320.997 8.774.420.148 6.410.058.069 Guarantee deposits
Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets
(uang jaminan dan pinjaman (security deposits and
karyawan) 1.954.286.254 1.103.771.236 796.908.031 employee loans)
Total Aset Keuangan 187.664.261.409 161.926.052.146 203.570.300.880 Total Financial Assets
Liabilitas keuangan - Liabilitas Financial liabilities - Financial
keuangan yang diukur dengan liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Utang usaha 79.033.352.160 65.553.478.372 27.346.353.143 Trade payables
Utang lain-lain 86.024.594.555 65.876.802.143 36.795.135.335 Other payables
Biaya masih harus dibayar 17.142.497.535 10.303.026.712 12.860.937.645 Accrued expenses
Jaminan pelanggan 12.641.292.315 8.819.229.298 6.107.613.361 Customers’ deposits
Utang bank jangka panjang 303.921.926.985 33.703.957.913 - Long-term bank loans
Total Liabilitas Keuangan 498.763.663.550 184.256.494.438 83.110.039.484 Total Financial Liabilities
61 Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi.
Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale.
Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:
· Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada
harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.
· Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi, dimana
seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar
dapat diobservasi baik secara
langsung maupun tidak langsung.
· Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi, dimana
seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar tidak
dapat diobservasi baik secara
langsung maupun tidak langsung .
The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on
quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities.
• Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are
observable, either directly or
indirectly.
• Level 3: Fair value measured based on
valuation techniques for which
inputs which have a significant effect on the recorded fair value are not based on observable market data.
Semua instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan:
All financial instruments presented in the
statements of financial position as of
December 31, 2012, 2011 and 2010 are carried at amortized cost. The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of financial instruments:
a. Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liabilities
Nilai wajar dari instrumen keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun atau kurang (kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-lain pihak ketiga, utang usaha, utang lain-lain dan beban akrual) diasumsikan sama dengan nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek.
The fair value of short-term financial
instruments with maturities of one year or less (cash and cash equivalents, trade receivables, other third party receivables, trade payables, other payables and accrued expenses) are assumed to be the same as their carrying amounts due to their short-term nature.
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued)
b. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang b. Long-term financial assets and liabilities
Nilai wajar dari instrumen keuangan jangka panjang (deposito jaminan, uang jaminan, pinjaman karyawan dan jaminan pelanggan) diasumsikan sama dengan jumlah terutangnya karena instrumen keuangan tersebut tidak mempunyai persyaratan pembayaran yang pasti walaupun tidak diharapkan untuk dikembalikan dalam jangka waktu 12 bulan setelah periode pelaporan. Nilai wajar dari utang bank jangka panjang ditentukan dengan
mendiskonto arus kas masa depan
menggunakan tingkat diskonto yang berasal dari transaksi pasar yang dapat diobservasi yang mempunyai syarat, risiko kredit dan periode jatuh tempo yang sama.
The fair values of long-term financial instruments (guarantee deposits, security deposits, employee loans and customers’ deposits) are assumed to be the same as their original principal amounts because they have no fixed repayment terms although they are not expected to be settled within 12 (twelve) months after the reporting period. The fair value of long-term bank loans is determined by discounting future cash flows using applicable
rates from observable current market
transactions for instruments with similar term, credit risk and remaining maturities.
32. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN