BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Hasil Penelitian
2. Deskripsi Data Penelitian
Variabel terikat yang digunakan dalam penelitian ini adalah Penyaluran Kredit. Penyaluran kredit merupakan kegiatan menyalurkan kembali dana yang telah dihimpun oleh masyarakat. Penyaluran kredit ini harus dilakukan oleh bank agar dana tersebut tidak mengendap. Selain itu, bank mendapatkan imbalan dari
42
penyaluran kredit yang telah diberikan berupa bunga. Besarnya penyaluran kredit dapat dilihat pada neraca bank yaitu pada akun kredit yang diberikan.
Berikut ini adalah data perhitungan Penyaluran Kredit PT. Bank Sumut tiap triwulan periode 2008-2017 :
Tabel IV.1
Data Akun Kredit Yang Diberikan PT. Bank Sumut Medan Per Triwulan
Tahun Kredit Yang Diberikan
Rata-rata Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 1.321.997 1.506.250 1.644.980 1.833.398 1.576.656 2009 1.029.130 1.560.875 2.058.259 3.584.773 2.058.259 2010 1.173.032 2.346.064 2.550.784 3.314.374 2.346.064 2011 1.463.476 2.238.047 3.479.562 4.526.718 2.926.951 2012 2.306.484 3.518.904 4.566.072 4.719.023 3.777.621 2013 2.080.241 2.731.961 5.391.079 6.438.648 3.160.482 2014 2.175.183 4.350.367 5.110.423 5.765.493 3.350.367 2015 3.240.702 3.481.403 5.432.875 5.770.632 4.481.403 2016 3.334.728 3.669.456 5.669.454 6.004.184 4.669.456 2017 3.658.970 4.985.070,5 5.299.101 5.997.140 4.985.070 Rata-rata 2.178.394 3.038.839 4.120.258 4.795.438 3.533.233
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa kredit yang diberikan mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3.533.233. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 2.178.394 dan triwulan II 3.038.839. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 4.120.258 dan triwulan IV sebesar 4.795.438. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan. Terdapat 7 tahun yang jumlah kredit yang diberikan dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2011.
b. Capital Adequacy Ratio
Capital Adequacy Ratio adalah rasio kinerja bank untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan risiko.
Berikut ini data perhitungan modal, ATMR dan Capital Adequacy Ratio PT. Bank Sumut tiap triwulan periode 2008-2017 :
Tabel IV.2 Data Modal PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
Tahun
Modal
Rata-rata Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 175476310627 190.857.917.315 192.378.964.013 204.718.477.305 190.857.917.315 2009 140673942783 247.826.705.040 258.265.242.789 344.540.929.548 247.826.705.040 2010 337679360098 338.589.641.906 334.098.640.021 343.990.925.600 338.589.641.906 2011 365474090552 370.219.866.426 374.930.852.417 370.254.656.309 370.219.866.426 2012 385990543217 388.430.639.637 389.640.532.154 389.660.843.540 388.430.639.637 2013 425490351899 439.040.711.980 439.887.345.281 451.744.438.759 439.040.711.980 2014 499650721433 503.141.633.749 504.600.321.455 505.173.858.358 503.141.633.749 2015 488920500231 498.104.224.382 499.530.420.889 505.861.752.026 498.104.224.382 2016 574362800742 679.787.179.772 689.048.262.746 775.950.475.826 679.787.179.771 2017 680994567321 748.634.305.882 765.990.538.655 798.917.811.670 748.634.305.882 Rata-rata 407.471.318.890 440.463.282.609 444.837.112.042 469.081.416.894 440.463.282.609
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa modal mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 440.463.282.609. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 407.471.318.890 dan triwulan II 440.463.282.609. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 440.463.282.609 dan triwulan IV sebesar 469.081.416.894. sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan dan penurunan. Terdapat 5 tahun yang modalnya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2013.
44
Tabel IV.3 Data ATMR PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
Tahun ATMR Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2.008 1.243.787.253.642 1.245.374.098.836 1.352.074.663.795 1.133.912.998.296 1.243.787.253.642 2.009 1.985.635.427.883 2.277.353.799.639 2.372.819.755.730 2.473.606.215.305 2.277.353.799.639 2.010 2.023.467.489.587 2.570.438.242.974 2.745.368.829.938 2.942.478.409.396 2.570.438.242.974 2.011 2.260.838.990.076 2.470.438.242.974 2.635.426.993.003 2.515.048.745.842 2.470.438.242.974 2.012 2.634.894.075.800 2.984.702.869.522 2.997.635.920.030 3.321.578.612.736 2.984.702.869.522 2.013 2.896.065.987.673 3.041.480.924.451 3.124.378.389.007 3.103.998.396.672 3.041.480.924.451 2.014 3.210.836.484.730 3.476.976.047.598 3.587.930.027.900 3.632.161.630.165 3.476.976.047.598 2.015 3.365.809.874.600 3.499.400.012.994 3.520.679.665.241 3.611.710.499.141 3.499.400.012.994 2.016 4.016.909.562.801 4.247.928.125.903 4.450.763.277.621 4.276.111.537.285 4.247.928.125.902 2.017 4.217.098.265.772 4.102.851.247.892 4.836.294.119.613 6.188.932.845.173 4.836.294.119.612 Rata-rata 2.785.534.341.256 2.991.694.361.278 3.162.337.164.188 3.319.953.989.001 3.064.879.963.931
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas terlihat bahwa ATMR mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3.064.879.963. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 2.785.534.341 dan triwulan II 2.991.694.361. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 3.162.337.164 dan triwulan IV sebesar 3.319.953.989. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan dan penurunan. Terdapat 6 tahun yang ATMR dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2013.
Tabel IV.4
Data Capital Adequacy Ratio PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan (%)
Tahun Capital Adequacy Ratio Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 1.243 1.245 1.352 1.133 1.243 2009 1.985 2.277 2.372 2.473 2.277 2010 2.023 2.570 2.745 2.942 2.570 2011 2.260 2.470 2.635 2.515 2.470 2012 2.634 2.984 2.997 3.321 2.984 2013 2.896 3.041 3.124 3.103 3.041 2014 3.210 3.476 3.587 3.632 3.476 2015 3.365 3.499 3.520 3.611 3.499 2016 4.016 4.247 4.450 4.276 4.247 2017 4.217 4.102 4.832 6.188 4.835 Rata-rata 2.785 2.991 3.161 3.319 3.064
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas terlihat bahwa Capital Adequacy Ratio mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3,06%. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 2.7% dan triwulan II 2,9%. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 3,1% dan triwulan IV sebesar 3,3%. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan dan penurunan. Terdapat 6 tahun yang nilai CAR dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2013.
c. Non Performinf Loan
Rasio Non Performing Loan merupakan tingkat kolektibilitas kredit yang bermasalah yang masuk dalam kriteria kurang lancar, diragukan dan macet. Jumlah kredit bermasalah tersebut lalu dibandingkan dengan total kredit yang disalurkan.
46
Berikut ini data perhitungan Kredit Bermasalah, Total Kredit dan Non Performing Loan Pada PT. Bank Sumut Medan :
Tabel IV.5
Data Kredit Bermasalah PT. Bank Sumut
Per Triwulan
Tahun
Kredit Bermasalah
Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 1.345.098 1.372.707 1.383.371 1.389.652 1.372.707 2009 49.679.037 51.795.403 52.463.842 53.243.331 51.795.403 2010 70.215.754 72.262.716 73.324.090 73.248.302 72.262.716 2011 74.899.026 76.066.473 77.560.321 75.740.073 76.066.473 2012 100.650.488 107.662.184 108.540.321 113.795.741 107.662.184 2013 154.908.221 163.820.778 165.839.200 170.714.912 163.820.778 2014 220.890.765 248.350.863 252.760.551 271.401.272 248.350.863 2015 200.982.540 211.767.925 215.909.550 218.411.683 211.767.925 2016 201.779.540 206.495.428 207.450.882 210.255.861 206.495.428 2017 200.763.102 202.199.231 204.998.142 200.836.450 202.199.231 Rata-rata 127.611.357 134.179.371 136.023.027 138.903.728 138.903.728
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas terlihat bahwa Kredit bermasalah mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 138.903.728. Bila dilihat dari setiap triwulannya, tiap trieulan dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 127.611.357, triwulan II 134.179.371, triwulan III sebesar 136.023.027 dan triwulan IV sebesar 138.903.728. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan dan penurunan. Terdapat 5 tahun yang jumlah kredit bermasalah dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2012.
Tabel IV.6 Data Total Kredit PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
Tahun Total Kredit
Rata-rata Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 1.321.997 1.506.250 1.644.980 1.833.398 1.576.656 2009 1.029.130 1.560.875 2.058.259 3.584.773 2.058.259 2010 1.173.032 2.346.064 2.550.784 3.314.374 2.346.064 2011 1.463.476 2.238.047 3.479.562 4.526.718 2.926.951 2012 2.306.484 3.518.904 4.566.072 4.719.023 3.777.621 2013 2.080.241 2.731.961 5.391.079 6.438.648 4.160.482 2014 2.175.183 4.350.367 5.110.423 5.765.493 4.350.367 2015 3.240.702 3.481.403 5.432.875 5.770.632 4.481.403 2016 3.334.728 3.669.456 5.669.454 6.004.184 4.669.456 2017 3.658.970 4.985.070,5 5.299.101 5.997.140 4.985.070 Rata-rata 2.178.394 3.038.839 4.120.258 4.795.438 3.533.233
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa total kredit mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3.533.233. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 2.178.394 dan triwulan II 3.038.839. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 4.120.258 dan triwulan IV sebesar 4.795.438. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan. Terdapat 6 tahun yang jumlah kredit yang diberikan dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2011.
48
Tabel IV.7
Data Non Performing Loan PT. Bank Sumut Medan Per Triwulan 2008-2017
(%)
Tahun
Non Performing Loan
Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 0,089 0,09 0,091 0,089 0,09 2009 2,471 2,47 2,452 2,487 2,470 2010 3,116 3,02 3,048 2,906 3,023 2011 2,748 2,56 2,569 2,390 2,567 2012 2,757 2,81 2,795 2,873 2,809 2013 3,707 3,83 3,857 3,921 3,829 2014 5,031 5,47 5,497 5,858 5,464 2015 4,812 5 5,046 5,138 4,999 2016 4,781 4,7 4,659 4,664 4,701 2017 4,525 4,38 4,404 4,222 4,382 Rata-rata 3,404 3,433 3,442 3,455 3,433
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa Non performing loan mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3,43%. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 3,40% dan triwulan II 3.43%. Dan ada 2 triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 3,44% dan triwulan IV sebesar 3,45%. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan. Terdapat 5 tahun yang nilai NPL nya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2012.
d. Dana Pihak Ketiga
Dana pihak ketiga merupakan sumber dana bank yang berasal dari
masyarakat sebagai nasabah dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito. Bank mengandalkan penghasilan utamanya dari jumlah penyaluran kredit, oleh
Karena itu pemberian kredit merupakan aktivitas bank yang paling utama dalam menghasilkan keuntungan.
Berikut data perhitungan dana pihak ketiga pada PT. Bank Sumut Medan :
Tabel IV.8 Data Giro
PT. Bank Sumut Medan Per Triwulan 2008-2017
Tahun
Giro
Rata-rata Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 754.639.087.653 756.470.352.725 808.261.089.859 913.673.829.200 808.261.089.859 2009 623.467.890.234 743.621.650.438 737.012.632.071 843.948.355.542 737.012.632.071 2010 567.987.234.125 790.675.346.800 699.210.397.467 738.968.611.477 699.210.397.467 2011 754.239.877.160 899.567.890.991 882.361.831.179 993.277.725.385 882.361.831.179 2012 823.190.765.888 985.678.098.654 974.934.896.011 1.115.935.823.490 974.934.896.011 2013 876.908.127.800 945.987.455.022 958.932.276.645 1.053.901.247.113 958.932.276.645 2014 987.699.004.678 1.067.543.902.768 1.153.984.491.277 1.406.710.566.384 1.153.984.491.277 2015 1.325.345.899.786 1.423.676.580.032 1.487.522.025.337 1.713.543.596.192 1.487.522.025.337 2016 1.203.109.751.113 1.546.883.853.492 1.546.883.353.492 1.890.658.455.870 1.546.883.853.492 2017 1.285.900.648.535 1.390.607.328.997 1.318.688.451.035 1.567.232.887.420 1.390.607.328.997 Rata-rata 920.248.828.697 1.055.071.245.992 1.056.779.144.437 1.223.785.109.807 1.063.971.082.233
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa giro mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 1.063.971.082. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 3 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 920.248.828, triwulan II 1.055.071.245, dan triwuln III sebesar 1.056.779.144. Dan triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan IV sebesar 1.223.785.109. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan dan penurunan. Terdapat 6 tahun yang nilai jumlah giro nya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2013.
50
Tabel IV.9 Data Tabungan PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
Tahun Tabungan Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 599.782.009.862 569.366.188.589 634.637.689.235 734.764.869.253 634.637.689.235 2009 765.453.009.210 797.132.902.529 799.273.640.012 826.672.058.363 797.132.902.528 2010 935.883.214.765 941.612.077.266 950.456.230.001 938.496.787.032 941.612.077.266 2011 1.125.030.456.732 1.250.024.085.985 1.376.400.587.025 1.248.641.214.198 1.250.024.085.985 2012 1.270.654.801.554 1.414.742.813.975 1.438.981.200.436 1.534.592.439.934 1.414.742.813.975 2013 1.415.702.645.900 1.529.051.138.708 1.525.890.552.170 1.645.560.218.053 1.529.051.138.708 2014 996.545.600.021 1.540.109.953.888 1.790.265.123.126 1.833.519.138.517 1.540.109.953.888 2015 1.653.728.001.342 1.733.999.932.100 1.745.826.198.730 1.802.445.596.227 1.733.999.932.100 2016 1.654.320.459.003 1.912.993.147.397 1.914.987.342.012 2.169.671.641.177 1.912.993.147.397 2017 1.992.008.542.013 2.010.637.547.946 2.150.458.765.392 1.889.445.336.434 2.010.637.547.946 Rata-rata 1.240.910.874.040 1.369.966.978.838 1.432.717.732.814 1.462.380.929.919 1.376.494.128.903
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa tabungan mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 1.376.494.128. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 2 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 1.240.910.874, dan triwuln II sebesar 1.369.966.978. Dan triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan III sebesar 1.432.717.732 dan triwulan IV sebesar 1.462.380.929. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami. Terdapat 4 tahun yang jumlah tabungan nya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2011.
Tabel IV.10 Data Deposito PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa deposito mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 1.383.866.896. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 3 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 1.359.738.247, triwulan II 1.382.666.016, dan triwuln III sebesar 1.369.798.016. Dan triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan IV sebesar 1.423.265.303. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan. Terdapat 5 tahun yang jumlah deposito nya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2012.
Tahun Deposito Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 458.644.454.195 455.761.098.271 462.120.340.021 458.051.924.293 458.644.454.195 2009 608.579.167.439 599.453.723.720 610.639.039.167 615.644.739.429 608.579.167.439 2010 985.430.221.782 987.306.255.218 988.456.291.023 988.032.252.849 987.306.255.218 2011 1.590.452.177.908 1.649.992.441.028 1.663.898.002.821 1.695.627.142.355 1.649.992.441.028 2012 1.342.554.789.003 1.370.513.660.993 1.299.826.291.022 1.469.159.902.954 1.370.513.660.993 2013 1.456.380.289.215 1.497.777.329.439 1.349.068.634.295 1.687.883.064.805 1.497.777.329.438 2014 1.996.789.082.634 2.040.778.329.974 2.165.002.736.288 1.960.543.171.000 2.040.778.329.974 2015 1.635.489.922.800 1.641.781.425.419 1.537.488.939.499 1.752.365.413.957 1.641.781.425.419 2016 1.690.963.720.284 1.741.118.427.911 1.732.474.453.848 1.799.917.109.601 1.741.118.427.911 2017 1.832.098.654.320 1.842.177.470.175 1.889.005.439.085 1.805.428.317.119 1.842.177.470.175 Rata-rata 1.359.738.247.958 1.382.666.016.215 1.369.798.016.707 1.423.265.303.836 1.383.866.896.179
52
Tabel IV.11 Dana Pihak Ketiga PT. Bank Sumut Medan
Per Triwulan
Tahun DPK Rata-rata
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
2008 1.813.065.551.710 1.781.597.639.585 1.905.019.119.115 2.106.490.622.746 1.901.543.233.289 2009 1.997.500.066.883 2.140.208.276.687 2.146.925.311.250 2.286.265.153.334 2.142.724.702.038 2010 2.489.300.670.672 2.719.593.679.284 2.638.122.918.491 2.665.497.651.358 2.628.128.729.951 2011 3.469.722.511.800 3.799.584.418.004 3.922.660.421.025 3.937.546.081.938 3.782.378.358.192 2012 3.436.400.356.445 3.770.934.573.622 3.713.742.387.469 4.119.688.166.378 3.760.191.370.978 2013 3.748.991.062.915 3.972.815.923.168 3.833.891.463.110 4.387.344.529.971 3.985.760.744.791 2014 3.981.033.687.333 4.648.432.186.630 5.109.252.350.691 5.200.772.875.901 4.734.872.775.139 2015 4.614.563.823.928 4.799.457.937.551 4.770.837.163.566 5.268.354.606.376 4.863.303.382.855 2016 4.548.393.930.400 5.200.995.428.800 5.194.345.149.352 5.860.247.206.648 5.200.995.428.800 2017 5.110.007.844.868 5.243.422.347.118 5.358.152.655.512 5.262.106.540.973 5.243.422.347.118 Rata-rata 3.520.897.950.695 3.807.704.241.045 3.859.294.893.958 4.109.431.343.562 3.824.332.107.315
Sumber : Laporan Keuangan PT. Bank Sumut
Berdasarkan tabel diatas dilihat bahwa DPK mengalami kenaikan dan penurunan dengan rata-rata sebesar 3.824.332.107. Bila dilihat dari setiap triwulannya, ada 3 yang dibawah rata-rata yaitu triwulan I sebesar 3.520.897.950, triwulan II 3.807.704.241, dan triwuln III sebesar 3.859.294.893. Dan triwulan yang diatas rata-rata yaitu triwulan IV sebesar 4.109.431.343. Sedangkan jika dilihat dari rata-rata setiap tahunnya, mengalami kenaikan. Terdapat 5 tahun yang jumlah deposito nya dibawah rata-rata yaitu tahun 2008-2012.