Tabel berikut menggambarkan posisi ekuitas pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang telah diaudit oleh KAP Leonard, Mulia & Richard dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai penyajian kembali laporan keuangan tahun 2011 dan 2010, penerapan PSAK baru dan revisi serta ISAK tertentu yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2012 dan penerbitan kembali laporan keuangan tersebut di atas karena perubahan penyajian dan pengungkapan sehubungan dengan rencana Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana yang ditandatangani oleh Fs.Bahari, S.E., CPA; Laporan Keuangan Perseroan yang telah diaudit KAP Benny,Tony, Frans & Daniel untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2011 dengan pendapat wajar tanpa pengecualian yang ditandatangani oleh Daniel E.Hassa, CPA yang telah disajikan kembali untuk disesuaikan dengan penyajian tahun 2012. Sebagai diuraikan pada Catatan 36 atas Laporan Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, untuk kepentingan perbandingan, Laporan Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 telah disajikan kembali. Kantor Akuntan Publik Leonard, Mulia & Richard juga mengaudit penyesuaian yang dijelaskan dalam Catatan 36 yang digunakan untuk menyajikan kembali Laporan Keuangan tahun 2011 dan 2010. Menurut pendapat Kantor Akuntan Publik Leonard, Mulia & Richard, penyesuaian tersebut wajar dan telah diterapkan dengan semestinya.
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Pada tanggal 31 Desember
2012 2011 2010
Modal saham 818.018 818.018 818.018
Keuntungan yang belum direalisasi dari efek tersedia untuk dijual 192.196 127.623 20.333 Saldo laba
Ditentukan penggunaannya 163.604 163.604 163.604
Tidak ditentukan penggunaannya 685.309 415.258 413.904
Jumlah Saldo Laba 848.913 578.862 577.507
Jumlah Ekuitas 1.859.127 1.524.504 1.415.858
Berdasarkan Akta No. 14/2013 dari Notaris Linda Herawati, SH, Notaris di Jakarta, yang merupakan hasil dari Rapat Umum Pemegang Saham, yang dihadiri oleh Nursalim yang dalam hal ini bertindak berdasarkan kuasa yang diberikan kepadanya oleh pemegang saham Perseroan, telah diambil keputusan-keputusan sebagai berikut:
1. Menyetujui perubahan status Perseroan yang semula Perseroan Terbatas Tertutup menjadi Perseroan Terbuka.
2. Menyetujui rencana Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum Perdana Saham.
3. Menyetujui penjualan saham-saham milik PT Mestika Benua Mas, berkedudukan di Medan, dalam Perseroan sebanyak-banyaknya 409.009.000 (empat ratus sembilan juta sembilan ribu) saham untuk ditawarkan kepada masyarakat.
4. Menyetujui perubahan nilai nominal saham-saham dalam Perseroan dari semula Rp.1.000.000,00 (satu juta Rupiah) per saham menjadi Rp.200,00 (dua ratus Rupiah) per saham.
5. Melepaskan dan mengesampingkan hak masing-masing pemegang saham Perseroan untuk mengambil bagian terlebih dahulu atas saham yang akan ditawarkan kepada masyarakat dalam Penawaran Umum sebagaimana disyaratkan dalam Anggaran Dasar Perseroan.
6. Menyetujui rencana Perseroan untuk melakukan pencatatan saham-saham Perseroan di Bursa Efek Indonesia.
7. Memberikan kuasa dan wewenang penuh dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan putusan-putusan sebagaimana dimaksud di atas, termasuk tetapi tidak terbatas pada:
ii. Mengumumkan Prospektus Ringkas, Prospektus dan/atau dokumen-dokumen lain yang dipersyaratkan oleh ketentuan perundang-undangan yang berlaku termasuk tetapi tidak terbatas pada peraturan-peraturan Pasar Modal dan Peraturan Bursa Efek dalam surat kabar;
iii. Membuat dan menandatangani Perjanjian Penjaminan Emisi Efek dan perjanjian lainnya yang diperlukan sehubungan dengan rencana Perseroan untuk melakukan Initial Public Offering sebagaimana dipersyaratkan oleh ketentuan perundang-undangan yang berlaku termasuk tetapi tidak terbatas pada peraturan-peraturan Pasar Modal dan/atau Peraturan Bursa Efek;
iv. Menunjuk para profesi penunjang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Konsultan Hukum, Notaris, dan Penjamin Emisi Efek);
v. Menunjuk Biro Administrasi Efek;
vi. Membuat, menandatangani dan menyampaikan Surat Pernyataan Pendaftaran dan/atau dokumen-dokumen terkait lainnya kepada Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dan PT Bursa Efek Indonesia (“Bursa Efek Indonesia”);
vii. Memberikan segala informasi dan/atau data yang diperlukan dan diminta oleh instansi-instansi terkait sehubungan dengan rencana Perseroan untk melakukan Initial Public Offering;
viii. Membuat, meminta untuk dibuatkan dan/atau menandatangani pernyataan, surat, perjanjian dan/atau dokumen-dokumen lainnya sehubungan dengan rencana Perseroan untuk melakukan Initial Public Offering;
ix. Meminta persetujuan dari pihak-pihak terkait dan instansi-instansi yang berwenang sehubungan dengan rencana Perseroan untuk melakukan Initial Public Offering;
Seluruhnya tanpa ada yang dikecualikan sebagaimana dipersyaratkan dalam perundang-undangan yang berlaku, termasuk tetapi tidak terbatas pada peraturan Pasar Modal dan/atau Peraturan OJK dan/atau Peraturan Bursa Efek Indonesia.
8. Merubah seluruh ketentuan dalam anggaran dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-undang Nomor 8 Tahun 1995 dan Peraturan IX.J.1, Lampiran Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan Nomor KEP-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pokok-pokok Anggaran Dasar Perseroan Yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas Dan Perusahaan Publik.
Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-12587.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 13 Maret 2013.
Dengan adanya perubahan Anggaran Dasar sesuai Akta No. 14/2013, maka struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan sebelum dan setelah perubahan Anggaran Dasar tersebut di atas menjadi sebagai berikut:
Keterangan
Sebelum Perubahan Anggaran Dasar Sesudah Perubahan Anggaran Dasar Jumlah
Saham Jumlah Nilai Nominal
@Rp1.000.000 per saham
(Rp)
% Jumlah
Saham Jumlah Nilai Nominal @Rp200
per saham (Rp)
%
Modal Dasar 818.018 818.018.000.000 10.000.000.000 2.000.000.000.000 Modal Ditempatkan
dan Disetor Penuh
Sanusi Halim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
Hendra Halim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
Indra Halim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
Zulkifli Halim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
Benny Halim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
Nursalim 69 69.000.000 0,01 345.000 69.000.000 0,0084
PT Mestika Benua Mas 817.604 817.604.000.000 99,94 4.088.020.000 817.604.000.000 99,9496 Jumlah Modal
Ditempatkan dan
Disetor Penuh 818.018 818.018.000.000 100,0000 4.090.090.000 818.018.000.000 100,0000
Selain yang telah disebutkan di atas, setelah tanggal Laporan Keuangan 31 Desember 2012 hingga Prospektus ini diterbitkan, tidak ada perubahan struktur modal yang terjadi.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No. 85 tanggal 29 April 2013, yang di buat di hadapan Notaris Linda Herawati, SH, Notaris di Jakarta, telah diambil keputusan mengenai perubahan jumlah saham Perseroan yang ditawarkan kepada masyarakat, yaitu sebanyak-banyaknya 818.018.000 (delapan ratus delapan belas juta delapan belas ribu) saham milik PT Mestika Benua Mas.
Tabel Proforma Ekuitas
Seandainya perubahan ekuitas Perseroan dan perubahan nilai nominal serta Penawaran Umum saham kepada masyarakat sebanyak 430.000.000 (empat ratus tiga puluh juta) lembar Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp200 (dua ratus Rupiah) setiap saham dengan Harga Penawaran Rp1.380 (seribu tiga ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham terjadi pada tanggal 31 Desember 2012, maka Proforma Ekuitas Perseroan pada tanggal tersebut adalah sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah*)
Keterangan Modal
Ditempatkan dan Disetor
Cadangan Umum
Selisih Pengukuran Kembali Aset Keuangan Tersedia Untuk
Dijual
Saldo
Laba Jumlah
Ekuitas
Posisi Ekuitas menurut Laporan Keuangan pada tanggal 31 Desember 2012 dengan Modal Dasar Rp2.000.000.000.000 (dua triliun Rupiah) dengan nilai nominal Rp1.000.000 (satu juta
Rupiah) setiap saham 818.018 163.604 192.196 685.309 1.859.127
Proforma Ekuitas pada tanggal 31 Desember 2012 jika diasumsikan terjadi pada tanggal tersebut :
Perubahan nilai nominal menjadi Rp200 (dua ratus Rupiah) setiap saham dan Penawaran Umum 430.000.000(empat ratus tiga puluh juta) Saham Biasa Atas Nama milik PT Mestika Benua Mas dengan harga penawaran Rp1.380
(seribu tiga ratus delapan puluh Rupiah) - - - -
-Proforma Ekuitas pada Tanggal 31 Desember 2012 Setelah Penawaran Umum kepada
pemegang saham dilaksanakan 818.018 163.604 192.196 685.309 1.859.127
Keterangan:
* disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali untuk kolom keterangan disajikan dalam Rupiah penuh.