as of December 31, 2014 and for t he year t hen ended wit h independent auditors’ report
COMMON CONTROL
24. ESTIMATED LIABILITIES FOR EMPLOYEES’ BENEFITS (continued)
Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
Movements of the estimated liabilities for employees’ benefits during the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2014 2013
Saldo awal tahun 36.668.607.850 27.271.392.567 Beginning balance
Beban imbalan kerja selama
tahun berjalan 15.264.066.038 9.559.707.294 Provision during the year
Keuntungan aktuarial yang diakui dalam Actuarial gain charged to
pendapatan komprehensif lainnya (6.570.452.752) - other comprehensive income
Pembayaran manfaat (140.467.176) (162.492.011) Benefit payments
Saldo akhir tahun 45.221.753.960 36.668.607.850 Ending balance
Mulai 1 Januari 2014, Grup mengakui seluruh keuntungan dan kerugian aktuaria sebagai bagian
dari pendapatan komprehensif lainnya (other
comprehensive income method). Efek dari penerapan awal kebijakan akuntansi ini, berupa keuntungan aktuarial per 31 Desember 2013
sebesar Rp4.738.750.313 dan efek pajak
tangguhan yang terkait sebesar Rp1.184.687.578, diakui dalam laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan dan diakui segera ke dalam saldo laba.
Starting January 1, 2014, the Group recognized all actuarial gains and losses as other comprehensive income (other comprehensive income method). The impact of application of this new accounting policy, actuarial loss as of December 31, 2012 amounting to Rp4,738,750,313 and the related deferred tax effect of Rp1,184,687,578, was recognized in current statement of comprehensive income and immediately transferred to retained earnings.
Perubahan nilai kini liabilitas imbalan kerja pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
Changes in the present value of benefit obligation for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows:
31 Desember 2014/ 31 Desember 2013/
December 31, 2014 December 31, 2013
Saldo awal tahun 31.929.855.924 27.415.591.542 Beginning balance
Biaya jasa kini 9.116.494.172 8.079.727.639 Current service cost
Biaya bunga 2.895.936.247 1.699.500.655 Interest expense
Pembayaran manfaat (140.466.176) (162.492.011) Benefit payments
(Keuntungan) kerugian aktuarial
pada kewajiban 1.419.933.793 (5.102.471.901) Actuarial (gain) loss on obligation
Saldo akhir tahun 45.221.753.960 31.929.855.924 Ending balance
Jumlah penyesuaian yang timbul pada aset dan liabilitas program untuk tahun berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan empat tahun sebelumnya adalah sebagai berikut:
The amounts of experience adjustments arising on the plan liabilities and plan assets for the year ended December 31, 2014 and previous four annual periods of employee benefits:
31 Desember/December 31
2014 2013 2012 2011 2010
Nilai kini liabilitas 45.221.753.960 31.929.855.923 27.415.591.542 27.476.560.327 15.068.344.500 Present value of obligation
Defisit 45.221.753.960 31.929.855.923 27.415.591.542 27.476.560.327 15.068.344.500 Deficit
98
24. ESTIMASI LIABILITAS IMBALAN KERJA
KARYAWAN (lanjutan)
24. ESTIMATED LIABILITIES FOR EMPLOYEES’ BENEFITS (continued)
Perubahan satu poin persentase terhadap tingkat diskonto yang diasumsikan akan memiliki dampak sebagai berikut:
A one percentage point change in the assumed rate of discount would have the following effects:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
Nilai kini liabilitas 50.536.271.533 40.131.004.339 Present value of benefit obligations
25. LIABILITAS DERIVATIF 25. DERIVATIVE LIABILITIES
Liabilitas derivatif terdiri dari: Derivative liabilities consist of:
31 Desember 2014/ 31 Desember 2013/ December 31, 2014 December 31, 2013
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS Indonesia
($AS6.024.815 tahun 2014 dan (US$6,024,815 in 2014 and
$AS2.423.964 tahun 2013) 74.948.694.868 29.545.700.365 US$2,423,964 in 2013) PT Bank ANZ Indonesia PT Bank ANZ Indonesia
($AS2.622.744 tahun 2014 dan (US$2,622,744 in 2014 and
$AS380.583 tahun 2013) 32.626.939.341 4.638.927.650 US$380,583 in 2013)
Deutsche Bank AG, Singapura Deutsche Bank AG, Singapore
($AS2.428.339) 30.208.539.897 - (US$2,428,339) Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank
($AS1.904.170) 23.687.874.800 - (US$1,904,170)
Total 161.472.048.906 34.184.628.015 Total
Dikurangi: Less:
Bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun - (122.417.540) Current portion
Total 161.472.048.906 34.062.210.475 Total
Perusahaan mengadakan perjanjian cross currency
swap dengan beberapa pihak dengan tujuan
lindung nilai atas risiko fluktuasi arus kas yang ditimbulkan oleh kurs mata uang dan tingkat suku
bunga atas penerbitan utang obligasi (Senior
Unsecured Fixed Rate Notes) (Catatan 16) dan
pinjaman dari bank tertentu. Perusahaan
memutuskan untuk tidak menerapkan akuntansi lindung nilai untuk transaksi swap tersebut, oleh karena itu, aset atau kewajiban yang timbul dari transaksi tersebut diklasifikasikan sebagai aset atau kewajiban yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
The Company entered into cross currency swap contracts with several parties to hedge the risk of fluctuations in cash flows arising from exchange rates and interest rates on its bonds (Senior Unsecured Fixed Rate Notes) issued (Note 16) and loan from certain bank. The Company decided not to apply hedge accounting for these swap transactions, therefore, assets or liabilities resulting from these transactions are classified as assets or liabilities at fair value through profit or loss.
Rincian perjanjian tersebut diatas adalah sebagai berikut:
Details of above agreements are as follows:
PT Bank ANZ Indonesia (ANZ) PT Bank ANZ Indonesia (ANZ)
Periode kontrak/Contract period
Nilai Kontrak/Contract Value Mulai/Start Akhir/End
IDR 30.349.433.400 11 Juni 2014/June 11, 2014 9 Sept 2014/Sept 9, 2014 SGD 15.000.000 16 Mei 2013/May 16, 2013 10 Mei 2016/May 10, 2016
99
25. LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 25. DERIVATIVE LIABILITIES (continued)
Rincian perjanjian tersebut diatas adalah sebagai berikut: (lanjutan)
Details of above agreements are as follows: (continued)
PT Bank DBS Indonesia (DBS) PT Bank DBS Indonesia (DBS)
Periode kontrak/Contract period
Nilai Kontrak/Contract Value Mulai/Start Akhir/End SGD 100.000.000 12 Mei 2013/May 12,2013 6 May 2016/May 6, 2016
Deutsche Bank AG, Singapura (DBAG) Deutsche Bank AG, Singapore (DBAG)
Periode kontrak/Contract period
Nilai Kontrak/Contract Value Mulai/Start Akhir/End SGD 35.000.000 9 Juni 2014/June 9, 2014 3 Juni 2017/June 3, 2017
Standard Chartered Bank (SCB) Standard Chartered Bank (SCB)
Periode kontrak/Contract period
Nilai Kontrak/Contract Value Mulai/Start Akhir/End SGD 33.000.000 9 Juni 2014/June 9, 2014 3 Juni 2017/June 3, 2017
26. MODAL SAHAM 26. SHARE CAPITAL
Komposisi kepemilikan saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
The details of the Company’s share ownerships as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
31 Desember 2014/December 31, 2014
Jumlah saham Modal saham
ditempatkan dan ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase disetor penuh/
Number of kepemilikan/ Share capital shares issued Percentage issued and
Pemegang saham and fully paid of ownership fully paid Shareholders
Polaris Limited Pte. Ltd. 2.136.744.500 44,88% 213.674.450.000 Polaris Limited Pte. Ltd.
J.P. Morgan Bank Luxembourg J.P. Morgan Bank Luxembourg
SA. RE JPMorgan 1.609.023.000 33,79% 160.902.300.000 SA. RE JP Morgan
UOB Kay Hian Private Limited 412.792.970 8,67% 41.279.297.000 UOB Kay Hian Private Limited
Masyarakat (kepemilikan kurang
dari 5%) 602.939.530 12,66% 60.293.953.000 Public (below 5% ownership each)
Total 4.761.500.000 100,00% 476.150.000.000 Total
100
26. MODAL SAHAM (lanjutan) 26. SHARE CAPITAL (continued)
31 Desember 2013/December 31, 2013
Jumlah saham Modal saham
ditempatkan dan ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase disetor penuh/
Number of kepemilikan/ Share capital shares issued Percentage issued and
Pemegang saham and fully paid of ownership fully paid Shareholders
J.P. Morgan Bank Luxembourg J.P. Morgan Bank Luxembourg
SA. RE JPMorgan 2.016.123.000 42,3% 201.612.300.000 SA. RE JP Morgan
Canopus Finance Limited 1.223.472.120 25,7% 122.347.212.000 Canopus Finance Limited
Standard Chartered Private Equity 642.802.500 13,5% 64.280.250.000 Standard Chartered Private Equity
PT SL Trio 446.914.000 9,4% 44.691.400.000 PT SL Trio
Sugiono Wiyono Sugialam Sugiono Wiyono Sugialam
(Presiden Direktur) 57.445.000 1,2% 5.744.500.000 (President Director)
Masyarakat (kepemilikan kurang
dari 5%) 374.743.380 7,9% 37.474.338.000 Public (below 5% ownership each)
Total 4.761.500.000 100,00% 476.150.000.000 Total
27. TAMBAHAN MODAL DISETOR - NETO 27. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
Saldo tambahan modal disetor pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 terdiri dari:
The balance of additional paid-in capital as of December 31, 2014 and 2013 consists of:
31 Desember 2014/ 31 Desember 2013/ December 31, 2014 December 31, 2013
Agio atas saham terkait dengan:
Penawaran Umum Perdana Premium on capital stock related to:
Perusahaan saham Initial public offering of Perusahaan (Catatan 1b) 56.250.000.000 56.250.000.000 the Company’s shares (Note 1b)
Penawaran umum terbatas I Limited public offering I
pada tahun 2012 (Catatan 1b) 235.494.000.000 235.494.000.000 in 2012 (Note 1b)
Biaya emisi terkait dengan: Stock issuance cost related to:
Penawaran Umum Perdana (5.257.415.611) (5.257.415.611) Initial Public Offering
Penawaran Umum Terbatas I
pada tahun 2012 (3.385.796.214) (3.385.796.214) Limited public offering I in 2012
Bagian ekuitas dari Obligasi
Wajib Konversi Penawaran Umum Other equity from Mandatory Terbatas I (Catatan 15) 757.773.859.484 744.636.203.583 Convertible Bonds (Note 15)
Restrukturisasi Entitas sepengendali Restructuring entity under common
(Catatan 4) (648.952.804.372) (648.952.804.372) control (Note 4)
Transaksi dengan pihak Transaction with non-controlling
non-pengendali (150.858.741.934) (150.858.741.934) interest
Total 241.063.101.353 227.925.445.452 Total
101
28. DIVIDEN KAS DAN PEMBENTUKAN