Risiko nilai tukar adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan akan terpengaruh akibat perubahan nilai tukar. Eksposur Perseroan yang terpengaruh risiko suku bunga terutama terkait dengan pinjaman bank.
Foreign exchange risk the risk that the fair value or future contractual cash flows of a financial instrument will be affected due to changes in exchange rates. The Company exposures to foreign exchange risk relates primarily with bank loans.
PT INDO KOMODITI KORPORA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPOTAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2017 dan 2016
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDO KOMODITI KORPORA TBK AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the years ended December 31, 2017 and 2016 and for the year ended (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
79
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISKS MANAGEMENT (continued)
Perseroan memiliki eksposur dalam mata uang asing yang timbul dari transaksi operasionalnya. Eksposur tersebut timbul karena transaksi yang bersangkutan dilakukan dalam mata uang selain mata uang fungsional unit operasional atau pihak lawan. Eksposur dalam mata uang asing Perseroan tersebut jumlahnya tidak material.
The Company has transactional currency exposures. The exposure arising from transactions conducted in currencies other than the functional currency of the operating unit or the counter party. The Company’s foreign currency exposures are not material.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karena Perseroan tidak memiliki arus kas yang cukup untuk memenuhi liabilitasnya.
Liquidity risk a risk arising when the cash flow position of the Company is not enough to cover the liabilities which become due.
Dalam pengelolaan risiko likuiditas, manajemen memantau dan menjaga jumlah kas dan setara kas yang dianggap memadai untuk membiayai operasional Perseroan dan untuk mengatasi dampak fluktuasi arus kas. Manajemen juga melakukan evaluasi berkala atas proyeksi arus kas dan arus kas aktual, termasuk jadwal jatuh tempo utang, dan terus-menerus melakukan penelaahan pasar keuangan untuk mendapatkan sumber pendanaan yang optimal.
In the management of liquidity risk, management monitors and maintains a level of cash and cash equivalents deemed adequate to finance the Company operations and to mitigate the effects of fluctuation in cash flows. Management also regularly evaluates the projected and actual cash flows and continuously assesses conditions in the financial markets for opportunities to obtain optimal funding sources.
Tujuan utama dari pengelolaan modal Perseroan adalah untuk memastikan bahwa Perseroan mempertahankan rasio modal yang sehat dalam rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan nilai pemegang saham. Perseroan tidak diwajibkan untuk memenuhi syarat-syarat modal tertentu.
The primary objective of the Company's capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value. The Company is not required to meet any capital requirements.
Perseroan mengelola permodalan untuk menjaga kelangsungan usahanya dalam rangka memaksimumkan kekayaan para pemegang saham dan manfaat kepada pihak lain yang berkepentingan terhadap Perseroan dan untuk menjaga struktur optimal permodalan untuk mengurangi biaya permodalan.
The Company manages its capital to safeguard the Company's ability to continue as a going concern in order to maximize the return to shareholders and benefits for other stakeholders, and to maintain optimal capital structure to reduce the cost of capital.
Struktur permodalan Perseroan terdiri dari ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk (terdiri dari modal saham, tambahan modal disetor, saldo laba) dan pinjaman dan utang bersih (terdiri dari utang bank jangka pendek, utang bank jangka panjang dan utang kepada pihak berelasi non-usaha dikurangi dengan saldo kas dan setara kas). Perseroan tidak diharuskan untuk memenuhi persyaratan permodalan tertentu.
The capital structure of the Company consists of equity attributable to owners of the Company (consisting of share capital, additional paid-in capital, retained earnings) and net loans and payables (consisting of short-term bank loans, long-term bank loans and due to related parties net of cash and cash equivalents). The Company is not required to meet certain capital requirements.
PT INDO KOMODITI KORPORA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPOTAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2017 dan 2016
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT INDO KOMODITI KORPORA TBK AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the years ended December 31, 2017 and 2016 and for the year ended (Expressed in thousands Rupiah, unless otherwise stated)
80
36. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PELAPORAN 36. SUBSEQUENT EVENTS OF REPORTING PERIOD
Berdasarkan Surat keputusan Dewan Komisaris PT Indo Komoditi Korpora Tbk No. 010/INCF-DEKOM/III/2018 tanggal 05 Maret 2018 Sehubungan dengan perubahan susunan komite audit Perusahaan sebagai berikut:
Based on the decision of the Board of Commissioners of PT Indo Komoditi Korpora Tbk No. 010 / INCF- DEKOM / III / 2018 dated 05 March 2018 In connection with the amendment of the Company's audit committee as follows:
Komite Audit Audit Committee
Ketua Komite Audit : Tn. Dr. Agustin Teras Narang : Chairman
Anggota : Tn. Donny Janson Manus : Member
PT INDO KOMODITI KORPORA Tbk (Entitas Induk) PT INDO KOMODITI KORPORA Tbk (Parent Only)
Lampiran 1 Appendix 1
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 AS OF DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed In Full Amount Rupiah, except for otherwise stated)
31 Desember/ December 31,
2017 2016
ASET ASSETS
Aset Lancar Current Assets
Kas dan setara kas 103.401.651 33.024.434 Cash and cash equivalents
Pajak dibayar dimuka 37.384.907 74.074 Prepaid expense
Jumlah Aset Lancar 140.786.558 33.098.508 Inventory
Total Current Assets
Aset Tidak Lancar
Investasi pada entitas anak 130.000.000.000 130.000.000.000 Invesment in subsidiary of entity
Piutang pihak berelasi 29.826.270.000 - Due from related party
Aset tetap - bersih 115.784.867 123.743.492 Fixed assets - net
Aset tidak lancar lainnya - 1.918.700 Other non-current assets
Jumlah Aset Tidak Lancar 159.942.054.867 130.125.662.191 Total Other non-current assets
JUMLAH ASET 160.082.841.425 130.158.760.699 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
Liabilitas Jangka Panjang Current Liabilities
Utang pihak berelasi 33.226.335.509 1.342.892.873
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 33.226.335.509 1.342.892.873 Total Non Current Liabilities
JUMLAH LIABILITAS 33.226.335.509 1.342.892.873 TOTAL LIABILITIES
Ekuitas Equity
Ekuitas yang diatribusikan Equity attributable
kepada pemilik entitas induk to owners ofthe parent
Modal saham Seri A
nilai nominal Rp500 per saham Modal saham Seri B
nilai nominal Rp100 per saham Modal dasar ditempatkan
Series A share capital nominal value of Rp500 per share
Series B share capital nominal value of Rp100 per share The authorized capital of 61,325,926
dan disetor penuh 61.325.926 issued and fully
lembar saham seri A paid shares of series A
dan 1.377.044.539 lembar saham seri B and 1,377,044,539 shares of series B
per 31 Desember 2017 dan 2016 168.367.416.900 168.367.416.900 December 31, 2017 and 2016
Agio saham 21.887.036.000 21.887.036.000 Shares premium
Saldo laba (63.397.946.984) (61.438.585.074) Retained loss
Jumlah Ekuitas 126.856.505.916 128.815.867.826 Total equity
Lampiran 2 Appendix 2
PT INDO KOMODITI KORPORA Tbk (Entitas Induk) LAPORAN LABA RUGI
PT INDO KOMODITI KORPORA Tbk (Parent Only) STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN 2016
AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2017 AND 2016 (Dinyatakan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember/ December 31,
(Expressed In Rupiah, unless for otherwise stated)
2017 2016
PENDAPATAN USAHA - - REVENUE - Net
BEBAN POKOK PENDAPATAN - - COST OF REVENUE
LABA BRUTO - - GROSS PROFIT
Beban umum dan administrasi (2.336.351.582) (794.026.117) General and administrative expenses
Pendapatan (beban) lain-lain 376.989.672 (203.224.803) Others,net
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (1.959.361.910) (997.250.920) PROFIT BEFORE TAX INCOME
Pajak penghasilan, bersih - - Tax expense, net
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN (1.959.361.910) (997.250.920) LOSS INCOME FOR THE PERIOD
Pendapatan komprehensif lain OTHER COMPREHENSIVE INCOME
tahun berjalan :
Pos-pos yang tidak TOTAL COMPREHENSIVE LOSS
direklasifikasikan ke laba rugi FOR THE PERIOD
Keuntungan (kerugiaan) aktuaria
Manfaat pajak penghasilan terkait - - -
--
-Profit attributable to:
LABA KOMPREHENSIF Owners of the parent entity
PT INDO KOMODITI KORPORA (Parent Only) STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY