Angka-angka ikhtisar data keuangan penting di bawah ini berasal dan/atau dihitung berdasarkan laporan keuangan konsolidasian. Laporan keuangan konsolidasian, yang terdiri dari laporan keuangan Perseroan dan Entitas Anak, disusun dan disajikan sesuai dengan SAK di Indonesia.
Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun berakhir tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Siddharta Widjaja & Rekan (penanggung jawab: Kusumaningsih Angkawijaya, CPA) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan memuat penekanan mengenai perubahan kebijakan akuntansi Perseroan dan Entitas Anaknya untuk pengukuran setelah pengakuan awal pada tanah dan bangunan dari model biaya menjadi model revaluasi dan penerbitan kembali laporan keuangan konsolidasian untuk menyesuaikannya dengan peraturan pasar modal di Indonesia. Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun berakhir tanggal 31 Desember 2013 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Siddharta & Widjaja (penanggung jawab: Liana Lim, S.E., CPA) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Siddharta & Widjaja (penanggung jawab: Liana Lim, S.E., CPA) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan memuat paragraf penjelasan mengenai penerapan PSAK tertentu yang berlaku sejak tanggal tanggal 1 Januari 2012, transaksi cessie dan penerbitan kembali laporan keuangan konsolidasian untuk menyesuaikan penyajiannya dengan peraturan pasar modal.
4.1. Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah) 31 Desember 2011(*) 31 Desember 2012(*) 31 Desember 2013(*) 31 Desember 2014 31 Desember 2015 Aset Kas 1.751.487 1.803.777 2.436.772 2.192.825 2.012.662
Giro pada Bank Indonesia 7.322.383 9.336.202 11.610.722 13.675.893 12.833.823 Giro pada bank-bank lain - bersih
Pihak ketiga 293.471 535.753 391.974 694.714 765.689
Pihak berelasi 82.639 244.618 253.848 404.983 244.435
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank- bank lain - bersih
Pihak ketiga 8.368.877 12.735.324 5.812.739 1.304.632 8.290.830
Pihak berelasi 506.804 178.294 119.435 91.335 -
Aset keuangan untuk diperdagangkan
Pihak ketiga 515.458 196.926 1.569.802 1.905.686 2.989.001
Pihak berelasi 1.954 125 1.880 - 550
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
Pihak ketiga - - 4.350.056 179.926 -
Tagihan akseptasi - bersih
Pihak ketiga 2.911.222 4.083.733 5.253.135 5.991.998 4.699.674
Pihak berelasi 1.798 10.167 1 46.399 9.171
Kredit yang diberikan - bersih
Pihak ketiga 67.990.379 93.379.285 118.004.926 131.094.037 125.540.703
Pihak berelasi 214.055 326.608 363.917 294.426 327.270
Efek-efek untuk tujuan investasi - bersih
Pihak ketiga 8.328.833 5.498.585 10.847.327 18.857.281 14.905.661
Pihak berelasi 14.086 201 1.021 756 3.535
(dalam jutaan Rupiah) 31 Desember 2011(*) 31 Desember 2012(*) 31 Desember 2013(*) 31 Desember 2014 31 Desember 2015
Aset tetap - bersih 730.932 749.314 1.093.094 1.129.397 2.724.378 Aset tak berwujud - bersih 283.721 255.579 281.781 377.880 389.266 Aset pajak tangguhan - bersih 360.381 323.983 259.325 114.217 422.929 Aset lain-lain - bersih 1.645.522 2.140.121 3.182.167 4.703.001 4.064.357
Jumlah aset 101.324.002 131.798.595 165.833.922 185.353.670 182.689.351
Liabilitas dan ekuitas Liabilitas
Liabilitas segera 636.720 1.144.041 751.649 543.553 448.408 Simpanan dari nasabah
Giro Pihak ketiga 14.804.661 18.769.270 20.930.544 22.236.271 24.154.658 Pihak berelasi 2.345.987 2.356.233 4.369.642 4.442.958 5.440.205 Tabungan Pihak ketiga 16.860.895 22.944.552 21.166.188 24.101.170 25.036.940 Pihak berelasi 295.829 350.033 288.842 215.436 487.240 Deposito Berjangka Pihak ketiga 44.453.507 56.572.825 76.966.472 90.201.903 83.543.057 Pihak berelasi 4.022.408 3.921.564 9.353.238 6.807.822 6.798.539 Simpanan dari bank-bank lain
Pihak ketiga 1.191.939 1.597.472 1.274.580 1.965.553 2.154.662
Pihak berelasi 136.382 407.218 373.607 217.397 167.194
Liabilitas keuangan untuk diperdagangkan
Pihak ketiga 21.690 10.956 248.387 106.740 177.541
Pihak berelasi 2.098 - - 745 1.414
Utang akseptasi
Pihak ketiga 1.667.407 3.104.906 4.047.928 4.602.179 3.945.449 Pihak berelasi 495.063 268.069 1.228.060 1.471.326 790.629
Liabilitas pajak penghasilan 138.393 100.767 110 3.180 -
Pinjaman yang diterima
Pihak ketiga - 93 273 - -
Pihak berelasi - - 310.063 10.096 -
Obligasi yang diterbitkan
Pihak ketiga - - 1.291.032 1.335.684 597.122
Pihak berelasi - - 71.725 49.917 75.015
Liabilitas imbalan pasca-kerja 244.287 250.684 345.165 438.411 431.526 Beban masih harus dibayar 1.102.904 1.208.213 1.273.201 1.125.294 1.004.849 Liabilitas lain-lain 213.678 204.768 239.481 501.539 574.237 Provisi 202.767 186.288 157.431 134.404 142.786 Utang subordinasi Pihak ketiga 1.653.876 4.140.290 4.913.368 5.372.321 5.361.230 Pihak berelasi 1.697.303 1.764.819 2.106.292 2.386.662 2.543.806 Jumlah liabilitas 92.187.794 119.303.061 151.707.278 168.270.561 163.876.507 Ekuitas
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Modal ditempatkan dan disetor penuh 1.461.849 1.667.159 1.667.159 1.818.122 1.818.122 Tambahan modal disetor - bersih 7.656.634 9.439.382 9.439.382 10.781.784 10.781.784 Cadangan nilai wajar (aset keuangan
tersedia untuk dijual) - bersih 31.586 15.016 (28.357) 63.925 (22.708) Bagian atas penghasilan komprehensif lain
dari Entitas Asosiasi - - - (6.547) 62.147
Cadangan dividen yang belum diambil
pemegang saham 128 128 128 128 128
(dalam jutaan Rupiah) 31 Desember 2011(*) 31 Desember 2012(*) 31 Desember 2013(*) 31 Desember 2014 31 Desember 2015 Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya - - 333.432 363.624 363.624 Belum ditentukan penggunaannya (14.008) 1.373.831 2.714.890 4.062.064 4.175.687 9.136.189 12.495.516 14.126.634 17.083.100 18.812.835
Kepentingan non-pengendali 19 18 10 9 9
Jumlah ekuitas 9.136.208 12.495.534 14.126.644 17.083.109 18.812.844
Jumlah liabilitas dan ekuitas 101.324.002 131.798.595 165.833.922 185.353.670 182.689.351 Catatan:
(*) Karena jumlahnya tidak material dan tidak praktis untuk dilakukan, informasi keuangan tahun 2013, 2012 dan 2011 tidak disajikan kembali sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK No. 24 (Revisi 2013) yang diterapkan secara retrospektif dan diimplementasikan mulai tanggal 1 Januari 2015
4.2. Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah) Tahun yang berakhir tanggal 31 Desember
2011(*) 2012(*) 2013(*) 2014 2015
Pendapatan dan beban operasional
Pendapatan bunga 7.424.219 8.630.559 10.772.325 14.221.627 14.806.228 Pendapatan syariah 283.741 555.306 1.154.274 1.307.951 1.324.594 Beban bunga (3.932.240) (4.261.656) (6.224.366) (9.419.502) (9.284.890) Beban syariah (118.551) (233.880) (566.678) (697.522) (649.033) Pendapatan bunga dan syariah - bersih 3.657.169 4.690.329 5.135.555 5.412.554 6.196.899 Pendapatan provisi dan komisi 837.705 928.965 1.088.962 1.270.243 1.357.090 Beban provisi dan komisi (40.417) (54.261) (61.097) (64.565) (56.440) Pendapatan provisi dan komisi - bersih 797.288 874.704 1.027.865 1.205.678 1.300.650 Pendapatan transaksi perdagangan - bersih 97.139 81.184 147.618 167.197 295.828 Keuntungan penjualan efek-efek untuk tujuan
investasi - 67.262 1.429 18.077 137.928
Pendapatan bersih instrumen keuangan lain- nya yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi - 6.297 - - -
Bagian atas laba bersih dari entitas asosiasi - - - 241.029 241.838 Pendapatan operasional lainnya 388.405 237.628 438.179 375.068 176.326 485.544 392.371 587.226 801.371 851.920
Jumlah pendapatan operasional 4.940.001 5.957.404 6.750.646 7.419.603 8.349.469
Kerugian penurunan nilai aset keuangan (379.372) (498.724) (502.595) (1.178.152) (3.678.035) Pemulihan (penyisihan) penghapusan aset
non-produktif (1.822) 97 2.922 - -
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi (1.283.064) (1.467.038) (1.657.242) (1.653.542) (1.773.186) Gaji dan tunjangan pengurus dan karyawan (1.510.469) (1.939.294) (2.093.150) (2.269.027) (2.223.497) Lain-lain (206.456) (164.364) (199.078) (271.595) (381.216) Jumlah beban operasional lainnya (2.999.989) (3.570.696) (3.949.470) (4.194.164) (4.377.899)
Jumlah beban operasional (3.381.183) (4.069.323) (4.449.143) (5.372.316) (8.055.934)
Laba sebelum pajak penghasilan 1.558.818 1.888.081 2.301.503 2.047.287 293.535
Pendapatan (beban) pajak penghasilan
Kini (322.334) (484.597) (479.384) (332.565) (401.273)
Tangguhan (79.606) (35.352) (96.246) (126.952) 354.850
(401.940) (519.949) (575.630) (459.517) (46.423)
(dalam jutaan Rupiah) Tahun yang berakhir tanggal 31 Desember
2011(*) 2012(*) 2013(*) 2014 2015
Penghasilan komprehensif lain, setelah pajak penghasilan
Pos-pos yang direklasiikasi ke laba rugi
Aset keuangan tersedia untuk dijual:
Perubahan nilai wajar bersih 41.117 45.169 (56.401) 141.119 22.417 Perubahan nilai wajar yang ditransfer ke
laba rugi pada saat penjualan - bersih - (67.263) (1.429) (18.077) (137.928) Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasiikasikan ke laba rugi (10.279) 5.524 14.457 (30.761) 28.878
30.838 (16.570) (43.373) 92.281 (86.633)
Pos-pos yang tidak akan direklasiikasi ke laba rugi
Bagian atas penghasilan komprehensif lain
Entitas Asosiasi, setelah pajak - - - (6.547) 68.694
Pengukuran kembali atas liabilitas imbalan
pasti - 26.275 (68.509) (34.120) 43.846
Keuntungan revaluasi aset tetap - - - - 1.698.106
Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasiikasi ke laba rugi - (6.569) 17.127 8.530 (75.016)
- 19.706 (51.382) (32.137) 1.735.630
Penghasilan komprehensif lain, setelah
pajak penghasilan 30.838 3.136 (94.755) 60.144 1.648.997
Jumlah laba komprehensif 1.187.716 1.371.268 1.631.118 1.647.914 1.896.109
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 1.156.876 1.368.133 1.725.873 1.587.771 247.112
Kepentingan non-pengendali 2 (1) - (1) -
1.156.878 1.368.132 1.725.873 1.587.770 247.112 Laba komprehensif yang dapat
Diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 1.187.714 1.371.269 1.631.118 1.647.915 1.896.109
Kepentingan non-pengendali 2 (1) - (1) -
1.187.716 1.371.268 1.631.118 1.647.914 1.896.109
Catatan:
(*) Untuk tujuan perbandingan dengan tahun-tahun lainnya, akun-akun untuk informasi keuangan tahun 2013, 2012 dan 2011
telah direklasiikasi. Karena jumlahnya tidak material dan tidak praktis untuk dilakukan, informasi keuangan tahun 2013,
2012 dan 2011 tidak disajikan kembali sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK No. 24 (Revisi 2013) yang diterapkan secara retrospektif dan diimplementasikan mulai tanggal 1 Januari 2015
4.3. Rasio
(dalam persentase) Tahun yang berakhir tanggal 31 Desember
2011 2012 2013 2014 2015
Rasio Kinerja
Kewajiban penyediaan modal minimum
(KPMM) 14,1% 15,9% 14,3% 13,6% 15,0%
Aset produktif bermasalah dan aset non- produktif bermasalah terhadap total aset
produktif dan aset non-produktif 1,8% 0,9% 0,7% 1,1% 1,7% Aset produktif bermasalah terhadap total aset
produktif 1,8% 1,2% 0,9% 1,4% 2,2%
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN)
aset keuangan terhadap aset produktif 1,7% 1,3% 1,0% 1,2% 2,4%
NPL - bruto 2,0% 1,4% 1,0% 1,7% 2,7%
NPL - neto 0,6% 0,4% 0,3% 0,6% 1,4%
Imbal hasil aset (ROA) 1,7% 1,7% 1,6% 1,2% 0,2%
Imbal hasil ekuitas (ROE) 15,9% 17,5% 15,7% 12,2% 1,8%
Marjin pendapatan bunga bersih (NIM) 4,7% 5,0% 4,2% 3,6% 4,0%
Marjin laba bersih 15,6% 14,1% 14,7% 10,3% 1,6%
Liabilitas terhadap ekuitas 1.018,1% 958,8% 1.095,2% 999,9% 883,5% Liabilitas terhadap total aset 91,1% 90,6% 91,6% 90,9% 89,8% Biaya operasional terhadap pendapatan
operasional (BOPO) 85,0% 83,2% 85,0% 89,8% 98,9%
Loan to Funding Ratio (LFR) 83,1% 89,5% 89,3% 89,1% 87,8%
Kepatuhan (Compliance)
Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Pihak tidak terkait 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Pihak tidak terkait 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Giro Wajib Minimum (GWM)
GWM utama - Rupiah 8,3% 8,3% 8,1% 8,2% 8,0%
GWM sekunder - Rupiah 8,5% 3,7% 11,9% 13,9% 13,1%
GWM valuta asing 8,1% 8,2% 8,2% 8,3% 8,0%
Posisi Devisa Neto (PDN) 3,9% 7,9% 2,5% 2,8% 1,2%
Rasio Pertumbuhan Total aset 37,2% 30,1% 25,8% 11,8% (1,4%) Total liabilitas 40,0% 29,4% 27,2% 10,9% (2,6%) Total ekuitas 14,0% 36,8% 13,1% 20,9% 10,1% Pendapatan operasional 16,8% 20,6% 13,3% 9,9% 12,5% Laba bersih 14,4% 18,3% 26,1% (8,0%) (84,4%)
Berdasarkan POJK No. 06/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank yang antara lain mengatur mengenai kewajiban bank untuk mempublikasikan laporan keuangannya kepada masyarakat dan menyampaikan kepada OJK, Perseroan telah mempublikasikan laporan keuangan bulanan dan triwulanan terkini di dalam website Perseroan www.permatabank.com.