DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK
46. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) FINANCIAL INSTRUMENTS (Continued)
Jumlah Nilai
Tercatat/ Wajar/
Carrying Fair
Akun Amounts Values Accounts
Aset Keuangan Financial Assets
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Investasi pada Investment in
Venture Capital Investment Fund 157.396 157.396 Venture Capital Investment Fund Investasi pada Danamas Stabil 18.309 18.309 Investment in Danamas Stabil
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Kas dan setara kas 157.253 157.253 Cash and cash equivalents Piutang usaha - neto 61.914 61.914 Trade receivables - net Piutang lain-lain - pihak ketiga 262 262 Other receivables - third parties Aset lancar lainnya 35.378 35.378 Other current assets
Piutang lain-lain - pihak berelasi Noncurrent other receivables
-tidak lancar - neto 114.605 114.605 related parties - net Total Aset Keuangan 545.117 545.117 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pinjaman bank jangka pendek 365.974 365.974 Short-term bank loans
Pembiayaan musyarakah - Musyarakah financing
-pihak ketiga 3.495 3.495 third parties
Utang usaha 172.453 172.453 Trade payables
Utang lain-lain - pihak ketiga 14.770 14.770 Other payables - third parties Beban masih harus dibayar 10.558 10.558 Accrued expenses
Utang lain-lain - pihak berelasi - Noncurrent other payables
-jangka panjang 15.679 15.679 related parties
Liabilitas jangka panjang: Long-term liabilities:
Liabilitas sewa 6.137 6.137 Lease liabilities Pinjaman bank - pihak ketiga 225.084 225.084 Bank loans - third parties
Pembiayaan musyarakah - Musyarakah financing
-pihak ketiga 31.407 31.407 third parties
Utang murabahah - Murabahah payables
-pihak ketiga 21.616 21.616 third parties
Pinjaman jangka panjang 447.338 447.338 Long-term loans
Wesel bayar 46.958 46.958 Notes payable
Total Liabilitas Keuangan 1.361.469 1.361.469 Total Financial Liabilities 30 Sep 2021/Sep 30, 2021
Jumlah Nilai Tercatat/ Wajar/
Carrying Fair
Akun Amounts Values Accounts
Aset Keuangan Financial Assets
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Investasi pada Investment in
Venture Capital Investment Fund 239.113 239.113 Venture Capital Investment Fund Investasi pada Danamas Stabil 17.786 17.786 Investment in Danamas Stabil
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Kas dan setara kas 161.037 161.037 Cash and cash equivalents Piutang usaha - neto 69.118 69.118 Trade receivables - net Piutang lain-lain - pihak ketiga 353 353 Other receivables - third parties Aset lancar lainnya 35.650 35.650 Other current assets
Piutang lain-lain - pihak berelasi Noncurrent other receivables
-tidak lancar - neto 127.559 127.559 related parties - net Total Aset Keuangan 650.616 650.616 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pinjaman bank jangka pendek 337.430 337.430 Short-term bank loans
Pembiayaan musyarakah - Musyarakah financing
-pihak ketiga 12.761 12.761 third parties
Utang usaha 129.858 129.858 Trade payables
Utang lain-lain - pihak ketiga 8.693 8.693 Other payables - third parties Beban masih harus dibayar 11.067 11.067 Accrued expenses
Utang lain-lain - pihak berelasi - Noncurrent other payables
-jangka panjang 13.611 13.611 related parties
Liabilitas jangka panjang: Long-term liabilities:
Liabilitas sewa 9.475 9.475 Lease liabilities Pinjaman bank - pihak ketiga 209.926 209.926 Bank loans - third parties
Pembiayaan musyarakah - Musyarakah financing
-pihak ketiga 27.826 27.826 third parties
Utang murabahah - Murabahah payables
-pihak ketiga 22.532 22.532 third parties
Pinjaman jangka panjang 623.949 623.949 Long-term loans
Wesel bayar 47.494 47.494 Notes payable
Utang obligasi 9.375 9.375 Bonds payable
Total Liabilitas Keuangan 1.463.997 1.463.997 Total Financial Liabilities 31 Des 2020/Dec 31, 2020
46. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) 46. FINANCIAL INSTRUMENTS (Continued) Berdasarkan PSAK No. 68, “Instrumen Keuangan:
Pengukuran Nilai Wajar”, terdapat tingkatan hirarki nilai wajar sebagai berikut:
Based on PSAK No. 68, ”Fair Value Measurement,”
there are levels of fair value hierarchy as follows:
(a) harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik (Level 1),
(a) quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities (Level 1),
(b) input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Level 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya derivasi dari harga pasar) (Level 2), dan
(b) inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly (as prices) or indirectly (derived from market prices) (Level 2), and
(c) input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (Level 3).
(c) inputs for the asset or liability that are not based on observable market data (unobservable inputs) (Level 3).
Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan sepanjang nilai tersebut dapat diestimasi:
The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of financial instrument for which it is practicable to estimate such value:
Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek: Short-term financial assets and liabilities:
• Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo satu (1) tahun atau kurang.
• Short-term financial instruments with remaining maturities of one (1) year or less.
Instrumen keuangan ini sangat mendekati jumlah tercatat mereka karena jatuh tempo mereka dalam jangka pendek.
These financial instruments approximate to their carrying amounts largely due to their short-term maturities.
Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang: Long-term financial assets and liabilities:
• Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variable (liabilitas sewa pembiayaan, pinjaman bank jangka panjang dan utang obligasi).
• Long-term variable-rate financial liabilities (finance lease liabilities, long-term bank loans and bonds payables).
Nilai wajar dari liabilitas keuangan ini ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama.
The fair value of these financial liabilities is determined by discounting future cash flows using applicable rates from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities.
• Instrumen keuangan yang tidak dikuotasikan dalam pasar aktif.
• Financial instruments not quoted on an active market.
Instrumen keuangan ini dicatat berdasarkan nilai nominal dikurangi penurunan nilai karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal. Adalah tidak praktis untuk memperkirakan nilai wajar dari instrumen keuangan dikarenakan tidak memiliki jangka waktu pembayaran yang tetap meskipun tidak diharapkan dapat diselesaikan dalam waktu dua belas (12) bulan setelah akhir periode pelaporan.
These financial instruments are carried at their nominal amount less any impairment losses since their fair value cannot be reliably measured. It is not practical to estimate the fair value of these financial instruments because there are no fixed repayment terms although they are not expected to be settled within twelve (12) months after the end of the reporting period.
• Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang lainnya (wesel bayar dan pinjaman jangka panjang).
• Other long-term financial assets and liabilities (notes payable and long-term loans).
Estimasi nilai wajar didasarkan pada nilai diskonto dari arus kas masa datang yang disesuaikan untuk mencerminkan risiko pihak lawan (untuk aset keuangan) dan risiko kredit Perusahaan dan Entitas Anak (untuk liabilitas keuangan) dan menggunakan suku bunga pasar.
Estimated fair value is based on discounted value of future cash flows adjusted to reflect counterparty risk (for financial assets) and the Company and Subsidiaries’ own credit risk (for financial liabilities) and using market rates.
47. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 47. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD