Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
2020Pada Nilai Wajar Melalui Laporan
4. Instrumen Keuangan - lanjutan
a. Klasifikasi Instrumen Keuangan
Jumlah
Utang Pembelian Efek 25.781.281.709 25.781.281.709
Utang Pembelian Kembali Unit Penyertaan 39.387.925.817 39.387.925.817
Beban Akrual 7.088.435.419 7.088.435.419
Utang Biaya Pembelian Kembali Unit Penyertaan 30.824.206 30.824.206 Utang Biaya Penjualan Unit Penyertaan 170.565.403 170.565.403
Jumlah 72.459.032.554 72.459.032.554
b. Manajemen Dana Kelolaan
Liabilitas yang Diukur Pada Biaya
Perolehan Yang Diamortisasi
2019
Manajer Investasi telah mendokumentasikan kebijakan manajemen risiko keuangan Reksa Dana. Kebijakan yang ditetapkan merupakan strategi bisnis secara menyeluruh dan filosofi manajemen risiko. Keseluruhan strategi manajemen risiko Reksa Dana ditujukan untuk meminimalkan pengaruh ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar terhadap kinerja keuangan Reksa Dana. Reksa Dana mengelola dana kelolaan ditujukan untuk memastikan kemampuan Reksa Dana melanjutkan usaha secara berkelanjutan, mendukung pengembangan aktivitas investasi Reksa Dana dan memaksimumkan imbal hasil kepada pemegang unit penyertaan.
Untuk memelihara atau mencapai struktur dana kelolaan yang optimal, Reksa Dana dapat menyesuaikan pembayaran distribusi keuntungan kepada pemegang unit penyertaan, penerbitan unit penyertaan baru, atau membeli kembali unit penyertaan yang beredar atau menjual aset untuk membayar pembelian kembali unit penyertaan yang beredar.
Reksa Dana juga diwajibkan untuk memelihara persyaratan minimum dana kelolaan seperti yang disebutkan dalam peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 23/POJK.04/2016 yang antara lain menentukan, dalam jangka waktu 120 (seratus dua puluh) hari bursa berturut-turut, Reksa Dana yang pernyataan pendaftarannya telah menjadi efektif wajib memiliki dana kelolaan paling kurang Rp. 10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah).
Jika dalam tenggang waktu tersebut jumlah dana kelolaan dimaksud tidak terpenuhi, maka Manajer Investasi wajib membubarkan Reksa Dana yang dikelolanya.
Untuk mengatasi risiko ini, Manajer Investasi terus mengevaluasi tingkat kebutuhan dana kelolaan berdasarkan peraturan dan memantau perkembangan peraturan tentang dana kelolaan yang disyaratkan dan mempersiapkan peningkatan batas minimum yang diperlukan sesuai peraturan yang mungkin terjadi dari waktu ke waktu di masa datang.
Reksa Dana telah memenuhi persyaratan batas minimum dana kelolaan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2020 dan 2019. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2020 dan 2019, nilai wajar liabilitas keuangan tidak berbeda material dengan nilai tercatatnya.
Reksa Dana Sucorinvest Equity Fund Catatan atas Laporan Keuangan
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal - Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
4. Instrumen Keuangan - lanjutan
b. Manajemen Dana Kelolaan - lanjutan
c.1. Risiko Harga Pasar
c.2. Risiko Suku Bunga Atas Nilai Wajar
c.3. Risiko Kredit
c.4. Risiko Likuiditas
Risiko harga adalah risiko fluktuasi nilai instrumen keuangan sebagai akibat perubahan harga pasar yang timbul dari investasi yang dimiliki reksa dana terhadap ketidakpastian harga dimasa yang akan datang.
Reksa Dana juga menghadapi risiko harga pasar terkait investasi efek ekuitas. Untuk mengelola risiko harga yang timbul dari investasi ini, Reksa Dana mendiversifikasi portofolionya. Diversifikasi portofolio dilakukan berdasarkan batasan investasi yang ditentukan dalam Kontrak Investasi Kolektif. Mayoritas investasi efek ekuitas Reksa Dana diperdagangkan di bursa dan dimonitor secara harian oleh Manajer Investasi. Reksa dana tidak memiliki eksposur risiko konsentrasi yang signifikan untuk setiap investasi.
Risiko suku bunga atas nilai wajar adalah risiko fluktuasi nilai instrumen keuangan yang disebabkan perubahan suku bunga pasar.
Reksa Dana dihadapkan pada berbagai risiko terkait dengan fluktuasi suku bunga pasar. Aset keuangan yang berpotensi terpengaruh risiko suku bunga atas nilai wajar adalah efek ekuitas. Manajer Investasi memonitor perubahan suku bunga pasar untuk memastikan suku bunga Reksa Dana sesuai dengan pasar.
Risiko kredit adalah risiko bahwa Reksa Dana akan mengalami kerugian yang timbul dari pihak lawan yang gagal memenuhi liabilitas kontraktual mereka.
Risiko likuiditas adalah risiko dimana Reksa Dana akan mengalami kesulitan dalam memperoleh dana untuk memenuhi komitmennya terkait dengan instrumen keuangan. Risiko likuiditas mungkin timbul akibat ketidakmampuan Reksa Dana untuk menjual aset keuangan secara cepat dengan harga yang mendekati nilai wajarnya.
Kebutuhan likuiditas Reksa Dana secara khusus timbul dari kebutuhan untuk menyediakan kas yang cukup untuk membiayai penjualan kembali unit penyertaan dan membayar pembagian keuntungan kepada pemegang unit penyertaan. Dalam mengelola risiko likuiditas, Manajer Investasi memantau dan menjaga tingkat likuiditas yang memadai untuk membiayai operasionalnya dan menginvestasikan dari sebagian besar asetnya dalam pasar aktif dan dapat dicairkan setiap saat. Efek yang dimiliki Reksa Dana dapat dicairkan setiap saat dan sebagian besar terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Selain itu Manajer Investasi secara rutin mengevaluasi koreksi arus kas dan arus kas aktual serta mencocokkan profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan.
Reksa Dana beroperasi di dalam negeri dan menghadapi berbagai risiko, harga pasar, suku bunga atas nilai wajar, kredit dan likuiditas.
Risiko kredit timbul dari investasi Reksa Dana pada deposito berjangka.
Manajer Investasi mengelola dan mengendalikan risiko kredit dengan menetapkan batasan transaksi untuk masing-masing pihak lawan (counterparties limit ).
Untuk efek ekuitas, Manajer Investasi membatasi investasi hanya pada saham-saham yang likuid dan masuk dalam indeks LQ45.
Untuk deposito berjangka, Manajer Investasi melakukan penempatan dana pada Bank yang diakui dan kredibel.
Manajer Investasi berpendapat bahwa tidak terdapat risiko kredit yang terkonsentrasi secara signifikan kepada suatu emiten dan atau pihak lawan.
Reksa Dana Sucorinvest Equity Fund Catatan atas Laporan Keuangan
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal - Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
4. Instrumen Keuangan - lanjutan
c. Manajemen Risiko - lanjutan
c.4. Risiko Likuiditas - lanjutan
Tiga Bulan Kurang Dari Sampai Dengan
Aset Keuangan Tiga Bulan Satu Tahun Jumlah
Kas 78.025.554.248 - 78.025.554.248 Portofolio Investasi 2.194.791.705.220 - 2.194.791.705.220 Piutang Penjualan Efek 16.015.965.223 - 16.015.965.223 Piutang Lain-lain 1.044.182.910 - 1.044.182.910
Jumlah 2.289.877.407.601 - 2.289.877.407.601
Tiga Bulan Kurang Dari Sampai Dengan
Liabilitas Keuangan Tiga Bulan Satu Tahun Jumlah
Utang Pembelian Efek 14.233.937.845 - 14.233.937.845 Utang Pembelian Kembali Unit Penyertaan 31.220.370.208 - 31.220.370.208 Beban Akrual 7.597.311.334 - 7.597.311.334 Utang Biaya Pembelian Kembali Unit Penyertaan 429.667.974 429.667.974 Utang Biaya Penjualan Unit Penyertaan 266.283.539 - 266.283.539
Jumlah 53.747.570.900 - 53.747.570.900
Tiga Bulan Kurang Dari Sampai Dengan
Aset Keuangan Tiga Bulan Satu Tahun Jumlah
Kas 11.280.848.519 - 11.280.848.519 Portofolio Investasi 1.929.357.417.530 - 1.929.357.417.530 Piutang Penjualan Efek 117.971.993.301 - 117.971.993.301 Piutang Bunga 5.424.658 - 5.424.658
Piutang Lain-lain 4.970.953.394 4.970.953.394
Jumlah 2.063.586.637.402 - 2.063.586.637.402
Tiga Bulan Kurang Dari Sampai Dengan
Liabilitas Keuangan Tiga Bulan Satu Tahun Jumlah
Utang Pembelian Efek 25.781.281.709 - 25.781.281.709 Utang Pembelian Kembali Unit Penyertaan 39.387.925.817 - 39.387.925.817 Beban Akrual 7.088.435.419 - 7.088.435.419 Utang Biaya Pembelian Kembali Unit Penyertaan 30.824.206 - 30.824.206 Utang Biaya Penjualan Unit Penyertaan 170.565.403 - 170.565.403
Jumlah 72.459.032.554 - 72.459.032.554 2020
2020
2019
2019
Pada tanggal 31 Desember 2020 analisis aset dan liabilitas keuangan Reksa Dana berdasarkan jatuh tempo dari tanggal laporan posisi keuangan sampai dengan tanggal jatuh tempo diungkapkan dalam tabel sebagai berikut :
Pada tanggal 31 Desember 2019 analisis aset dan liabilitas keuangan Reksa Dana berdasarkan jatuh tempo dari tanggal laporan posisi keuangan sampai dengan tanggal jatuh tempo diungkapkan dalam tabel sebagai berikut :
Reksa Dana Sucorinvest Equity Fund Catatan atas Laporan Keuangan
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal - Tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)