Investasi jangka pendek Perusahaan dan anak perusahaan terdiri dari:
2011 2010
Rp '000.000 Rp '000.000
Deposito berjangka 44.173 33.543
Penempatan pada bank lain - bersih 682.723 706.189
Efek-efek - bersih 9.157.746 7.304.727
Jumlah - bersih 9.884.642 8.044.459
1. Deposito Berjangka
Investasi jangka pendek dalam bentuk deposito berjangka terdiri dari deposito berjangka yang jatuh temponya lebih dari 3 (tiga) bulan dan deposito wajib PT Asuransi Sumit Oto, anak perusahaan dari PT Asuransi Sinar Mas, untuk memenuhi ketentuan Menteri Keuangan Republik Indonesia atas nama Menteri Keuangan qq anak perusahaan serta deposito PT Sinarmas Sekuritas dan PT Sinarmas Futures, anak-anak perusahaan, masing-masing pada PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia dan PT Kliring Berjangka Indonesia.
2011 2010
Rp '000.000 Rp '000.000
Pihak ketiga 682.723 706.189
Penyisihan kerugian penurunan nilai -
-Jumlah - bersih 682.723 706.189
Penempatan pada bank lain pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 adalah penempatan oleh PT Bank Sinarmas Tbk, anak perusahaan, dalam bentuk call money, deposito berjangka dan deposito on call.
3. Efek-efek
2011 2010
Rp '000.000 Rp '000.000
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi 1.277.647 1.287.659
Sertifikat Bank Indonesia 25.864
-Bank Indonesia Intervensi 539.932 171.273
Credit Linked No te 60.029 63.070
Wesel ekspo r yang didiskontokan 328.812 322.030
Jumlah 2.232.284 1.844.032
Penyisihan kerugian penurunan nilai (40)
-Jumlah - dimiliki hingga jatuh tempo 2.232.244 1.844.032
Ter sedia u ntuk dijual
Saham 1.130.369 1.190.672
Obligasi 26.447 36.493
Jumlah - tersedia untuk dijual 1.156.816 1.227.165
Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
Unit reksa dana 4.134.957 3.128.024
Saham 1.505.755 1.031.911
Obligasi 126.058 72.397
Waran 1.916 1.198
Jumlah - diu kur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi 5.768.686 4.233.530
Obligasi
a. Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010, saldo obligasi termasuk dana jaminan
PT Asuransi Jiwa Sinarmas dan PT Asuransi Sinar Mas, anak-anak perusahaan, untuk memenuhi ketentuan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 424/KMK.06/2003 dengan perubahan terakhir melalui Peraturan Menteri Keuangan No. 158/PNK.010/2008 tanggal 28 Oktober 2008 atas nama Menteri Keuangan qq anak perusahaan.
b. Suku bunga per tahun dari obligasi dalam mata uang Rupiah pada tanggal 30 Juni 2011 dan
31 Desember 2010 masing-masing berkisar antara 9,00% - 17,00% per tahun dan 9,00% - 17,00% per tahun.
c. Suku bunga per tahun dari obligasi dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 berkisar antara 3,88% - 11,63% per tahun dan 3,88% - 11,63% per tahun.
Unit reksa dana
a. Perusahaan dan anak perusahaan melakukan investasi pada beberapa jenis reksa dana antara lain reksa dana pendapatan tetap, reksa dana pasar uang, reksa dana campuran reksadana terproteksi, dan reksa dana saham.
b. Efek ekuitas diperdagangkan dalam bentuk unit penyertaan reksa dana pada pihak berelasi,
dikelola oleh PT Sinarmas Sekuritas, anak perusahaan, sebagai manajer investasi.
Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010, saldo investasi jangka pendek konsolidasian kepada pihak berelasi masing-masing adalah sebesar Rp 468.891 juta dan Rp 534,480 juta.
Transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan syarat dan kondisi yang sama sebagaimana bila dilaksanakan dengan pihak ketiga.
Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010, saldo investasi jangka pendek konsolidasian dalam mata uang asing masing-masing adalah sebesar US$ 233.689.173 (ekuivalen Rp 2.005.764 juta) dan US$ 215.277.103 (ekuivalen Rp 1.938.162 juta).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai atas efek-efek dan penempatan pada bank lain adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya efek-efek dan penempatan pada bank lain tersebut.
kembali dilakukan oleh PT Sinarmas Sekuritas dan PT Bank Sinarmas Tbk, anak-anak perusahaan, terdiri dari :
Jangka Tanggal Nilai
Jenis waktu jatuh tempo bersih
Rp'000.000 Rupiah
AAA Securities Obligasi
Subdebt BCA Finance 31 hari 18 Juli 2011 19.206
NISP Securities Obligasi
PT Surya Artha Nusantara Finance 34 hari 28 Juli 2011 50.870
PT Tiga Pilar Sekuritas Saham
PT Tiga Pilar Sejahtera Food Tbk 91 hari 25 Juli 2011 35.693
Jumlah 105.769
30 Juni 2011
Jangka Tanggal Nilai
Jenis waktu jatuh tempo bersih
Rp'000.000 Rupiah
AAA Securities Obligasi
FR 040 40 hari 10 Januari 2011 45.773
Bank Lampung II Tahun 2007 31 hari 20 Januari 2011 19.444
Bank Lampung II Tahun 2007 32 hari 17 Januari 2011 9.721
PT Tiga Pilar Sekuritas Saham
PT Tiga Pilar Sejahtera Food Tbk 90 hari 24 Januari 2011 32.203
Jumlah 107.141
31 Desember 2010
Manajemen tidak membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai efek yang dibeli dengan janji jual kembali karena manajemen berpendapat bahwa efek yang dibeli dengan janji jual kembali tersebut dapat ditagih.
2011 2010
Rp '000.000 Rp '000.000
Rupiah
Pihak ketiga 871.268 531.842
Pendapatan yang belum diakui (259.025) (154.343)
Jumlah 612.243 377.499
Penyisihan kerugian penurunan nilai (895) (538)
Jumlah - bersih 611.348 376.961
b. PT Sinar Mas Multifinance (SMF) dan PT AB Sinar Mas Multifinance (ABSM), keduanya merupakan anak perusahaan, memberikan jasa pembiayaan untuk kendaraan dengan jangka waktu antara 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun.
c. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat konsentrasi signifikan pada piutang pembiayaan konsumen dari pihak ketiga.
Piutang pembiayaan konsumen dijamin dengan Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari kendaraan bermotor yang dibiayai SMF dan ABSM.
d. Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010, terdapat piutang pembiayaan konsumen yang digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima (Catatan 33).
e. Transaksi Kerjasama
1. Pada tanggal 13 November 2007, SMF mengadakan Perjanjian Kerjasama Penyaluran Kredit secara Channeling dengan PT Bank Sinarmas Tbk (BS), anak perusahaan, dengan jumlah maksimum fasilitas sebesar Rp 100.000 juta. Jangka waktu perjanjian ini adalah 12 bulan sejak perjanjian ditandatangani. Berdasarkan perjanjian kerjasama tersebut, SMF bertindak selaku agen kerjasama, agen jaminan dan kustodi.
Pada tanggal 13 Desember 2009, jumlah maksimum fasilitas BS ditingkatkan menjadi sebesar Rp 1.500.000 juta dan jangka waktu perjanjian diperpanjang sampai dengan tanggal 13 Januari 2010.
2. Pada bulan April dan Juni 2010, SMF mengadakan Perjanjian Kerja Sama Akad Komitmen Limit Fasilitas Pembiayaan dalam Bentuk Murabahah dan Ijarah Muntahia Bittamlik dengan BS – unit usaha syariah dengan jumlah maksimum fasilitas sebesar Rp 270.000 juta. Jangka waktu perjanjian ini adalah 12 bulan sejak perjanjian ditandatangani. Porsi BS dalam perjanjian ini adalah maksimum sebesar 100% dari nilai pembiayaan. Berdasarkan perjanjian kerjasama tersebut, SMF bertindak selaku agen kerjasama, agen jaminan dan kustodi.
3. Pada tanggal 16 Desember 2010, SMF mengadakan Perjanjian Kerjasama Penyaluran Kredit secara Channeling dengan BS, dengan jumlah maksimum fasilitas sebesar Rp 750.000 juta. Jangka waktu perjanjian ini adalah 12 bulan sejak perjanjian ditandatangani. Berdasarkan perjanjian kerjasama tersebut, SMF bertindak selaku agen kerjasama, agen jaminan dan kustodi.
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya piutang pembiayaan konsumen.
g. Transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan syarat dan kondisi yang sama sebagaimana bila dilaksanakan dengan pihak ketiga.