Terselenggaranya Satu Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan Bagi Pimpinan
1. Jumlah Sistem Informasi yang Dimanfaatkan Secara Efektif
Dimanfaatkan Secara Efektif Jumlah sistem
10 10 - 10 100
Dari tabel tersebut dan dikaitkan dengan capaian kinerja sasaran yang sama di Tabel 3.1, terlihat bahwa IKU Sasaran Strategis pada tahun 2012 tercapai 100%. Capaian IKU adalah sebagai berikut:
1. Jumlah Sistem Informasi yang Dimanfaatkan Secara Efektif
IKU ini digunakan untuk mengukur penggunaan/pengimplementasian sistem informasi yang dikembangkan oleh BPKP untuk menghasilkan/menyediakan informasi yang dibutuhkan oleh unit kerja di lingkungan BPKP. IKU ini diukur berdasarkan jumlah sistem informasi yang dimanfaatkan dibagi dengan jumlah sistem informasi yang wajib dimanfaatkan BPKP (SIM HP, SIM RKT, SIM MonevRKT, SAKPA, SIMAK BMN, RKAKL, SPM, SPPD, DMS, SIMPEG).
Realisasi IKU tahun 2013 sebanyak 10 sistem informasi mencapai 100% dari target sebanyak 10 sistem informasi.
Realisasi IKU tahun 2013 sebesar 100% tersebut, jika dibandingkan dengan tahun 2012 tidak mengalami kenaikan/penurunan dengan tahun 2012 sebesar 100% atau 10 sistem informasi. Jika dibandingkan dengan target akhir periode Renstra tahun 2014, IKU ini telah mencapai 100% dari target sebesar 100% atau 10 sistem informasi.
Kegiatan untuk mencapai IKU ini menggunakan dana sebesar Rp 214.486.000,00 atau 123,12% dari anggaran sebesar Rp 174.205.000,00 dan SDM sebanyak 359 OH atau 112,19% dari rencana sebanyak 320 OH.
78
BAB IV
PENUTUP
Sebagaimana diamanatkan dalam PP 60 Tahun 2008, Perwakilan BPKP Provinsi Bali melakukan pembinaan SPIP dan pengawasan intern terhadap kegiatan lintas sektoral, kebendaharaan umum dan kegiatan lain atas permintaan Presiden. Fungsi pengawasan intern dilakukan melalui kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya. Pengawasan intern terutama diarahkan untuk membantu Menteri/Pimpinan Lembaga, Gubernur, dan Bupati/Walikota dalam rangka memperkuat dan menunjang efektivitas Sistem Pengendalian Intern.
Pertanggungjawaban pelaksanaan pengawasan intern dan pembinaan SPIP disampaikan dalam LAKIP Perwakilan BPKP Provinsi Bali. Dalam pelaporan kinerja ini disajikan informasi kinerja yang telah diperjanjikan disertai evaluasi dan analisis yang memadai sehingga dapat dimanfaatkan untuk perbaikan kinerja ke depan.
Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Bali, di samping merupakan pertanggungjawaban kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Bali dalam mencapai tujuan/sasaran strategis tahun 2013, juga mencerminkan sejauh mana Sistem AKIP telah diimplementasikan. Beberapa perbaikan mendasar telah dilakukan terhadap seluruh komponen Sistem AKIP yang meliputi perencanaan kinerja, pengukuran kinerja, pelaporan kinerja, evaluasi kinerja, dan pencapaian sasaran organisasi.
Perbaikan dalam perencanaan kinerja berupa perbaikan kualitas dokumen renstra, rencana kinerja tahunan, penetapan kinerja, dan indikator kinerja utama. Terhadap Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Bali 2010-2014 telah ditambahkan sasaran strategis, IKU dan target tahunan diselaraskan dengan RPJMN. Target-target kinerja jangka menengah dalam renstra telah dirinci dalam target-target kinerja tahunan dalam rencana kinerja tahunan dan penetapan kinerja, serta dimanfaatkan untuk mengukur keberhasilan. Sasaran strategis telah berorientasi hasil, bukan proses/kegiatan, dan diukur dengan indikator-indikator kinerja utama yang dominan. Kegiatan yang dirancang telah selaras dan memiliki hubungan kausalitas dengan sasaran.
79
Perbaikan dalam pengukuran kinerja berupa perbaikan mekanisme pengumpulan data kinerja dengan menggunakan teknologi informasi, dan melakukan pengukuran kinerja melalui pembandingan dengan target tahun berjalan.
Upaya perbaikan dalam evaluasi kinerja berupa pemantauan mengenai kemajuan pencapaian kinerja beserta hambatannya oleh pihak internal maupun eksternal, dan melaksanakan tindak lanjut atas hasil evaluasi.
Pencapaian sasaran strategis sebagian besar telah memenuhi target dan termasuk kategori “Memuaskan” dibandingkan target yang telah ditetapkan dalam tahun 2013. Dari delapan sasaran strategis dengan keseluruhan 39 IKU, telah dipilih 11 IKU dominan sebagai ukuran penilaian capaian sasaran.
Realisasi tahun 2013, lima dari delapan sasaran strategis telah mencapai target 100%, dan 6 dari 11 IKU dominan tercapai yang dirinci sebagai berikut. Sasaran 1: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, capaian 100%
Sasaran 2: Dari 1 IKU dominan tidak tercapai
Sasaran 3: Dari 2 IKU dominan, tercapai 93,75% dan 100% Sasaran 4: Dari 1 IKU dominan, tercapai 83,33%
Sasaran 5: Dari 1 IKU dominan tercapai 33,33% Sasaran 6: Dari 1 IKU dominan tercapai 80,00%
Sasaran 7: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, capaian 100% Sasaran 8: Dari 1 IKU dominan, tercapai 1, capaian 100%
Beberapa kelemahan dalam pencapaian sasaran strategis dapat diidentifikasi sebagai berikut:
1. K/L/Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP 60/2008 di bawah 100% disebabkan:
a. Implementasi SPIP belum secara integral menyatu dengan operasional instansi, namun baru pada tahap pengembangan infrastruktur pengendalian, berupa pemetaan risiko, penetapan dan pengembangan Kebijakan/Standard Operating Procedure (SOP);
b. Belum intensifnya fasilitasi penyelenggaraan SPIP sehingga manfaat nyata dari SPIP belum dapat dirasakan oleh K/L/Pemda.
2. Tingkat penerapan jabatan fungsional auditor di bawah 100% antara lain disebabkan fasilitasi penerapan JFA pada APIP belum dilakukan secara
80
intensif. Di samping itu, jumlah kelulusan sertifikasi auditor yang relatif rendah membuat APIP belum antusias menerapkan JFA.
Langkah-langkah yang harus dilakukan oleh Perwakilan BPKP Provinsi Bali dalam upaya memperbaiki kinerja antara lain:
1. Menyempurnakan metodologi perencanaan dan pelaksanaan pengawasan yang secara dini dapat memetakan permasalahan lintas sektoral dan permasalahan stakeholder lainnya sehingga dapat lebih efektif mengarahkan perumusan rekomendasi yang relevan dan strategis.
2. Peningkatan K/L/Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP 60/2008 diupayakan dengan cara:
a. Menuntaskan penguatan dan pengembangan infrastruktur penyelenggaraan SPIP dengan terus meningkatkan pembinaan penyelenggaraan SPIP. Subkegiatan yang akan dilaksanakan untuk mendukung kegiatan tersebut antara lain :
1) Menambah jumlah personil satgas pembinaan SPIP yang dapat bertugas secara fokus untuk kegiatan pembinaan penyelenggaraan SPIP.
2) Meningkatkan target, realisasi dan kualitas sosialisasi, diklat dan workshop penyelenggaraan SPIP bagi Kementerian/Lembaga dan Pemerintah Daerah.
3) Meningkatkan intensitas pembimbingan teknis penyelenggaraan SPIP, antara lain untuk penyusunan desain penyelenggaraaan SPIP.
b. Berkoordinasi lebih intensif dengan Kementerian/Lembaga dan Pemerintah Daerah untuk percepatan implementasi dan internalisasi penyelenggaraan SPIP secara integral dalam kegiatan operasional instansi, sehingga meningkatkan efisiensi dan efektivitas kinerja instansi termasuk peningkatan kualitas akuntabilitas dan laporan keuangan yang wajar.
3. Intensifikasi fasilitasi penerapan JFA APIP dan peningkatan jumlah kelulusan sertifikasi auditor.
4. Peninjauan ulang penetapan target tahunan IKU yang capaiannya di tahun 2013 jauh dari 100%.
81
5. Pengembangan sistem informasi pengukuran data kinerja sampai dengan capaian IKU.
Akhirnya dengan disusun LAKIP ini, diharapkan dapat memberikan informasi secara transparan kepada seluruh pihak yang terkait mengenai tugas fungsi Perwakilan BPKP Provinsi Bali, sehingga dapat memberikan umpan balik guna peningkatan kinerja pada tahun-tahun mendatang. Secara internal LAKIP ini telah menjadi motivator untuk lebih meningkatkan kinerja organisasi terhadap perkembangan tuntutan stakeholders, sehingga kontribusi Perwakilan BPKP Provinsi Bali dalam pembangunan dapat lebih dirasakan.
Rumus Pengukuran ANGGARAN (Rp000) REALISASI (Rp000) % RENCANA REALISASI % 1 Meningkatnya Kualitas 1 LKPP, 95% LKKL, dan 95% LKPD
1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan Laporan Keuangan
Jumlah Instansi vertikal yang mendapat pendampingan dibanding Target dalam PKPT
% 90,00 133,33 120,00 174.128 300.266 172,44 917 1.366 148,96 111,6666667 2 Persentase IPD yang
laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
Jumlah IPD yang memperoleh opini minimal WDP dibandingkan dengan jumlah IPD yang diasistensi
% 90,00 90,00 100,00 101.230 161.117 159,16 620 1.065 171,77 94,40 3 Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan Wajar
Jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan Wajar dibandingkan dengan jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang diaudit % 82,00 100,00 120,00 61.033 78.007 127,81 1.490 1.554 104,30 4 Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke Pusat
Jumlah laporan yang dikirim ke Pusat dibandingkan target laporan dari Pusat
% 81,25 100,00 120,00 717.322 630.002 87,83 2.603 3.305 126,97 5 Persentase hasil pengawasan atas permintaan presiden yang disampaikan ke Pusat
Jumlah laporan yang dikirim ke Pusat dibandingkan target laporan dari Pusat
% 68,00 100,00 120,00 238.695 213.250 89,34 843 758 89,92 6 Persentase hasil pengawasan atas permintaan stakeholders yang dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh stakeholders Persentase laporan pengawasan atas permintaan stakeholder disampaikan tepat waktu (sesuai RPL dalam KM4)
% 86,67 100,00 115,38 22.126 42.968 194,20 101 179 177,23 7 Persentase BUMD yang mendapat pendampingan penyelenggaraan akuntansi
Jumlah BUMD yang mendapat pendampingan
penyelenggaraan akuntansi dibagi dengan jumlah seluruh BUMD di wilayah kerja perwakilan % 55,00 37,50 68,18 56.148 67.243 119,76 388 377 97,16 2 Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50% 8 Persentase hasil pengawasan optimalisasi penerimaan negara/daerah yang ditindaklanjuti
Jumlah tindak lanjut (rekomendasi/saran) dibagi dengan jumlah
rekomendasi/saran hasil audit OPN/OPAD % 80,00 0,00 0,00 53.583 33.134 61,84 160 70 43,75 0,708180708 9 Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat
Jumlah laporan yang dikirim ke Pusat dibandingkan target laporan dari Pusat
% 78,75 111,54 120,00 591.260 478.264 80,89 1.745 1.545 88,54
SATUAN TARGET REALISASI %
CAPAIAN PROGRAM No
Uraian IKU
Indikator Kinerja Keterangan
Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggara an Sistem Pengendalian Intern Pemerintah KEUANGAN SDM (OH) Sasaran Strategis
Lampiran 1/2 -4
Rumus Pengukuran ANGGARAN
(Rp000)
REALISASI
(Rp000) % RENCANA REALISASI %
SATUAN TARGET REALISASI %
CAPAIAN PROGRAM No
Uraian IKU
Indikator Kinerja Keterangan
KEUANGAN SDM (OH) Sasaran Strategis 3 Terselenggaranya SPM pada 300 IPD dan terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD
10 Persentase IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan Minimal
Jumlah IPD yang
mencantumkan SPM dalam dokumen perencanaan dibagi jumlah IPD yang diaudit kinerja pelayanan
% 80,00 75,00 93,75 151.454 215.369 142,20 714 884 123,81 12 Persentase BUMN/D/BLU/D yang dilakukan sosialisasi/asistensi GCG/KPI
Jumlah BUMN/D/BLU/D yang dilakukan
sosialisasi/asistensi/evaluasi GCG/KPI dibandingkan dengan target PKPT
% 65,00 100,00 120,00 75.641 48.250 63,79 898 357 39,76
13 Persentase BUMD yang dilakukan audit kinerja
jumlah BUMD yang diaudit kinerja dibandingkan target PKPT % 60,00 70,83 118,06 320.720 392.300 122,32 2.114 1.127 53,31 4 Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80% 14 Kelompok Masyarakat yang mendapatkan Sosialisasi Program Anti Korupsi Jumlah Kelompok Masyarakat yang mendapatkan Sosialisasi Program Anti Korupsi
6,00 5,00 83,33 66.337 198.072 298,58 140 447 319,29
15 IPP/IPD/BUMN/BUM D/BLU/BLUD berisiko fraud yang mendapatkan sosialisasi/DA/asisten si/evaluasi FCP
Jumlah instansi yang mendapatkan sosialisasi/DA/ bimtek/ evaluasi FCP Instansi 3 1 33,33 41.297 10.025 24,28 209 13 6,22 16 Jumlah IPP/IPD/BUMN/BUM D/BLU/BLUD yang dilakukan kajian peraturan yang berpotensi TPK
Jumlah instansi yang dilakukan kajian peraturan yang berpotensi TPK th berjalan Instansi 2 0,00 0,00 35.387 27.755 78,43 148 103 69,59 17 Persentase Pelaksanaan penugasan HKP, klaim dan penyesuaian harga
Jumlah laporan HKP, klaim dan penyesuaian harga yang terbit dibagi dengan permintaan HKP, klaim dan eskalasi yg memenuhi syarat (diterbitkan ST) % 84,00 100,00 119,05 40.909 15.371 37,57 355 151 42,54 18 Persentase pelaksanaan audit investigasi/ PKKN/PKA
Jumlah laporan audit investigasi/PKKN/PKA dibagi dengan permintaan audit investigasi/PKKN/PKA dari instansi penegak hukum
% 85,00 98,33 115,69 709.365 492.100 69,37 1.621 2.061 127,14
19 Persentase TL hasil audit investigasi non TPK oleh instansi berwenang
Jumlah TL atas temuan investigasi non TPK dibagi dengan jumlah temuan non TPK s.d. tahun berjalan
% 40,00 0,00 0,00 - - - - - -
20 Persentase laporan keinvestigasian yang sesuai standar
Jumlah laporan keinvestigasian yang tidak dikembalikan pusat dibagi jumlah laporan keinvestigasian yg disampaikan ke pusat % 87,00 100,00 114,94 - - - - - - 21 Persentase hasil telaahan pengaduan masyarakat
Jumlah hasil telaahan dibandingkan dengan jumlah pengaduan yang masuk
% 10,00 100,00 120,00 - - - - - -
Lampiran 1/3 -4
Rumus Pengukuran ANGGARAN
(Rp000)
REALISASI
(Rp000) % RENCANA REALISASI %
SATUAN TARGET REALISASI %
CAPAIAN PROGRAM No
Uraian IKU
Indikator Kinerja Keterangan
KEUANGAN SDM (OH) Sasaran Strategis 5 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di 70% K/L/Pemda 22 Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
Jumlah Pemda yang opini LK WTP dibandingkan Jumlah seluruh Pemda
% 60,00 20,00 33,33 124.767 173.812 139,31 335 342 102,09
23 Jumlah Pemda yang dilakukan asistensi penyelenggaraan SPIP sesuai PP No 60 Tahun 2008
Jumlah Pemda yang dilakukan asistensi penyelenggaraan SPIP sesuai PP No 60 Tahun 2008 sampai dengan tahun berjalan
Pemda 8 10 120,00 - - - - - -
24 Jumlah Pemda yang dilakukan monitoring Sistem Pengendalian Intern
Jumlah Pemda yang dilakukan monitoring Sistem Pengendalian Intern Pemerintah sampai dengan tahun berjalan
Pemda 4 5 120,00 34.117 35.004 102,60 154 128 83,12 6 Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten pada 80% K/L/Pemda 25 Persentase Pemda yang dilakukan asistensi penerapan JFA
Jumlah Pemda yang dilakukan asistensi penerapan JFA di bandingkan jumlah seluruh Pemda % 75,00 60,00 80,00 106.190 82.666 77,85 241 191 79,25 7 26 Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi Realisasi PP PKPT
dibandingkan dengan target PP dalam PKPT % 85,00 90,69 106,69 419.918 439.018 104,55 1.769 3.204 181,12 27 Persentase kesesuaian laporan keuangan Perwakilan BPKP dengan SAP
Hasil reviu Inspektorat terhadap laporan keuangan perwakilan, dengan nilai 100% apabila tidak ada catatan, dan 80% apabila ada catatan. % 100,00 100,00 100,00 - - - - - - 28 Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan kepegawaian
Hasil survai kepuasan pegawai perwakilan layanan kepegawaian
% 7,80 7,36 94,36 247.755 239.251 96,57 810 771 95,19
29 Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA
Jumlah dana DIPA Perwakilan yang tidak diblokir DJA dibagi dengan jumlah dana DIPA Perwakilan (tahun n+1) % 95,00 100,00 105,26 42.752 26.073 60,99 120 19 15,83 30 Persepsi kepuasan pegawai perwakilan atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai prosedur
Hasil survai kepuasan pegawai perwakilan atas layanan keuangan Sklala Likert 1-10 8,25 7,88 95,52 666.012 594.525 89,27 1.392 1.270 91,24 31 Persentase permintaan bantuan hukum yang ditindaklanjuti Biro Hukum dan Humas
Jumlah permintaan bantuan hukum yang ditindaklanjuti Biro Hukum dan Humas dibandingkan dengan jumlah permintaan bantuan hukum
% 90,00 100,00 111,11 - - - - - - Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
Lampiran 1/4 -4
Rumus Pengukuran ANGGARAN
(Rp000)
REALISASI
(Rp000) % RENCANA REALISASI %
SATUAN TARGET REALISASI %
CAPAIAN PROGRAM No
Uraian IKU
Indikator Kinerja Keterangan
KEUANGAN SDM (OH) Sasaran Strategis 32 Jumlah publikasi kegiatan perwakilan BPKP di media massa
Jumlah Berita tentang kegiatan perwakilan BPKP di media massa
- 22 50 120,00 48.540 68.639 141,41 78 148 189,74
33 Persentase pemanfaatan asset
Total asset dikurangi asset kondisi baik/kurang baik yang tidak digunakan dibandingkan total asset % 100,00 100,00 100,00 2.363.810 2.416.359 102,22 3.518 1.112 31,61 34 Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan sarpras
Hasil survai kepuasan pegawai perwakilan atas layanan sarpras
Skala Likert 1-10
8,10 6,92 85,43 7.829.270 7.599.718 97,07 3.140 2.330 74,20
35 Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat
Jumlah tindak lanjut rekomendasi hasil audi Inspektorat dibandingkan dengan jumlah rekomendasi Inspektorat yang diterima sampai dengan tahun berjalan
% 77,00 90,91 118,06 - - - - - -
36 Jumlah masukan topik penelitian yang disampaikan ke puslitbangwas
Jumlah masukan topik penelitian yang disampaikan ke puslitbangwas
Topik Penelitian
1 1 100,00 - - - - - -
37 Jumlah instansi APIP yang telah disosialisasi dan atau di-assessment tata kelola APIP
Jumlah instansi APIP yang telah disosialisasi dan atau
di-assessment tata kelola APIP
APIP 3 4 120,00 38.517 24.815 64,43 136 97 71,32
38 Tingkat persepsi kepuasan Pemda atas auditor bersertifikat
Survey kepuasan pejabat struktural Pemda terhadap pejabat fungsional auditor (PFA) di lingkungan APIP Pemda.
Sklala Likert 1-10 8,10 6,93 85,56 46.124 22.904 49,66 256 66 25,78 8 Terselenggaranya 1 sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan 39 Jumlah Sistem Informasi yang dimanfaatkan secara efektif
Jumlah sistem informasi yang dimanfaatkan dibagi dengan jumlah sistem informasi yang wajib dimanfaatkan BPKP (SIM HP, SIM RKT, SIM MonevRKT, SAKPA, SIMAK BMN, RKAKL, SPM, SPPD, DMS, SIMPEG)
SI 10 10 100,00 174.205 214.486 123,12 320 359 112,19
1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9=6/8 10
1 Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan Laporan Keuangan
% 100,00 133,33 33,33 95,00 140,35
Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
% 100,00 90,00 (10,00) 95,00 94,74
Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan Wajar
% 90,91 100,00 9,09 82,00 121,95
Persentase hasil pengawasan lintas sektoral yang disampaikan ke Pusat
% 167,39 100,00 (67,39) 86,25 115,94
Persentase hasil pengawasan atas permintaan presiden yang disampaikan ke Pusat
% 154,55 100,00 (54,55) 68,00 147,06
Persentase hasil pengawasan atas permintaan stakeholders yang dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh
stakeholders
% 100,00 100,00 0,00 93,33 107,15
Persentase BUMD yang mendapat pendampingan penyelenggaraan akuntansi
% 43,75 37,50 (6,25) 60,00 62,50
2 Persentase hasil pengawasan optimalisasi penerimaan negara/daerah yang ditindaklanjuti
% 88,24 0,00 (88,24) 87,50 0,00
Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat % 196,88 111,54 (85,34) 86,25 129,32 Meningkatnya Kualitas 1 LKPP, 95% LKKL, dan 95% LKPD Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50% Keterangan % REALISASI 2013 THD TARGET 2014 IKU No SASARAN STRATEGIS SATUAN REALISASI 2012 REALISASI 2013 KENAIKAN/ PENURUNAN TARGET IKU 2014
3 Persentase IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan Minimal % 100,00 75,00 (25,00) 85,00 88,24 Persentase BUMN/D/BLU/D yang dilakukan sosialisasi/asistensi GCG/KPI % 150,00 100,00 (50,00) 75,00 133,33
Persentase BUMD yang dilakukan audit kinerja
% 127,78 70,83 (56,95) 70,00 101,19
4 Kelompok Masyarakat yang
mendapatkan Sosialisasi Program Anti Korupsi
Kelompok Masyarakat
4,00 5,00 1,00 8 62,50
IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/BLU D berisiko fraud yang
mendapatkan sosialisasi/DA/asistensi/evaluasi FCP Instansi 1 1 0,00 4 25,00 Jumlah IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/BLU D yang dilakukan kajian peraturan yang berpotensi TPK
Instansi 1 0,00 (1,00) 3 0,00
Persentase Pelaksanaan penugasan HKP, klaim dan penyesuaian harga
% 260,00 100,00 (160,00) 84,00 119,05
Persentase pelaksanaan audit investigasi/ PKKN/PKA
% 97,73 98,33 0,60 85,00 115,69
Persentase TL hasil audit investigasi non TPK oleh instansi berwenang
% 0 0 0,00 50,00 0,00
Persentase hasil telaahan pengaduan masyarakat
% 100,00 100,00 0,00 10,00 1000,00
5 Persentase Pemda yang
menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008 % 10,00 20,00 10,00 70,00 28,57 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di 70% K/L/Pemda Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80% Terselenggaranya SPM pada 300 IPD dan terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD
Jumlah Pemda yang dilakukan asistensi penyelenggaraan SPIP sesuai PP No 60 Tahun 2008
Pemda 8 10 2 10 100,00
Jumlah Pemda yang dilakukan monitoring Sistem Pengendalian Intern Pemda 3 5 2 6 83,33 6 Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten pada 80% K/L/Pemda
Persentase Pemda yang dilakukan asistensi penerapan JFA
% 40,00 60,00 20,00 80,00 75,00
7 Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi
% 93,98 90,69 (3,29) 90,00 100,77
Persentase kesesuaian laporan keuangan Perwakilan BPKP dengan SAP
% 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan kepegawaian
% 6,40 7,36 0,96 8,00 92,00
Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA
% 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Persepsi kepuasan pegawai perwakilan atas pencairan anggaran yang diajukan sesuai prosedur
Sklala Likert 1-10 7,50 7,88 0,38 8,50 92,71
Persentase permintaan bantuan hukum yang
ditindaklanjuti Biro Hukum dan Humas
% 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Jumlah publikasi kegiatan perwakilan BPKP di media massa
- 19,00 50,00 31,00 24 208,33
Persentase pemanfaatan asset % 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00 Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
Lampiran 2/4 - 4 Keterangan % REALISASI 2013 THD TARGET 2014 IKU No SASARAN STRATEGIS SATUAN REALISASI 2012 REALISASI 2013 KENAIKAN/ PENURUNAN TARGET IKU 2014
Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan sarpras
Sklala Likert 1-10 6,80 6,92 0,12 8,30 83,37
Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat
% 100,00 90,91 (9,09) 80,00 113,64
Jumlah masukan topik penelitian yang disampaikan ke puslitbangwas
Topik Penelitian 0,00 1,00 1,00 1 100,00
Jumlah instansi APIP yang telah disosialisasi dan atau
di-assessment tata kelola APIP
APIP 1,00 4,00 3,00 4 100,00
Tingkat persepsi kepuasan Pemda atas auditor bersertifikat Sklala Likert 1-10 7,54 6,93 (0,61) 8,30 83,49 8 Terselenggaranya 1 sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
Jumlah Sistem Informasi yang dimanfaatkan secara efektif
SI 10,00 10,00 0,00 10 100,00
Rencana (Rp000) Realisasi (Rp000) % Target Realisasi % 1Meningkatnya Kualitas 1 LKPP, 95% LKKL, dan 95% LKPD
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP
Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL
Laporan 12 15 120,00 174.128 300.266 172,44 917 1.366 148,96 Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan
LKPD
Laporan 6 8 120,00 101.230 161.117 159,16 620 1.065 171,77 Laporan hasil pengawasan atas Proyek
PHLN
Laporan 17 21 120,00 61.033 78.007 127,81 1.490 1.554 104,30 Laporan hasil pengawasan lintas sektor Laporan 42 51 120,00 717.322 630.002 87,83 2.603 3.305 126,97 Laporan hasil pengawasan atas permintaan
presiden
Laporan 23 27 117,39 238.695 213.250 89,34 843 758 89,92 Laporan hasil pengawasan atas permintaan
stakeholder
Laporan 2 3 120,00 22.126 42.968 194,20 101 179 177,23 Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan
LK BUMD
Laporan 4 5 120,00 56.148 67.243 119,76 388 377 97,16
2 Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50%
Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara/daerah
Laporan 2 1 50,00 53.583 33.134 61,84 160 70 43,75 Laporan hasil pengawasan BUN Laporan 52 63 120,00 591.260 478.264 80,89 1.745 1.545 88,54 Laporan hasil pengawasan atas penerimaan
negara sektor korporat
Laporan - - - - - - - - -3 Terselenggaranya SPM pada -300 IPD
dan terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD
Laporan hasil pengawasan atas kinerja pelayanan publik bidang Keuangan Daerah
Laporan 12 15 120,00 151.454 215.369 142,20 714 884 123,81 Laporan hasil bimtek/asistensi GCG/KPI
sektor korporat
Laporan 9 11 120,00 75.641 48.250 63,79 898 357 39,76 Laporan hasil pengawasan atas kinerja PSO
BUMN
Laporan - - - - - - - -
-Laporan hasil pengawasan atas kinerja BUMD
Laporan 23 21 91,30 320.720 392.300 122,32 2.114 1.127 53,31
4 Laporan hasil sosialisasi masalah korupsi Laporan 6 8 120,00 66.337 198.072 298,58 140 447 319,29 Laporan hasil bimtek/asistensi implementasi
FCP
Laporan 4 4 100,00 41.297 10.025 24,28 209 13 6,22 Laporan hasil kajian pengawasan Laporan 1 2 120,00 35.387 27.755 78,43 148 103 69,59 Laporan hasil audit investigasi atas HKP,
Eskalasi dan Penyesuaian Harga
Laporan 5 3 60,00 40.909 15.371 37,57 355 151 42,54 Laporan hasil audit investigasi, perhitungan
kerugian negara, dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik
Laporan 38 47 120,00 678.551 456.050 67,21 1.331 1.836 137,94 Laporan hasil audit investigasi atas
permintaan Instansi lainnya
Laporan 3 3 100,00 30.814 36.050 116,99 290 225 77,59
5 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di 70% K/L/Pemda
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP
Laporan pelaksanaan pembinaan penyelenggaraan SPIP
Laporan 15 18 120,00 158.884 208.816 131,43 489 470 96,11
TAHUN 2013
SASARAN STRATEGIS Kegiatan Indikator Kinerja Output Satuan Target Realisasi Capaian (%) No.
SDM (OH) Dana
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Meningkatkan Kesadaran dan
Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80%
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP
6 Jumlah sosialisasi dan bimtek penerapan JFA APIP Daerah
Kegiatan 10 12 120,00 106.190 82.666 77,85 241 191 79,25 Jumlah sosialisasi dan bimtek penerapan
tatakelola APIP Daerah
Kegiatan 2 3 120,00 38.517 12.792 33,21 78 39 50,00 Laporan evaluasi penerapan tatakelola APIP
Daerah
Laporan 2 2 100,00 46.124 12.023 26,07 58 58 100,00
7 Hasil penyelenggaraan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP/Perencanaan/Kepegawaian/Keuangan / Hukum dan Humas/Umum
Laporan 60 72 120,00 3.788.787 3.806.769 100,47 7.943 6.590 82,97
Hasil Pengadaan dan penyaluran Sarana dan Prasarana Perwakilan BPKP
Jumlah Sarana dan Prasarana Unit 37 34 91,89 7.829.270 7.599.718 97,07 3.140 2.330 74,20
8 Terselenggaranya 1 sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
Hasil penyelenggaraan sistem dukungan pengambilan keputusan Pimpinan
Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP/Perencanaan/Kepegawaian/Keuangan / Hukum dan Humas/Umum
Laporan 0 30 0,00 174.205 214.486 123,12 320 359 112,19
387 479 15.598.612 15.340.763 27.335 25.399 Catatan:
Uraian Indikator Output (IOP) disesuaikan dengan Tapkin masing-masing unit kerja.
Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Meningkatnya kapasitas aparat
pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten pada 80% K/L/Pemda
1 2 3 4 5 6 7 = 6-5 8 9 = 6 /8
1 Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi
penyusunan LKKL
Laporan 37 15 (22) 4 375,00
Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan LKPD
Laporan 92 8 (84) 17 47,06
Laporan hasil pengawasan atas Proyek PHLN Laporan 31 21 (10) 49 42,86
Laporan hasil pengawasan lintas sektor Laporan 77 51 (26) 54 94,44
Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden
Laporan 17 27 10 9 300,00
Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholder
Laporan 22 3 (19) 10 30,00
Laporan hasil bimtek/ asistensi penyusunan LK BUMD
Laporan 18 5 (13) 18 27,78
2 Laporan hasil pengawasan atas penerimaan
negara/daerah
Laporan 7 1 (6) 6 16,67
Laporan hasil pengawasan BUN Laporan 126 63 (63) 57 110,53
Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara sektor korporat
Laporan 0 0 0
-3 Laporan hasil pengawasan atas kinerja
pelayanan publik Bidang Keuangan Daerah
Laporan 9 15 6 23 65,22
Laporan hasil bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat
Laporan 15 11 (4) 19 57,89
Laporan hasil pengawasan atas kinerja PSO BUMN
Laporan 1 0 (1) 0
-Laporan hasil pengawasan atas kinerja BUMD Laporan 23 21 (2) 12 175,00
4 Laporan hasil sosialisasi masalah korupsi Laporan 25 8 (17) 0
-Laporan hasil bimtek/asistensi implementasi FCP Laporan 4 4 0 6 66,67
Laporan hasil kajian pengawasan Laporan 1 2 1 3 66,67
Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80%
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Tercapainya Optimalisasi
Penerimaan Negara sebesar 87,50%
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Terselenggaranya SPM pada
300 IPD dan terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD
Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Kegiatan Realisasi 2012 Realisasi 2013 Kenaikan/ Penurunan Realisasi Target 2014 Indikator Kinerja Output Satuan
NO SASARAN STRATEGIS % Realisasi 2013 dibandingkan Target 2014 Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP Meningkatnya Kualitas 1 LKPP,
1 2 3 4 5 6 7 = 6-5 8 9 = 6 /8 2013 Target 2014
Laporan hasil audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Penyesuaian Harga