BAB V PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
5.3. Laporan Perubahan Ekuitas
5.3.4. Koreksi Ekuitas
Koreksi Ekuitas untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebesar (Rp. 16.257.360.548) dan Rp. (Rp. 130.324.934).
Koreksi Ekuitas mencerminkan koreksi atas nilai ekuitas yang diakibatkan karena kesalahan dalam penilaian ekuitas yang terjadi pada periode sebelumnya.
Uraian Koreksi Ekuitas (Rp.)
Koreksi Lebih Catat Aset Tetap dan Aset Lainnya / Koreksi Lebih
Catat Nilai Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi 1.856.250
Reklasifikasi Aset dan Aset Lainnya ke Ekstrakomtabel 19.998.880
Jumlah Koreksi Penambahan 21.855.130
Koreksi Lebih Catat Barang Aset Tetap dan Aset Lainnya 6.634.620.000 Reklasifikasi Aset dan Aset Lainnya ke Ekstrakomtabel 43.813.000 Koreksi Kurang Catat Aset Tetap dan Aset Lainnya/ Koreksi Kurang
Catat Nilai Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi 4.298.250
Koreksi Kurang Catat Utang per 31 Desember 2020 9.596.484.428
Jumlah Koreksi Pengurangan 16.279.215.678
Jumlah Koreksi Ekuitas (16.257.360.548)
Ekuitas Akhir Rp. 149.044.769.490
5.3.5. Ekuitas Akhir
Ekuitas Akhir untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebesar Rp. 149.044.769.490 dan Rp. 132.064.322.025.
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
52
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
Ekuitas Akhir adalah saldo ekuitas yang diperoleh dari hasil proses saldo ekuitas awal ditambah/dikurangi dengan dampak kumulatif perubahan kebijakan/kesalahan mendasar.
Rincian perhitungan Ekuitas Akhir pada Tahun Anggaran 2021 adalah sebagai berikut:
Uraian TA 2021 TA 2020
Ekuitas Awal 132.064.322.025 156.438.814.337
Perubahan Ekuitas
Surplus/Defisit LO (284.447.519.479) (265.540.762.303)
Mutasi RK PPKD 317.685.327.492 241.296.594.925
Koreksi Ekuitas (16.257.360.548) (130.324.934)
Jumlah Perubahan Ekuitas 16.980.447.465 (24.374.492.312)
Ekuitas Akhir 149.044.769.490 132.064.322.025
Penjelasan Pos-Pos Neraca
5.4. Penjelasan Neraca
Neraca menggambarkan informasi mengenai aset, kewajiban pembayaran pada pihak-pihak yang terkait dalam operasional instansi, dan modal pada waktu tertentu. Secara umum, ringkasan Neraca Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut:
Uraian 31 Desember 2021
(Rp.) 31 Desember 2020
(Rp.) %
Aset
Aset Lancar 51.947.168.111 45.043.182.637 15,33%
Aset Tetap 245.026.496.446 220.250.977.692 11,25%
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (145.820.303.608) (124.044.213.076) 17,56%
Aset Lainnya - Aset Tidak Berwujud 6.296.250.004 6.296.250.004 0,00%
Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (2.648.850.000) (1.433.050.000) 84,84%
Aset Lainnya - Aset Rusak Berat 8.556.899.125 9.375.292.125 -8,73%
Akumulasi Penyusutan Aset Rusak Berat (5.063.414.585) (4.658.957.585) 8,68%
Aset Dalam Proses Penyelesaian MPSA 14.680.768 14.680.768 0,00%
Akumulasi Penyusutan Aset Dalam Proses
Penyelesaian MPSA (9.175.480) (9.175.480) 0,00%
Jumlah Aset 158.299.750.781 150.834.987.085 -1,24%
Kewajiban
Kewajiban Jangka Pendek 9.254.981.291 18.770.665.060 -50,69%
Kewajiban Jangka Panjang - -
Jumlah Kewajiban 9.254.981.291 18.770.665.060 -50,69%
Ekuitas
Ekuitas - LO (168.640.558.002) (109.232.272.900) 54,39%
R/K PPKD 317.685.327.492 241.296.594.925 31,66%
Jumlah Ekuitas 149.044.769.490 132.064.322.025 12,86%
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas 158.299.750.781 150.834.987.085 4,95%
Sedangkan komposisi Aset Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
Uraian 31 Desember 2021 (Rp.) %
Aset Lancar 51.947.168.111 34,87%
Aset Tetap 245.026.496.446 154,79%
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (145.820.303.608) -92,12%
Aset Lainnya - Aset Tidak Berwujud 6.296.250.004 6,82%
Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (2.648.850.000) -1,78%
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
53
Aset Lainnya 8.556.899.125 5,74%
Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya (5.063.414.585) -3,40%
Aset Dalam Proses Penyelesaian MPSA 14.680.768 0,01%
Akumulasi Penyusutan Aset Dalam Proses Penyelesaian
MPSA (9.175.480) -0,01%
Jumlah Aset 148.966.588.920 100,00%
5.4.1 Aset
Aset atau aktiva adalah semua sumber ekonomi atau nilai suatu kekayaan oleh suatu entitas tertentu dengan harapan memberikan manfaat ekonomi dan sosial yang dapat diukur dalam satuan uang, termasuk didalamnya sumber daya non keuangan yang diperlukan untuk penyediaan jasa bagi masyarakat umum dan sumber-sumber daya yang dipelihara karena alasan sejarah dan budaya.
Aset Lancar Rp. 51.947.168.111
5.4.1.1.Aset Lancar
Suatu aset diklasifikasikan sebagai aset lancar jika aset tersebut:
1. Diperkirakan akan direalisasi atau dimiliki untuk dijual atau digunakan dalam jangka waktu siklus operasi normal badan/unit; atau
2. Dimiliki untuk diperdagangkan atau untuk tujuan jangka pendek dan diharapkan akan direalisasikan dalam jangka waktu 12 bulan dari tanggal neraca; atau
3. Berupa kas atau setara kas yang penggunaannya tidak dibatasi.
Aset yang tidak termasuk kategori tersebut di atas diklasifikasikan sebagai aset tidak lancar.
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp. 0
5.4.1.1.1.Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas adalah aset yang paling lancar (liquid), merupakan medium standar nilai tukar dan basis untuk pengukuran dan penghitungan seluruh item. Agar dapat dilaporkan sebagai kas maka aset harus dapat digunakan untuk pembayaran kewajiban lancar dan aset tersebut juga harus terbebas dari ketentuan perjanjian yang membatasi penggunaannya dalam membayar utang. Kas terdiri dari saldo kas (cash on hand), rekening giro, dan rekening deposito.
Setara kas (cash equivalent) adalah investasi yang sifatnya sangat lancar, berjangka pendek dan dapat dengan cepat dijadikan kas dalam jumlah tertentu tanpa menghadapi risiko perubahan nilai yang signifikan.
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
54
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 adalah masing-masing sebesar Rp. 0 dan Rp. 0, yang merupakan kas yang dikuasai, dikelola dan berada di bawah tanggung jawab Bendahara Pengeluaran yang berasal dari sisa UP/GUP/TUP yang belum dipertanggungjawabkan atau belum disetorkan ke Rekening Kas Umum Daerah per tanggal neraca. Rincian mutasi Kas di Bendahara Pengeluaran sampai dengan 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut (dalam satuan Rupiah) :
SKPD SP2D LS SPJ UP/GUP JUKOR BKU STS UP/GUP SETOR LS LRA
1 2 3 4 5 6=1+(2-3+4)-5
Dinas Dukcapil 187.127.011.808 467.607.064 - 51.011.394 - 187.543.607.478
UPTIK 16.413.259.572 42.777.770 - 8.419.461 - 16.447.617.881
UPAK 1.652.352.898 14.382.501 - - - 1.666.735.399
Suku Dinas Dukcapil Kota
Jakarta Pusat 16.550.670.197 15.000.000 - 1.071.300 - 16.564.598.897
Suku Dinas Dukcapil Kota
Jakarta Utara 15.411.134.105 25.573.300 573.300 9.163.500 - 15.426.970.605 Suku Dinas
Dukcapil Kota
Jakarta Barat 20.843.878.088 97.595.840 - 10.647.240 - 20.930.826.688
Suku Dinas Dukcapil Kota
Jakarta Selatan 22.423.406.746 121.746.925 282.000 77.050 - 22.544.794.621 Suku Dinas
Dukcapil Kota
Jakarta Timur 22.598.810.689 25.000.000 - 9.254.997 4.276.349 22.610.279.343 Suku Dinas
Dukcapil Kab.
Kep. Seribu 886.779.112 61.240.916 12.400.850 - - 935.619.178
JUMLAH 303.907.303.215 870.924.316 13.256.150 89.644.942 4.276.349 304.671.050.090
Jukor BKU adalah Jurnal Koreksi pada Buku Kas Umum Bendahara Pengeluaran dengan rincian sebagai berikut:
No Uraian Jumlah (Rp.)
Sudin Dukcapil Jakarta Utara
1 5.1.02.01.01.0058 - Belanja Makanan dan Minuman Aktivitas Lapangan 573.300
JUMLAH 573.300
Sudin Dukcapil Jakarta Selatan
1 5.1.02.02.01.0067 - Belanja Pembayaran Pajak,Bea, dan Perizinan 282.000
JUMLAH 282.000
Sudin Dukcapil Kepulauan Seribu
1 5.1.02.02.01.0042 - Belanja Sewa Peralatan dan Mesin 192500
2 5.1.02.02.040115 - Belanja Sewa Alat Reproduksi (Penggandaan) 12.208.350
JUMLAH 12.400.850
JUMLAH JURNAL KOREKSI 13.256.150
Rincian Saldo Bank pada Bendahara Pengeluaran pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut:
SKPD Nama Bank Nomor Rekening 31 Desember 2021 (Rp.) 31 Desember 2020 (Rp.)
Dinas Dukcapil Bank DKI 118-02-04050-5 - -
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
55
Piutang Rp. -
5.4.1.1.2.Piutang
Piutang adalah salah satu jenis transaksi akuntansi yang mengurusi penagihan pihak ketiga yang berhutang pada suatu organisasi untuk barang dan layanan yang telah diberikan pada pihak ketiga tersebut. Piutang per 31 Desember 2021 dan 2020 masing - masing sebesar Rp. 0 dan Rp. 0.
Belanja Dibayar Dimuka
5.4.1.1.3.Belanja Dibayar Dimuka
Rp.149.242.810 Belanja Barang Dibayar Dimuka merupakan sisa saldo Bahan Bakar
Minyak (BBM) Kendaraan Dinas Operasional (KDO) yang belum terpakai sampai dengan 31 Desember 2021. Belanja Dibayar di Muka per 31 Desember 2021 dan 31 Desember 2020 masing-masing sebesar Rp.
149.242.810 dan Rp. 229.612.897 dengan rincian sebagai berikut:
SKPD Belanja Persediaan Dibayar
Dimuka (Rp.)
Dinas Dukcapil 16.187.167
UPTIK 29.356.130
UPAK 1.345.629
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Pusat 6.320.307
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Utara 29.717.201
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Barat 16.248.869
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Selatan 50.067.500
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Timur 7
Suku Dinas Dukcapil Kab. Kep. Seribu -
Jumlah Belanja Barang Dibayar Dimuka 149.242.810
Persediaan Rp. 51.797.925.301
5.4.1.1.4.Persediaan
Nilai Persediaan per 31 Desember 2021 dan 2020 masing-masing adalah sebesar Rp. 44.813.569.740 dan Rp. 44.813.569.740. Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang dimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan/atau untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik.
Rincian Saldo Persediaan per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebagai berikut:
SKPD Persediaan per 31
Desember 2021 (Rp.)
Persediaan per 31 Desember 2020 (Rp.)
Dinas Dukcapil 7.800.874.943 6.873.608.998
UPTIK 591.278.378 598.844.703
UPAK 128.957.156 63.391.750
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Pusat 5.214.431.924 4.831.333.956 Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Utara 6.306.883.991 5.805.468.537
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
56
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Barat 10.073.543.639 8.778.761.084 Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Selatan 10.580.151.325 7.932.335.193 Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Timur 10.887.745.205 9.651.225.123
Suku Dinas Dukcapil Kab. Kep. Seribu 214.058.820 278.600.396
Jumlah Persediaan 51.797.925.381 44.813.569.740
Persediaan Yang Tidak Digunakan (Usang/Rusak Berat) pada Tahun Anggaran 2021 adalah sebesar Rp. 14.895.351.398. Nilai Persediaan yang telah usang ataupun rusak berat tidak disajikan di Neraca, melainkan disajikan di Catatan atas Laporan Keuangan. Rincian Persediaan Usang pada Tahun Anggaran 2021 adalah sebagai berikut :
SKPD Persediaan Usang (Rp.)
Dinas Dukcapil 13.719.046.806
Suku Dinas Dukcapil Kab. Kep. Seribu 12.367.992
Jumlah Persediaan Usang 14.895.351.398
Rincian Saldo Persediaan (kondisi baik) menurut Jenis Persediaan per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
SKPD
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Pusat 5.214.431.924 - -
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Utara 6.306.883.911 - -
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Barat 10.073.543.639 - -
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Selatan 10.580.151.325 - -
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta Timur 10.887.745.205 - -
Suku Dinas Dukcapil Kab. Kep. Seribu 214.058.820 - -
Jumlah Persediaan 51.797.925.301 - -
Aset Tetap Rp. 245.026.496.446
5.4.1.2.Aset Tetap
Secara umum, Rincian Mutasi Aset Tetap Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta selama periode Tahun Anggaran 2021 adalah sebagai berikut:
Uraian 31 Desember 2020
(Rp.) Penambahan TA
2021 (Rp.) Pengurangan
TA 2021 (Rp.) 31 Desember 2021 (Rp.)
Tanah 65.349.077.000 9.965.184.000 10.690.412.000 64.623.849.000
Peralatan dan Mesin 126.712.833.336 10.240.997.230 1.353.448.280 135.600.382.286
Gedung dan Bangunan 28.175.982.306 16.655.470.804 - 44.831.453.110
Aset Tetap Lainnya 13.085.050 - - 13.085.050
Akumulasi Penyusutan
Peralatan dan Mesin (99.978.089.820) (12.934.855.309) 1.003.612.730 (111.909.332.399)
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
57
Akumulasi Penyusutan
Gedung dan Bangunan (24.066.123.256) (9.844.847.953) - (33.910.971.209) Jumlah Akumulasi
Penyusutan (124.044.213.076) (22.779.703.262) 1.003.612.730 (145.820.303.608) Jumlah Aset Tetap 96.206.764.616 14.039.675.772 13.047.473.010 99.206.192.838
Tanah
Rp.64.623.849.000
5.4.1.2.1.Tanah
Saldo Aset Tetap berupa Tanah pada Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta per 31 Desember 2021 adalah sebesar Rp. 64.623.849.000. Rincian saldo Tanah per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
SKPD Luas Lokasi Nilai (Rp.)
Dinas Dukcapil Prov insi DKI
Jakarta 2.376 m2 Jalan Letjen S. Parman
No. 7 Jakarta Barat 36.436.240.000 Dinas Dukcapil Prov insi DKI
Jakarta 1120 m2 Jalan Inspeksi Tarum
Barat Kav . Agraria 1.853.600.000 Suku Dinas Dukcapil Kota Adm.
Jakarta Utara 1.075 m2 Jalan Berdikari No.2
Jakarta Utara 1.851.150.000 Suku Dinas Dukcapil Kota Adm.
Jakarta Barat 3.536 m2 Jalan Komplek
Perkulakan Makro 4.055.792.000 Suku Dinas Dukcapil Kota Adm.
Jakarta Selatan 1.083 m2 Jalan Radio V No. 6
Jakarta Selatan 16.666.017.000 Suku Dinas Dukcapil Kota Adm.
Jakarta Timur 715 m2
Jalan Cipinang Baru
Jumlah Aset Tetap - Tanah
Adapun data kepemilikan aset tanah Dinas dan Sudin Dukcapil adalah sebagai berikut:
1. Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil
• Akta Notaris No. 112 tanggal 23 Desember 1986 tentang Perdamaian/Dading
• Fatwa Tanah untuk Ijin Bangunan Nomor 0805/F118/DJKT/88 tanggal 9 Juli 1988 dari Kepala Kantor Agraria Walikota Jakarta Barat.
• Keputusan Gubernur Nomor 2961/IMB/1990 tentang Izin Mendirikan Bangunan di Jl. Letjend S Parman Tomang, Grogol Petamburan, Jakarta Barat.
2. Sudin Dukcapil Kota Administrasi Jakarta Utara
Sudah memiliki Sertifikat Hak Pakai No. 76 dengan tanggal Pembukuan 14 Februari 2020 dan Surat Keputusan Kakan
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
58
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
Pertanahan Kota Administrasi Jakarta Utara tanggal 24 Januari 2020 No. 24/HP/BPN-09.05/2020.
3. Sudin Dukcapil Kota Administrasi Jakarta Barat
• Keputusan Gubernur Provinsi DKI Jakarta Nomor 994/2003 tanggal 31 Maret 2003 tentang Penguasaan Perencanaan dan Peruntukan Atas Bidang Tanah Seluas + 3.540 M2 yang terletak di Komplek Makro Kelurahan Meruya Utara, Kecamatan Kembangan Kota Madya Jakarta Barat untuk Pembangunan Kantor Suku Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Kotamadya Jakarta Barat.
• Keputusan Gubernur Nomor 00046/IMB/2004 tentang Izin Mendirikan Bangunan di Jl. Baru Meruya Utara.
4. Sudin Dukcapil Kota Administrasi Jakarta Selatan
Sudah memiliki Sertifkat Hak Pakai No. 00409, dengan tanggal pembukuan 04 April 2020 dan Surat Keputusan Kakan Pertanahan Kota Administrasi Jakarta Selatan tanggal 25 Februari 2020 No.
39/HP/BPN-31.74/2020.
5. Sudin Dukcapil Kota Administrasi Jakarta Timur
Keputusan Kepala Kantor Pertanahan Kota Administrasi Jakarta Timur Nomor 41/HP/BPN.31.75/2010 tanggal 20 Oktober 2010 tentang Pemberian Hak Pakai Kepada Pemerintah Provinsi DKI Jakarta atas Tanah seluas 715 M2 terletak di Jalan Cipinang Baru Raya No. 16 Kelurahan Cipinang, Kecamatan Pulogadung Kota Administrasi Jakarta Timur.
Mutasi pada Tanah tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Mutasi Tanah
Saldo per 31 Desember 2020 (Nilai Perolehan) 65.349.077.000
Mutasi Penambahan
Transfer Masuk dari SKPD Lain 9.965.184.000
Jumlah Mutasi Penambahan 9.965.184.000
Mutasi Pengurangan
Transfer Keluar ke SKPD Lain 4.055.792.000
Koreksi Lebih Catat Barang 6.634.620.000
Jumlah Mutasi Pengurangan 10.690.412.000
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 64.623.849.000
Transaksi mutasi Penambahan per 31 Desember 2021 adalah berupa:
1. Transfer Masuk dari SKPD Lain
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
59
Uraian Tahun Perolehan Volume Jumlah (Rp.) SKPD
Pengirim Dinas Dukcapil
Tanah Bangunan Kantor
Pemerintahan 2016 1.120 m2 1.853.600.000 BPAD
Tanah Kosong yang Sudah Diperuntukan untuk Sudin Jakarta Barat
2000 3.536 m2 4.055.792.000 BPAD
Sudin Dukcapil Jakarta Barat
Tanah Kosong yang Sudah Diperuntukan dari Dinas
Dukcapil 2000 3.536 m2 4.055.792.000 Dinas Dukcapil
Jumlah Transfer Masuk Aset dari SKPD Lain per 31 Desember
2021 9.965.184.000
Transaksi mutasi pengurangan per 31 Desember 2021 adalah berupa:
1. Transfer Keluar ke SKPD Lain
Uraian Tahun Perolehan Volume Jumlah (Rp.) SKPD
Penerima
2000 3.536 m2 4.055.792.000 Sudin Dukcapil Jakbar Jumlah Transfer Keluar Aset ke SKPD Lain per 31
Desember 2021 4.055.792.000
2. Koreksi Lebih Catat Barang
Uraian Tahun Perolehan Jumlah (Rp.)
Sudin Dukcapil Jakarta Barat
Tanah Bangunan Kantor Pemerintah 2001 6.634.620.000
Jumlah Koreksi Lebih Catat Barang per 31 Desember 2021 6.634.620.000
Peralatan dan Mesin Rp. 135.558.109.000
5.4.1.2.2.Peralatan dan Mesin
Saldo Aset Tetap berupa Peralatan dan Mesin pada Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebesar Rp. 135.558.109.000 dan Rp.
126.712.833.336. Mutasi pada Peralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Mutasi Peralatan dan Mesin
Saldo per 31 Desember 2020 (Nilai Perolehan) 126.712.833.336
Mutasi Penambahan :
Belanja Modal Tahun Anggaran 2021 9.540.936.030
Transfer Masuk dari SKPD Lain 657.788.200
Jumlah Mutasi Penambahan 10.198.724.230
Mutasi Pengurangan
Transfer Keluar ke SKPD Lain 657.788.200
Reklasifikasi Aset Tetap menjadi Aset Rusak Berat 518.457.000 Reklasifikasi Belanja Modal Tahun 2021 ke Beban Pemeliharaan 58.636.380
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
60
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN Reklasifikasi Belanja Modal Tahun 2021 menjadi Barang Pakai Habis
(Persediaan) 74.229.000
Reklasifikasi Aset Tetap (Selain Belanja Modal 2021) ke Beban Barang Tak
Habis Pakai 43.813.000
Reklasifikasi Aset Tetap (Selain Belanja Modal Tahun 2021) menjadi Barang
Pakai Habis (Persediaan) 524.700
Jumlah Mutasi Pengurangan 1.353.448.280
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 135.558.109.286
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2021 (111.910.971.209)
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Buku) 23.621.903.887
Transaksi mutasi penambahan pada Tahun Anggaran 2021 adalah berupa:
1. Belanja Modal sebesar Rp. 9.540.936.030 seluruhnya terjadi pada entitas Unit Pengelola Teknologi Informasi Kependudukan.
2. Transfer Masuk dari SKPD Lain Rp. 1.652.996.215 Terdiri dari:
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan
(Rp.) Jumlah (Rp.) SKPD Pengirim
Meja Kerja Pegawai Non
Struktural 1990 2 730.200 1.460.400 UPTIK
Personal Komputer 2019 5 12.000.000 60.000.000 UPTIK
JUMLAH 61.460.400
Suku Dinas Dukcapil
Kota Jakarta Timur
Water Proof Box 2014 1 4.950.000 4.950.000 Sudin Dukcapil
Kepulauan Seribu
Mesin Absensi 2014 1 16.760.700 16.760.700 Sudin Dukcapil
Kepulauan Seribu
Televisi 2015 1 9.399.000 9.399.000 UPTIK
Camera Film 2014 1 5.885.000 5.885.000 Sudin Dukcapil
Kepulauan Seribu
Preamp/Amp/Disc (PAD) 2014 1 6.655.000 6.655.000 Sudin Dukcapil
Kepulauan Seribu
PC Unit 2018 2 18.600.000 37.200.000 UPTIK
Laptop 2013 1 9.218.000 9.218.000 UPTIK
Laptop 2014 1 18.370.000 18.370.000 UPTIK
Laptop 2018 2 16.500.000 33.000.000 UPTIK
Scanner 2014 1 9.460.000 9.460.000 Sudin Dukcapil
Kepulauan Seribu
JUMLAH 150.897.700
Jumlah Transfer Masuk Aset dari SKPD per 31 Desember 2021 1.652.996.215
Transaksi mutasi pengurangan pada Tahun Anggaran 2021 adalah berupa:
1. Transfer Keluar ke SKPD Lain Rp. 657.788.200 terdiri dari:
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan
(Rp.) Jumlah (Rp.) SKPD Penerima
DINAS
Sedan B 1024 PQB 2015 1 406.830.000 406.830.000 BPAD
JUMLAH 406.830.000
UPTIK
Laptop 2018 1 16.500.000 16.500.000 Dinas Dukcapil
Laptop 2021 1 22.100.100 22.100.100 Dinas Dukcapil
Televisi 2015 1 9.399.000 9.399.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
61
PC Unit 2018 2 18.600.000 37.200.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Laptop 2013 1 9.218.000 9.218.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Laptop 2014 1 18.370.000 18.370.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Laptop 2018 2 16.500.000 33.000.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur Meja Kerja Pegawai
Non Struktural 1990 2 730.200 1.460.400 UPAK
Personal Komputer 2019 5 12.000.000 60.000.000 UPAK
JUMLAH 207.247.500
Suku Dinas Dukcapil
Kepulauan Seribu
Water Proof Box 2014 1 4.950.000 4.950.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Mesin Absensi 2014 1 16.760.700 16.760.700 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Camera Film 2014 1 5.885.000 5.885.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
Scanner 2014 1 9.460.000 9.460.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur Preamp/Amp/Disc
(PAD) 2014 1 6.655.000 6.655.000 Sudin Dukcapil
Jakarta Timur
JUMLAH 43.710.700
Jumlah Transfer keluar ke SKPD Lain per 31 Desember 2021 657.788.200
2. Reklasifikasi Aset Tetap menjadi Aset Rusak Berat Rp. 518.457.000
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.) Sudin Dukcapil Kota
Mesin Ketik Elektronik 2005 4 3.936.000 15.744.000
Filling Cabinet Besi 2005 15 4.120.000 61.800.000
Filling Cabinet Besi 2005 4 4.230.000 16.920.000
AC Split 2005 41 3.673.000 150.593.000
Jumlah Reklasifikasi dari Aset Tetap menjadi Aset Rusak Berat 518.457.000
3. Reklasifikasi Belanja Modal ke Beban Pemeliharaan Rp.58.636.380
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.)
UPTIK
Suku Cadang Printer KTPEL
Fargo 2021 1 1.062.435 1.062.435
Suku Cadang Printer Fargo
KTPEL 2021 2 1.760.550 3.521.100
Suku Cadang Printer KTPEL
Fargo 2021 9 2.249.775 20.247.975
Suku Cadang Printer Fargo :
LCD Board 2021 6 3.970.395 23.822.370
Suku Cadang Printer Fargo :
Ethernet Board 2021 2 4.991.250 9.982.500
Jumlah Reklasifikasi dari Belanja Modal ke Beban Pemeliharaan 58.636.380
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
62
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
4. Reklasifikasi Belanja Modal Tahun 2021 menjadi Barang Pakai Habis (Persediaan) Rp.74.229.000
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.)
UPTIK
Hard Disk 2021 1 9.295.000 9.295.000
Hard Disk 2021 1 5.577.000 5.577.000
Flash Disk/ Memory Card 2021 20 1.420.000 28.400.000
Hub 2021 30 505.000 15.150.000
CAT 6 Cable 2021 500 17.820 8.910.000
Software/Aplikasi Lainnya 2021 1 6.897.000 6.897.000
Jumlah Reklasifikasi Belanja Modal ke Barang Persediaan per 31 Desember 2021 74.229.000
5. Reklasifikasi Aset Tetap (Selain Belanja Modal 2021) ke Beban Barang Tak Habis Pakai Rp.43.813.000
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.)
DINAS
Wheel Chair (Alat Kesehatan
Rehabilitasi Medis) 2019 1 1.540.000 1.540.000
JUMLAH 1.540.000
Sudin Dukcapil Kota Jakarta Selatan
Handy Talky 2015 4 544.500 2.178.000
JUMLAH 2.178.000
Jumlah Reklasifikasi Aset Tetap ke Beban Barang per 31 Desember 2021 43.813.000
6. Reklasifikasi Aset Tetap (Selain Belanja Modal Tahun 2021) menjadi Barang Pakai Habis (Persediaan)Rp.524.700
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.)
Dinas Dukcapil
Microphone Floor Stand 2019 3 174.900 524.700
Jumlah Reklasifikasi Aset Tetap menjadi Persediaan per 31 Desember 2021 524.700
Gedung dan Bangunan Rp. 44.831.453.110
5.4.1.2.3. Gedung dan Bangunan
Saldo Aset Tetap berupa Gedung dan Bangunan pada Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah sebesar Rp. 44.831.453.110 dan Rp.
28.175.982.306. Mutasi pada Gedung dan Bangunan tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2020 (Nilai Perolehan) 28.175.982.306
Transfer Masuk dari SKPD Lain 16.655.470.804
Jumlah Mutasi Penambahan 16.655.470.804
Jumlah Mutasi Pengurangan -
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 44.831.453.110
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2021 (33.910.971.209)
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Buku) 10.920.481.901
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
63
Aset Tetap Lainnya Rp. 13.085.050
5.4.1.2.4. Aset Tetap Lainnya
Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan ke dalam kategori tanah,peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan. Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2021 adalah Rp. 13.085.050. Aset tetap tersebut berupa buku dan peralatan olahraga.
SKPD Tahun
Perolehan Uraian Jumlah (Rp.)
Dinas Dukcapil 2008 Buku Umum Lain-lain 13.085.050
Jumlah Aset Tetap Lainnya 13.085.050
Saldo per buku Aset Tetap Lainnya tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 62.553.050
Akumulasi Penyusutan s.d 31 Desember 2021 (46.938.000)
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Buku) 15.615.050
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
(Rp.136.686.667.665.)
5.4.1.2.5. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah masing-masing (Rp. 136.686.667.665) dan (Rp.
124.044.213.076). Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang disusutkan selama masa manfaat aset yang bersangkutan selain untuk Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP).
Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
Uraian Nilai Perolehan
s.d. 31 Desember Peralatan dan Mesin 135.600.382.286 (111.936.205.399) 23.664.176.887
Gedung dan Bangunan 28.175.982.286 (24.750.462.266) 3.425.520.020
Jalan, Jaringan dan Irigasi - - -
Aset Tetap Lainnya 13.085.050 - 13.085.050
Jumlah Aset Tetap 163.789.449.622 (136.686.667.665) 27.102.781.957
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
64
BAB V: PENJELASAN POS LAPORAN KEUANGAN
Aset Lainnya Rp.
7.146.389.832
5.4.1.3 Aset Lainnya
Aset Tidak Berwujud Rp. 6.296.250.004
5.4.1.3.1. Aset Tidak Berwujud
Saldo Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah Rp. 6.296.250.004 dan Rp. 6.296.250.004. Aset Tidak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tidak Berwujud pada Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta berupa aplikasi Sistem Operasi dan Database yang digunakan untuk menunjang pelayanan kependudukan.
Mutasi pada Aset Tidak Berwujud tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 6.296.250.004
Jumlah Mutasi Penambahan -
Jumlah Mutasi Pengurangan -
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Perolehan) 6.296.250.004
Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2021 (2.648.850.000)
Saldo per 31 Desember 2021 (Nilai Buku) 3.647.400.004
Rincian Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
Uraian Tahun
Perolehan Jumlah Harga Satuan (Rp.) Jumlah (Rp.)
UPTIK
Licensi Oracle 2020 8 759.875.000,5 6.079.000.004
Jumlah Reklasifikasi dari Aset Tetap ke Beban Pemeliharaan 6.079.000.004
Aset Rusak Berat Rp. 8.556.899.125
5.4.1.3.2. Aset Rusak Berat
Saldo Aset Rusak Berat per 31 Desember 2021 dan 2020 adalah Rp.
8.556.899.125 dan Rp. 9.375.292.125. Aset Lain-lain merupakan Barang Milik Daerah (BMD) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan dalam operasional entitas.
Mutasi Aset Rusak Berat per 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut:
Mutasi Aset Rusak Berat
Aset Rusak Berat per 31 Desember 2020 9.375.292.125
Mutasi Penambahan :
Reklasifikasi Aset Tetap Menjadi Aset Rusak Berat 518.457.000
Jumlah Mutasi Penambahan 518.457.000
Mutasi Pengurangan
Penghapusan 1.336.850.000
Jumlah Mutasi Pengurangan 1.336.850.000
Aset Rusak Berat per 31 Desember 2021 8.556.899.125
Catatan atas Laporan Keuangan Gabungan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil Provinsi DKI Jakarta
untuk Tahun Anggaran yang Berakhir pada 31 Desember 2021 (Audited)
65
Rincian Aset Rusak Berat per 31 Desember 2021 adalah sebagai
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta
Pusat 439.393.106 - - 493.393.106
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta
Utara 2.330.063.001 - 337.200.000 1.992.863.001
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta
Barat 1.456.093.924 - 471.650.000 984.443.924
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta
Selatan 1.378.237.334 404.457.000 468.000.000 1.314.694.334
Suku Dinas Dukcapil Kota Jakarta
Timur 983.271.336 - - 983.271.336
Suku Dinas Dukcapil Kab. Kep.
Seribu 188.082.052 - - 188.082.052
Jumlah Aset Rusak Berat 9.375.292.125 404.457.000 1.276.850.000 8.556.899.125
Aset dalam Proses Penyelesaian MPSA Rp. 14.680.768
5.4.1.3.3. Aset Dalam Proses Penyelesaian MPSA
Aset MPSA merupakan barang milik daerah yang tidak ditemukan dan diketahui fisiknya yang penyelesaiannya dilakukan melalui Majelis Penetapan Status Barang Milik Daerah untuk memberi kepastian hukum
Aset MPSA merupakan barang milik daerah yang tidak ditemukan dan diketahui fisiknya yang penyelesaiannya dilakukan melalui Majelis Penetapan Status Barang Milik Daerah untuk memberi kepastian hukum