Sewa 2.211.200.000 2.172.200.000 - Rent
Biaya profesional 1.250.050.883 - 183.000.000 Professional Fee
Bunga 996.455.505 1.093.226.037 - Interest
Iklan 907.922.464 - - Advertising
Denda pajak - - 236.911.847 Tax penalty
Lain-lain (masing-masing di Others (below Rp100 million
bawah Rp100 juta) 1.169.760.192 118.372.620 324.563.545 each)
Total 6.535.389.044 3.383.798.657 744.475.392 Total
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 37/Reclassified, refer to Note 37
16. LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA
PENDEK 16. SHORT-TERM EMPLOYEE BENEFIT LIABILITY
Pada tanggal 31 Desember 2012, akun ini merupakan utang gaji karyawan yang akan dibayarkan bulan berikutnya.
As of December 31, 2012, this account represent salary payable which will be paid the following month.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak Dibayar Di Muka a. Prepaid Tax
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2012 2011
Pajak Pertambahan Nilai
dibayar dimuka 6.159.779.837 4.802.186.674 Prepaid Value Added Tax
b. Utang Pajak b. Taxes Payable
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2012 2011
Pajak Pertambahan Nilai 3.399.194.297 125.099.689 Value Added Tax
Pajak Penghasilan: Income Taxes:
Pasal 4(2) 478.221.662 288.473.671 Article 4(2) Pasal 21 175.656.078 93.768.194 Article 21 Pasal 23 23.191.759 126.862.453 Article 23 Pasal 25/29 Article 25/29 Tahun 2012 17.722.214.372 - Year 2012 Tahun 2011 56.522.136 26.591.340.481 Year 2011 Total 21.855.000.304 27.225.544.488 Total
c. Pajak Penghasilan Badan c. Corporate Income Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak
penghasilan menurut laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income before income tax expenses per consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income for the years ended December 31, 2012 and 2011 are as follows:
2012 2011
Laba sebelum beban pajak penghasilan Income before income tax
menurut laporan laba expense per consolidated
rugi komprehensif statements of
konsolidasian 151.945.195.995 103.537.664.949 comprehensive income
Goodwill negatif - (360.175.845) Negative Goodwill
(Laba) rugi Entitas Anak sebelum (Income) loss before income
pajak penghasilan (91.333.598.565) 314.328.079 tax of Subsidiaries
Laba sebelum pajak Income before income tax
penghasilan Perusahaan 60.611.597.430 103.491.817.183 of the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan keusangan dan Provision for obsolescence and
penurunan nilai persediaan 5.062.333.131 696.244.017 decline in value of inventories
Penyisihan atas penurunan Provision for impairment
nilai piutang 2.054.161.531 - of receivable
Penyisihan atas liabilitas Provision for employee
imbalan kerja karyawan 107.583.000 3.388.741.968 benefits liabilities
Beda tetap: Permanent differences:
Penghapusan persediaan 1.315.409.384 - Write-off of inventories
Tunjangan dan kesejahteraan
karyawan 853.512.000 - Employees’ benefits in kinds
Penghapusan piutang 283.840.000 - Write-off of receivables
Jamuan dan sumbangan 215.408.398 464.236.435 Representation and donations
Lain-lain 169.515.904 14.617.035 Others
Penghasilan bunga yang telah
dikenakan pajak penghasilan Interest income already subjected
yang bersifat final (78.872.842) (272.141.506) to final tax
Taksiran penghasilan kena pajak 70.594.487.936 107.783.515.132 Estimated taxable income
c. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan) c. Corporate Income Tax (continued) Perhitungan beban pajak penghasilan tahun
berjalan dan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
The computation of current income tax expense and the estimated income tax payable are as follows:
2012 2011
Taksiran penghasilan kena Estimated taxable income
pajak - (dibulatkan) (rounded-off)
Perusahaan 70.594.487.000 107.783.515.000 Company
Entitas Anak 96.828.052.000 1.003.814.884 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan
tahun berjalan Income tax expense - current
Perusahaan 17.648.621.750 26.945.878.750 Company
Entitas Anak 24.204.730.264 250.953.721 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan -
kini 41.853.352.014 27.196.832.471 Income tax expense - current
Manfaat pajak penghasilan
- tangguhan Income tax benefit - deferred
Perusahaan Company
Penyisihan keusangan dan Provision for obsolescence and
Penurunan nilai persediaan (1.265.583.283) (174.061.004) decline in value of inventories
Penyisihan atas penurunan Provision for impairment
nilai piutang (513.540.383) - of receivables
Penyisihan atas liabilitas Provision for employee
imbalan kerja karyawan (26.895.750) (1.061.176.316) benefit liabilities
Sub-total (1.806.019.416) (1.235.237.320) Sub-total
Entitas Anak Subsidiaries
Penyisihan penurunan Provision for impairment
nilai piutang (744.368.951) - of receivables
Penyisihan atas liabilitas Provision for employee
imbalan kerja karyawan (485.628.250) - benefit liabilities
Sub-total (1.229.997.201) - Sub-total
Manfaat pajak penghasilan Consolidated income tax
konsolidasian - tangguhan (3.036.016.617) (1.235.237.320) benefit - deferred
Beban pajak penghasilan - neto 38.817.335.397 25.961.595.151 Income tax expense - net
c. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan) c. Corporate Income Tax (continued) Perhitungan utang pajak penghasilan - Pasal 29
(taksiran tagihan pajak penghasilan) adalah sebagai berikut:
The computation of income tax payable - Article 29 (estimated claims for tax refund) is as follows:
2012 2011
Pajak penghasilan
tahun berjalan Income tax expense - current
Perusahaan 17.648.621.750 26.945.878.750 Company
Entitas Anak 24.204.730.264 250.953.721 Subsidiaries
Dikurangi pajak penghasilan
dibayar dimuka Less prepayment of taxes
Perusahaan Company Pasal 22 55.339.800 138.319.391 Article 22 Pasal 23 371.460.423 202.409.515 Article 23 Pasal 25 14.461.902.304 75.406.371 Article 25 Total 14.888.702.527 416.135.277 Total
Entitas Anak Subsidiaries
Pasal 22 5.142.559.094 1.746.135.000 Article 22 Pasal 23 779.557.780 - Article 23 Pasal 25 3.320.318.241 11.872.713 Article 25 Total 9.242.435.115 1.758.007.713 Total
Utang pajak penghasilan - pasal 29 Income tax payable - Article 29
(taksiran tagihan pajak penghasilan) (estimated claims for tax refund)
Perusahaan 2.759.919.223 26.529.743.473 Company
Entitas Anak 14.962.295.149 61.597.008 Subsidiaries
Total 17.722.214.372 26.591.340.481 Total
Taksiran tagihan pajak penghasilan Estimated claims for tax refund
Entitas Anak - (1.568.651.000) Subsidiary
c. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan) c. Corporate Income Tax (continued) Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan
yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban (manfaat) pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian pada tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income tax expense which is computed using the applicable tax rate from income before income tax, with income tax expense (benefit) as presented in the consolidated statements of comprehensive income in 2012 and 2011 are as follows:
2012 2011
Laba sebelum beban pajak penghasilan Income before income tax
menurut laporan laba expense per consolidated
rugi komprehensif statements of
konsolidasian 151.945.195.995 103.537.664.949 comprehensive income
Beban pajak penghasilan dengan Income tax expense
tarif pajak yang berlaku 37.986.298.998 25.884.416.237 using applicable tax rate
Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect on permanent differences:
Tunjangan dan kesejateraan
karyawan 369.942.000 - Employees’s benefits in kinds
Penghapusan persediaan 328.852.345 - Write-off of inventories
Penghapusan piutang 70.960.000 - Write-off of receivables
Jamuan dan sumbangan 67.251.648 116.059.109 Representation and donations
Lain-lain 42.378.378 80.055.341 Others
Penghasilan bunga yang telah
dikenakan pajak penghasilan Interest income already subjected
yang bersifat final (46.065.236) (118.935.536) to final tax
Dampak pengurangan tarif pajak - Effect of tax rate reduction -
UU No. 36 Tahun 2008 (2.282.736) - UU No. 36 Year 2008
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax expense per
dengan laporan laba rugi consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 38.817.335.397 25.961.595.151 comprehensive income
Perusahaan akan menyampaikan perhitungan pajak penghasilan badan di atas dalam SPT Tahunan pajak penghasilan badan untuk tahun fiskal 2012 kepada kantor pajak dan dilaporkan berdasarkan peraturan yang berlaku. Jumlah PPh badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 telah sesuai dengan yang dilaporkan dalam SPT Tahunan.
The Company will submit the above corporate income tax computation in the income tax return (“Surat Pemberitahuan Tahunan” or “Annual SPT”) for the fiscal year 2012 to tax office that will be reported based on prevailing regulations. The amount of corporate income tax for the year ended December 31, 2011 agreed with that was reported in the Annual SPT.
Perusahaan menyampaikan pajak tahunan atas dasar perhitungan sendiri (“self assessment”). Sesuai dengan perubahan terakhir atas Undang-undang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan yang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2008. Kantor Pajak dapat menetapkan atau mengubah besarnya kewajiban pajak dalam batas waktu 5 tahun sejak tanggal terutangnya pajak, sedang untuk tahun pajak 2007 dan tahun-tahun sebelumnya, pajak dapat ditetapkan paling lambat hingga akhir tahun 2013.
The Company submits its tax returns on the basis of self-assessment. In accordance with the latest amendments of the general taxation and procedural law which become effective on January 1, 2008. The Tax Office may assess or amend taxes within 5 years from the date the tax becomes payable, while for fiscal year 2007 and earlier, the tax can be assessed at the latest by the end of 2013.
d. Pajak Tangguhan d. Deferred Tax Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh
dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas pada laporan keuangan konsolidasian dengan dasar pengenaan pajak asset dan liabilitas. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
Deferred tax is calculated based on the effect of temporary differences between the carrying amounts of assets and liabilities in the consolidated financial statements with the tax bases of assets and liabilities. Details of deferred tax assets and liabilities are as follows:
2012 2011
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Cadangan keusangan dan penurunan Allowance for obsolescence and
nilai persediaan 1.771.327.279 505.743.997 decline in value of inventories
Cadangan penurunan nilai piutang 1.257.909.334 - Allowance for impairment of receivables
Liabilitas imbalan kerja Long-term employee
jangka panjang 1.720.103.500 1.207.579.500 benefits liabilities
Aset pajak tangguhan 4.749.340.113 1.713.323.497 Deferred tax assets
e. Taksiran tagihan pajak penghasilan e. Estimated claims for tax refund Taksiran tagihan pajak penghasilan pada tanggal
31 Desember 2011 sejumlah Rp1.568.651.000 merupakan lebih bayar atas pajak yang dibayarkan oleh PCD selama tahun 2011.
Estimated claims for tax refund as of December 31, 2011 amounting to Rp1,568,651,000 is overpayment of tax paid by PCD during the year 2011.
Kantor pajak sedang melakukan pemeriksaan atas taksiran tagihan pajak penghasilan tahun 2011 tersebut.
Tax office is conducting tax audit on 2011 estimated claim for tax refund.
18. MODAL SAHAM 18. SHARE CAPITAL
Rincian kepemilikan saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012 berdasarkan laporan dari PT Raya Saham Registra selaku Biro Administrasi Efek adalah sebagai berikut:
The details of the Company’s share ownership as of December 31, 2012 based on the report from PT Raya Saham Registra, the Shares Administration Bureau, are as follows:
31 Desember 2012/December 31, 2012
Total Saham
Ditempatkan
dan Disetor Penuh/ Persentase
Number of Shares Kepemilikan/
Issued and Percentage of Jumlah/
Pemegang Saham Fully Paid Ownership Amount Shareholders
PT Trikomsel Oke Tbk 800.000.000 72 80.000.000.000 PT Trikomsel Oke Tbk PT Global Perkasa Mandiri 200.000.000 18 20.000.000.000 PT Global Perkasa Mandiri Publik (masing-masing kepemilikan
kurang dari 5%) 111.112.000 10 11.111.200.000 Public (below 5% ownership each)
Rincian kepemilikan saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:
The details of the Company’s share ownership as of December 31, 2011 are as follows:
31 Desember 2011/December 31, 2011
Total Saham
Ditempatkan
dan Disetor Penuh/ Persentase
Number of Shares Kepemilikan/
Issued and Percentage of Jumlah/
Pemegang Saham Fully Paid Ownership Amount Shareholders
PT Trilinium 800.000 80 80.000.000.000 PT Trilinium
PT Global Perkasa Mandiri 200.000 20 20.000.000.000 PT Global Perkasa Mandiri
Total 1.000.000 100 100.000.000.000 Total
Berdasarkan Pernyataan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diaktakan dengan Akta Notaris Myra Yuwono, S. H., No. 1 tanggal 11 Februari 2011, para pemegang saham Perusahaan menyetujui pengalihan 2.500 saham dan 17.500 saham Perusahaan yang masing-masing dimiliki oleh Andreas Thamrin dan Hendrik Yong kepada PT Trilinium.
Based on the Resolution of Extraordinary Shareholders’ General Meeting which was notarized by Notarial Deed No. 1 of Myra Yuwono, S. H., dated February 11, 2011, the shareholders of the Company approved transfer of the Company’s 2,500 and 17,500 shares owned by Andreas Thamrin and Hendrik Yong, respectively, to PT Trilinium.
Perubahan tersebut diatas telah diketahui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.10-06358 tanggal 1 Maret 2011.
The changes above were acknowledged by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Letter No. AHU-AH.01.10-06358 dated March 1, 2011.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diaktakan dengan Akta Notaris Myra Yuwono, S. H., No. 20 tanggal 23 Februari 2011, para pemegang saham Perusahaan menyetujui antara lain:
Based on the Resolution of Extraordinary Shareholders’ General Meeting which was notarized by Notarial Deed No. 20 of Myra Yuwono, S. H., dated February 23, 2011, the shareholders of the Company approved as follows:
• Pengalihan 5.000 saham Perusahaan yang dimiliki oleh Andreas Thamrin kepada PT Global Perkasa Mandiri.
• Transfer of the Company’s 5,000 shares owned
by Andreas Thamrin to PT Global Perkasa Mandiri.
• Perubahan nilai nominal saham dari Rp50.000 per saham menjadi Rp100.000 per saham.
• Change in par value of shares from Rp50,000
per share to Rp100,000 per share.
• Peningkatan modal dasar Perusahaan dari Rp5.000.000.000 yang terdiri dari 100,000 saham menjadi Rp400.000.000.000 yang terdiri dari 4.000.000 saham dan peningkatan modal saham ditempatkan dan disetor penuh dari Rp1.250.000.000 menjadi Rp100.000.000.000 yang diambil dan disetor dengan uang tunai oleh PT Trilinium dan PT Global Perkasa Mandiri masing-masing sejumlah Rp79.000.000.000 dan Rp19.750.000.000.
• Increase in the Company’s authorized share
capital from Rp5,000,000,000 which consists of 100,000 shares, to Rp400,000,000,000 which consists of 4,000,000 shares and increase in issued and fully paid share capital from Rp1,250,000,000 to Rp100,000,000,000, which was taken and paid in cash by PT Trilinium and PT Global Perkasa Mandiri in amount of Rp79,000,000,000 and Rp19,750,000,000, respectively .
Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-15177.AH.01.02.Tahun 2011 tanggal 24 Maret 2011.
The changes of the related Articles of Association were approved by the Minister of Law and Human Rights through its Decision Letter No. AHU-15177.AH.01.02.Year 2011 dated March 24, 2011.
Berdasarkan Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham yang diaktakan dengan Akta Notaris Fathiah Helmi, S. H., No. 15 tanggal 4 April 2012, para pemegang saham Perusahaan menyetujui antara lain:
Based on the Statement of Shareholders Resolution which was notarized by Notarial Deed No. 15 of Fathiah Helmi, S. H., dated April 4, 2012, the shareholders of the Company approved as follows:
• Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan sesuai dengan ketentuan Pasar Modal.
• Change in the Company’s Articles of
Association to conform with Capital Market Regulation.
• Perubahan status Perusahaan dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka.
• Change in the status of the Company from
private company to public company.
• Perubahan nilai nominal saham dari Rp100.000
per saham menjadi Rp100 per saham. • Change in the Company’s par value of shares from Rp100,000 per share to Rp100 per share.
• Melakukan Penawaran Umum Perdana saham Perusahaan yang dikeluarkan dari dalam simpanan Perusahaan sebanyak-banyaknya 250.000.000 saham.
• Conduct the Initial Public Offering of the
Company’s shares up to 250,000,000 shares.
• Perubahan susunan Dewan Komisaris dan
Direksi Perusahaan. • Changes in the composition of the Company’s Boards of Commissioners and Directors.
Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-17789.AH.01.02.Tahun 2012 tanggal 9 April 2012.
The changes of the related Articles of Association were approved by the Minister of Law and Human Rights through its Decision Letter No. AHU-17789.AH.01.02. Year 2012 dated April 9, 2012.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Para
Pemegang Saham Diluar Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 18 Juni 2012 yang diaktakan dengan Akta Notaris Fathiah Helmi, S. H., No. 10 tanggal 9 Juli 2012, para pemegang saham Perusahaan menyetujui pengalihan seluruh saham Perusahaan yang dimiliki oleh PT Trilinium kepada PT Trikomsel Oke Tbk.
Based on the Resolution of the Shareholders made outside the Shareholders’ General Meeting dated June 18, 2012 which was notarized by Notarial Deed No. 10 of Fathiah Helmi, S. H., dated July 9, 2011, the shareholders of the Company approved transfer all of the Company’s shares owned by PT Trilinium to PT Trikomsel Oke Tbk.
Pengalihan saham Perusahaan sebanyak
800.000.000 saham dari PT Trilinium kepada PT Trikomsel Oke Tbk dilakukan pada tanggal 13 Juli 2012. Hal ini telah dilaporkan Perusahaan dalam suratnya kepada Bapepam-LK tertanggal 13 Juli 2012.
Transfer of the Company’s 800,000,000 shares from PT Trilinium to PT Trikomsel Oke Tbk was conducted on July 13, 2012. This transaction has been reported by the Company through its letter to Bapepam-LK dated July 13, 2012.
<
19. TAMBAHAN MODAL DISETOR - NETO 19. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2012 2011
2012 2011
Kartu perdana dan voucher isi ulang 1.914.409.128.664 1.231.069.861.178 Starter packs and reload voucher
Telepon selular: Cellular phones:
Penjualan langsung 959.274.602.073 581.863.072.183 Direct sales
Konsinyasi 128.191.397 55.898.102 Consignment
Komputer dan notebooks 40.787.053.569 10.636.624.938 Computers and notebooks
Service 4.089.093.815 17.092.876.118 Services
Aksesoris: Accessories:
Penjualan langsung 32.677.840.327 14.431.344.596 Direct sales
Konsinyasi 807.475.634 21.358.214 Consignment
Suku cadang 3.848.686.276 6.046.304.480 Spareparts
Lain-lain 7.919.542.023 55.714.655 Others
Total 2.963.941.613.778 1.861.273.054.464 Total
Pendapatan konsinyasi pada tahun 2012 dan 2011 di atas berasal dari penjualan kotor masing masing sebesar Rp4.279.999.701 dan Rp917.161.446.
Revenue from consignment for the years ended December 31, 2012 and 2011 comes from gross sales amounted to Rp4,279,999,701 and Rp917,161,446 , respectively.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, penjualan kepada pihak-pihak berelasi masing-masing sejumlah Rp254.741.040 dan Nil (Catatan 28).
For the years ended December 31, 2012 and 2011, sales to related parties amounted to Rp254,741,040 and Nil, respectively (Note 28).
Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat penjualan kepada pelanggan yang melebihi 10% atas pendapatan neto konsolidasian.
For the years ended December 31, 2012 and 2011, there were no sales to any customer exceeding 10% of consolidated net revenues.
21. BEBAN POKOK PENDAPATAN 21. COST OF REVENUES
2012 2011
Persediaan awal tahun 469.838.817.591 5.145.295.543 Balance of inventories at beginning of year
Pembelian 2.675.471.158.341 2.076.481.392.491 Purchases
Persediaan tersedia untuk dijual 3.145.309.975.932 2.081.626.688.034 Inventories available for sale
Persediaan akhir tahun (524.519.169.198) (469.838.817.591) Balance of inventories at ending of year
Beban pokok penjualan barang 2.620.790.806.734 1.611.787.870.443 Cost of goods sold
Beban pokok penjualan
servis telepon 5.517.953.605 4.053.460.018 Cost of services
Total 2.626.308.760.339 1.615.841.330.461 Total
Rincian pemasok dengan jumlah kumulatif melebihi 10% dari jumlah pendapatan neto konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
Details of suppliers with the cumulative amount more than 10% of total consolidated net revenues for the year ended December 31, 2012 and 2011 are as follows:
Persentase terhadap jumlah
pendapatan neto konsolidasian (%)/
Percentage of the total consolidated
Jumlah/Total net revenues (%)
2012 2011 2012 2011
PT Telekomunikasi Selular 1.874.013.123.810 1.033.672.904.539 63 56
PT Trikomsel Oke Tbk 389.388.696.459 120.167.479.435 13 6
PT Samsung Electronics Indonesia 280.125.059.179 172.941.885.812 9 9
PT Sinergitama Komindo 61.648.051.640 271.959.867.914 2 15
PT Cipta Multi Usaha Perkasa - 419.092.953.999 - 23
22. BEBAN USAHA 22. OPERATING EXPENSES
a. Beban penjualan terdiri dari: a. Selling expenses consists of:
2012 2011
Gaji dan imbalan kerja karyawan 47.359.261.974 31.209.858.579 Salaries and employee benefits
Sewa dan service charge 38.015.793.737 23.032.122.041 Rent and service charge
Beban kartu kredit 25.004.160.036 19.450.869.101 Credit card charges
Iklan dan promosi 18.434.603.724 10.922.049.850 Advertising and promotion
Penyusutan (Catatan 10) 10.134.322.700 3.075.377.657 Depreciation (Note 10)
Telekomunikasi, air dan listrik 6.506.693.985 5.416.676.712 Telecomunication, water and electricity
Keamanan dan kebersihan 1.588.051.632 723.763.200 Security and cleaning
Transportasi 1.393.826.237 2.256.634.617 Transportation
Perlengkapan kantor, Office supplies,
percetakan dan fotokopi 1.219.353.311 970.394.530 printing, and photocopy
Perbaikan dan perawatan 790.995.912 484.787.702 Repairs and maintenance
Asuransi 661.189.440 295.850.449 Insurance
Lain-lain (masing-masing
saldo di bawah Others (each below
Rp500 juta) 1.384.439.226 3.100.482.445 Rp500 million)
Total 152.492.691.914 100.938.866.883 Total
b. Beban umum dan administrasi terdiri dari: b. General and administrative expenses consists
of:
2012 2011
Gaji dan imbalan kerja karyawan 17.002.773.312 20.008.358.991 Salaries and employee benefits
Penyisihan penurunan nilai persediaan Provision for decline in
(Catatan 7) 5.190.294.338 696.244.017 value of inventories (Note 7)
Penyisihan penurunan piutang Provision for impairment of receivable
(Catatan 6) 5.031.637.337 - (Note 6)
Sewa 1.691.767.675 5.847.559.341 Rent
Jasa konsultan 1.531.651.217 485.500.000 Consultant fee
Penyusutan (Catatan 10) 1.391.283.811 2.594.748.861 Depreciation (Note 10)
Transportasi 1.254.316.381 648.249.424 Transportation
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2012 2011
Pendapatan performa 40.450.923.827 26.286.762.376 Performance income
Laba selisih kurs 6.951.242.117 3.905.354 Gain on foreign exchange
Goodwill negatif (Catatan 1c) - 360.175.845 Negative Goodwill (Note 1c)
Lain-lain 4.620.223.401 2.660.013.258 Others
Total 52.022.389.345 29.310.856.833 Total
Pendapatan performa merupakan insentif yang
diterima dari prinsipal. Performance received from principal. income represents incentives
24. BEBAN OPERASI LAINNYA 24. OTHER OPERATING EXPENSES
Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, akun ini merupakan biaya yang timbul dari aktivitas di luar usaha utama Perusahaan, yang terdiri dari rugi penjualan aset tetap dan lain-lain.
For the year ended December 31, 2012 and 2011, this account represents expense arising from activities outside the main business of the Company, consisting of loss on sales of fixed assets and others.
25. PENDAPATAN KEUANGAN 25. FINANCE INCOME
Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, akun ini merupakan pendapatan bunga rekening bank.
For the year ended December 31, 2012 and 2011, this account represents interest income on bank accounts.
26. BEBAN KEUANGAN 26. FINANCE COSTS
2012 2011
Beban bunga bank 48.515.821.121 32.559.718.110 Interest expense
Beban administrasi bank 112.247.236 209.697.743 Bank administration expense
Total 48.628.068.357 32.769.415.853 Total
PANJANG
Perusahaan dan Entitas Anak memberikan imbalan kerja kepada karyawan berdasarkan peraturan Perusahaan dan Entitas Anak dan sesuai dengan Undang-undang No. 13/2003 dan mengakui liabilitas imbalan kerja karyawan sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”.
The Company and Subsidiaries provide employee service entitlements based on the Company and Subsidiaries’s regulations and on the Labor Law No. 13/2003 and recognize the liabilities for these employees’ benefits as accounted for in accordance with the PSAK No. 24 (Revised 2010), “Employee Benefits”.
Liabilitas atas imbalan pasca kerja ditentukan berdasarkan penilaian aktuaris masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang dilakukan oleh PT Sentra Jasa Aktuaria, aktuaris independen, berdasarkan laporannya masing-masing tertanggal 25 Februari 2013 dan 15 Februari 2012.
The liabilities for post-employment benefits as of December 31, 2012 and 2011, were determined based on actuarial valuations performed by PT Sentra Jasa Aktuaria, an independent actuary, based on its reports dated February 25, 2013 and February 15, 2012, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Perusahaan dan Entitas Anak mengakui liabilitas imbalan kerja karyawan masing-masing sejumlah Rp6.880.414.000 dan Rp4.830.318.000, yang disajikan sebagai “Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang” dalam laporan posisi keuangan. Beban
terkait sebesar Rp1.875.416.000 dan
Rp2.177.578.000, disajikan sebagai bagian dari “Beban Umum dan Administrasi - Gaji dan Imbalan Kerja Karyawan” dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.
As of December 31, 2012 and 2011, the Company and Subsidiaries recognized liabilities for employee benefits of Rp6,880,414,000 dan Rp4,830,318,000, respectively, which are presented as “Long-Term Employee Benefit Liabilities” in the consolidated statements of financial position as of December 31,