2019 2018
Utang konsumen atas pembatalan Payable to customers arising on sale
penjualan 35.718.403.335 82.183.003.350 cancellations
Utang pengurusan sertifikat 34.127.579.577 40.168.125.917 Payable for processing of land certificate
Uang titipan 8.561.599.723 5.222.508.071 Deposits
Utang setoran modal 4.900.000.000 200.000.000.000 Paid-up capital payable
Utang pengurusan BPHTB 1.547.898.845 1.596.403.376 Payable for processing of BPHTB
Lain-lain 94.573.690.381 58.542.548.635 Others
Jumlah 179.429.171.861 387.712.589.349 Total
Pada tanggal 31 Desember 2019, utang setoran modal merupakan utang setoran modal PT Syandana Berkat Usaha, ventura bersama, sebesar RP 4.900.000.000.
As of December 31, 2019, paid-up capital payable represent paid-up capital payable of PT Syandana Berkat Usaha, a joint venture, amounting to Rp 4,900,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2018, utang setoran modal merupakan utang setoran modal PT Sahabat Kota Wisata, entitas asosiasi, sebesar Rp 200.000.000.000, yang telah dibayarkan pada tanggal 9 Januari 2019.
As of December 31, 2018, paid-up capital payable represent paid-up capital payable of PT Sahabat Kota Wisata, an associate, amounting to Rp 200,000,000,000, which has been paid on January 9, 2019.
35. Pengukuran Nilai Wajar 35. Fair Value Measurement
Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar aset dan liabilitas tertentu Grup:
The following table provides the fair value measurement of the Group’s certain assets and liabilities:
Input signifikan Input signifikan
Harga kuotasian yang dapat di yang tidak dapat
dalam pasar aktif/ observasi diobservasi/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant
Quoted prices Significant unobservable
Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang diukur pada nilai wajar: Assets measured at fair value:
Aset keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Financial assets af FVPL
Redeemable note RMDV Fund I L.P. (Catatan 5) 1.390.100.000.000 - 1.390.100.000.000 - Redeemable note RMDV Fund I L.P. (Note 5) Reksadana - Bank of Singapore (Catatan 5) 440.945.711.331 - 440.945.711.331 - Mutual fund - Bank of Singapore (Note 5) Reksadana - Morgan Stanley Singapore (Catatan 5) 29.172.040.855 - 29.172.040.855 - Mutual fund - Morgan Stanley Singapore (Note 5)
Aset keuangan tersedia untuk dijual AFS financial assets
Investasi: Investments:
Credit Linked Note (Catatan 5) 479.584.500.000 - 479.584.500.000 - Credit Linked Note (Note 5)
Reksadana Mandiri Dana Investa Utama (Catatan 5) 250.363.168.357 250.363.168.357 - - Mandiri Dana Investa Utama mutual fund (Note 5) Reksadana Danamas Stabil (Catatan 5) 208.874.016.120 208.874.016.120 - - Danamas Stabil mutual fund (Note 5) Reksadana Simas Satu (Catatan 5) 14.600.875.882 14.600.875.882 - - Simas Satu mutual fund (Note 5)
Investasi pada entitas asosiasi Investment in associate
DIRE Simas Plaza Indonesia (Catatan 14) 4.121.433.316.164 - 4.121.433.316.164 - DIRE Simas Plaza Indonesia (Note 14)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property and equipment
perolehan carried at cost
Tanah, bangunan dan Land, buildings and machinery
mesin-mesin (Catatan 16) 334.349.746.021 - 1.844.941.000.000 - (Note 16)
Properti investasi yang dicatat Investment properties
pada biaya perolehan carried at cost
Tanah dan bangunan (Catatan 17) 7.082.927.641.502 - 15.219.228.002.019 - Land and buildings (Note 17) Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan
(termasuk bagian yang akan jatuh
tempo dalam waktu satu tahun Liabilities for which fair values are disclosed:
dan lebih dari satu tahun) (including current and noncurrent portion)
Utang bank jangka panjang (Catatan 30) 4.931.942.839.976 - 4.931.942.839.976 - Long-term bank loans (Note 30) Setoran jaminan (Catatan 25) 335.871.558.171 - 335.090.185.420 - Security deposits (Note 25) Utang obligasi (Catatan 32) 8.475.194.279.119 8.642.804.356.500 - - Bonds payable (Note 32)
Fair value measurement using:
Pengukuran nilai wajar menggunakan:/ 2019
Input signifikan Input signifikan
Harga kuotasian yang dapat di yang tidak dapat
dalam pasar aktif/ observasi diobservasi/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant
Quoted prices Significant unobservable
Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang diukur pada nilai wajar: Assets measured at fair value:
Aset keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi Financial assets af FVPL
Reksadana - Bank of Singapore (Catatan 5) 911.242.121.940 - 911.242.121.940 - Mutual fund - Bank of Singapore (Note 5)
Reksadana - Absolute Investment Fund Mutual fund - Absolute Investment Fund
(Catatan 5) 438.601.324.455 - 438.601.324.455 - (Note 5)
Aset keuangan tersedia untuk dijual AFS financial assets
Investasi: Investments:
Reksadana Simas Satu (Catatan 5) 14.197.729.104 14.197.729.104 - - Simas Satu mutual fund (Note 5)
Reksadana Danamas Dolar Danamas Dolar mutual fund
(Catatan 5) 207.263.635.079 207.263.635.079 - - (Note 5)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property and equipment
perolehan carried at cost
Tanah, bangunan dan Land, buildings and machinery
mesin-mesin (Catatan 16) 252.786.599.645 - 1.756.739.000.000 - (Note 16)
Properti investasi yang dicatat Investment properties
pada biaya perolehan carried at cost
Tanah dan bangunan (Catatan 17) 6.858.778.375.377 - 14.461.407.000.000 - Land and buildings (Note 17) Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan
(termasuk bagian yang akan jatuh
tempo dalam waktu satu tahun Liabilities for which fair values are disclosed:
dan lebih dari satu tahun) (including current and noncurrent portion)
Utang bank jangka panjang (Catatan 30) 3.378.522.359.948 - 3.378.522.359.948 - Long-term bank loans (Note 30) Setoran jaminan (Catatan 25) 336.037.257.616 - 334.755.002.041 - Security deposits (Note 25) Utang obligasi (Catatan 32) 10.319.512.192.637 10.150.318.132.820 - - Bonds payable (Note 32)
Fair value measurement using:
Pengukuran nilai wajar menggunakan:/ 2018
Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek, perantara efek, kelompok industri atau badan penyedia jasa penentuan harga, atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran (bid
price) terkini. Instrumen ini termasuk dalam
hirarki Level 1. Nilai wajar investasi dalam reksadana tertentu dan utang obligasi diukur menggunakan harga kuotasian terakhir yang dipublikasikan pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018.
The fair value of financial instruments traded in active markets is based on quoted market prices at the reporting date. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from an exchange, dealer, or broker, industry group pricing service, or regulatory agency, and those prices represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s lengths basis. The quoted market price used for financial assets held by the Group is the current bid price. These instruments are included in Level 1. The fair value of investments in certain mutual funds and bonds payable are measured based on the latest quoted price as of December 31, 2019 and 2018.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 2. Nilai wajar investasi dalam reksadana tertentu, redeemable
note dan Credit Linked Note diukur menggunakan harga kuotasian untuk aset yang identik atau serupa di pasar aktif dan pasar yang tidak aktif. Nilai wajar setoran jaminan dan utang bank jangka panjang diestimasi berdasarkan arus kas yang didiskontokan menggunakan suku bunga pasar yang dapat diobservasi.
The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined by using valuation techniques. These valuation techniques maximize the use of observable market data where it is available and rely as little as possible on entity’s specific estimates. If all significant inputs required to fair value an instrument are observable, the instrument is included in Level 2. The fair value of investments in certain mutual funds, redeemable note and Credit Linked Note are measured based on quoted price for identical or similar assets in active and inactive market. The fair value of security deposits and long-term bank loans are estimated based on discounted cash flows using interest rate which is market observable.
Informasi tentang pengukuran nilai wajar untuk aset non-keuangan yang termasuk hirarki Level 2 adalah sebagai berikut:
The information about fair value measurements of non-financial assets categorized as Level 2 follows:
Rentang
Tehnik penilaian/ Input yang tidak (Rata-rata tertimbang)/
Keterangan/ Valuation dapat diobservasi/ Range
Description Technique Unobservable Input (Weighted Average)
Investasi pada entitas asosiasi/ Pendekatan -
Investment in an associate pasar pembanding/
Market-comparable approach
Pendekatan biaya -
-pengganti/Replacement cost approach
Properti investasi/ Arus kas diskonto/ Tingkat pertumbuhan laba bersih 12,98% - 14,00%
Investment properties Discounted cash flows jangka panjang/
Long-term net operating income
Pendekatan Estimasi harga jual per meter persegi/ Rp 7 900.000
pasar pembanding/ Estimated selling price per square meters Rp 55.000.000
Market-comparable approach
Pendekatan biaya Estimasi biaya penggantian
-pengganti/Replacement setelah dikurangi depresiasi/
cost approach Estimated replacement cost
net of depreciation
Aset tetap/ Arus kas diskonto/ Tingkat pertumbuhan laba bersih 13,30%
Property and equipment Discounted cash flow jangka panjang/
36. Modal Saham 36. Capital Stock