Berkelanjutan III Tahap IV/Continuing
Pilar 4: Pengendalian Internal Pillar 4: Internal Control Perseroan memiliki Divisi Audit Internal yang secara
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Selain itu, dalam pengelolaan risiko likuiditas, Perseroan telah membentuk Komite Aset dan Kewajiban yang bertugas untuk memantau kondisi dan situasi yang berhubungan dengan likuiditas perseroan serta melakukan tindakan mitigasi jika diperlukan.
Moreover, in liquidity risk management, the Company has formed Asset and Liability Committee, whose responsibilities are to monitor conditions and situations related to Company‟s liquidity as well as to perform any mitigation, if needed.
Selama ini, Perseroan memiliki rasio likuiditas yang sehat.
Hal ini dapat dilihat dari solvabilitas, yakni pertumbuhan atas kemampuan Perseroan dalam memenuhi liabilitas jangka pendek dan jangka panjangnya. Rasio liabilitas terhadap ekuitas Perseroan pada tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020 sebesar 1,9 dan 2,7. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset pada tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020 sebesar 0,7.
So far, the Company has a healthy liquidity ratio. This could be seen in the Company‟s solvability, i.e. the Company's growing ability to discharge both short-term and long-term liabilities. The ratio of the Company‟s liabilities to equity as of 30 September 2021 and 31 December 2020 is 1.9 and 2.7. The ratio of liabilities over assets as of 30 September 2021 and 31 December 2020 is 0.7.
Tabel berikut menyajikan sisa umur kontraktual liabilitas keuangan yang tidak didiskontokan Perseroan yang menggambarkan eksposur Perseroan terhadap risiko likuiditas pada tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020:
The following table summarises the residual contractual maturities of the Company‟s undiscounted financial liabilities that shows the Company‟s exposure to liquidity risk as of 30 September 2021 and 31 December 2020:
< 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-12 bulan/ 1-3 tahun/ > 3 tahun/ Jumlah/
month- months months years years Total
- - - -
-Pinjaman y ang diterima 828.744 1.037.580 3.004.258 1.085.464 - 5.956.046 Borrowings Sukuk mudharabah 4.864 1.738 222.962 212.187 - 441.751 Mudharabah bonds Utang obligasi 80.402 26.813 1.784.547 4.294.484 193.848 6.380.094 Bonds payable Utang kepada dealer 154.313 - - - - 154.313 Payables to dealers Utang premi asuransi 111.036 - - - - 111.036 Insurance premium payables Liabilitas deriv atif 31.219 36.458 134.460 105.310 - 307.447 Derivative liabilities
1.210.578
1 1.102.589 5.146.227 5.697.445 193.848 13.350.687 1 1 1 1 1
30 September/September 2021 1
< 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-12 bulan/ 1-3 tahun/ > 3 tahun/ Jumlah/
month- months months years years Total
- - - -
-Pinjaman y ang diterima 717.881 1.610.753 3.733.650 3.212.951 - 9.275.235 Borrowings Sukuk mudharabah 6.305 64.885 234.742 173.337 47.401 526.670 Mudharabah bonds Utang obligasi 82.589 1.319.603 1.971.679 3.665.590 1.176.735 8.216.196 Bonds payable Utang kepada dealer 229.901 - - - - 229.901 Payables to dealers Utang premi asuransi 128.497 - - - - 128.497 Insurance premium payables Liabilitias deriv atif 53.318 67.193 356.890 374.567 - 851.968 Derivative liabilities
1.218.491
1 3.062.4341 6.296.9611 7.426.4451 1.224.1361 19.228.4671
31 Desember/December 2020 1
* Tidak diaudit *Unaudited 134
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut menggambarkan profil perbedaan jatuh tempo atas aset dan liabilitas keuangan Perseroan pada tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020:
The following table summarises the maturity gap profile of the Company‟s financial assets and liabilities as of 30 September 2021 and 31 December 2020:
Tidak memiliki tanggal jatuh
tempo kontraktual/
No contractual < 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-12 bulan/ 1-3 tahun/ > 3 tahun/ Jumlah/
maturity- month months months years years Total
- - - - -
-Aset keuangan Financial assets
Kas dan kas di bank - 1.553.868 - - - - 1.553.868 Cash on hand and in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto - 1.588.081 2.676.000 9.441.867 9.672.596 1.982.598 25.361.142 receivables - gross
Piutang pembiayaan Murabahah financing
murabahah - bruto - 223.295 387.039 1.427.701 1.662.940 364.288 4.065.263 receivables - gross
Piutang sewa Financing lease
pembiayaan - bruto - 12.640 22.531 87.315 151.782 27.712 301.980 receivables - gross Piutang karyawan - 1.381 2.747 9.610 11.573 442 25.753 Employee receivables Piutang klaim asuransi - 11.737 - - - - 11.737 Insurance claim receivables Insurance commission Piutang komisi asuransi - 37.204 - - - - 37.204 receivables Aset derivatif - - - - - - - Derivative assets Investasi dalam saham 650 - - - - - 650 Investment in shares
650
3.428.206 3.088.317 10.966.493 11.498.891 2.375.040 31.357.597
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman yang diterima - 828.744 1.037.580 3.004.258 1.085.464 - 5.956.046 Borrowings Sukuk mudharabah - 4.864 1.738 222.962 212.187 - 441.751 Sukuk mudharabah Utang obligasi - 80.402 26.813 1.784.547 4.294.484 193.848 6.380.094 Bonds payable Utang kepada dealer - 154.313 - - - - 154.313 Payables to dealers Utang premi asuransi - 111.036 - - - - 111.036 Insurance premium payables Liabilitas derivatif - 31.219 36.458 134.460 105.310 - 307.447 Derivative liabilities
1.210.578 1.102.589 5.146.227 5.697.445 193.848 13.350.687
Perbedaan jatuh tempo 650- 2.217.628- 1.985.728- 5.820.266- 5.801.446- 2.181.192- 18.006.910- Maturity gap
30 September/September 2021 1
* Tidak diaudit *Unaudited 135
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Tabel berikut menggambarkan profil perbedaan jatuh tempo atas aset dan liabilitas keuangan Perseroan pada tanggal 30 September 2021 dan 31 Desember 2020 (lanjutan):
The following table summarises the maturity gap profile of the Company‟s financial assets and liabilities as of 30 September 2021 and 31 December 2020 (continued):
Tidak memiliki tanggal jatuh
tempo kontraktual/
No contractual < 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-12 bulan/ 1-3 tahun/ > 3 tahun/ Jumlah/
maturity- month months months years years Total
Perseroan juga sangat sadar terhadap risiko operasional, karena permasalahan yang timbul sehubungan dengan risiko ini dapat berdampak dan berpengaruh luas terhadap kinerja Perseroan secara keseluruhan. Secara umum, risiko operasional merupakan risiko yang disebabkan karena ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem dan adanya problem eksternal yang mempengaruhi operasional Perseroan secara keseluruhan. Secara umum, Penanganan risiko operasional dalam Perseroan dilakukan dengan 3 (tiga) langkah, yaitu:
The Company is also highly aware about operational risk, because problems arising in relation with this risk could bring significant impact and affect the Company‟s overall performance. In general, operational risk is the risk caused by insufficiency and/or malfunction of internal processes, human errors, system failures and external problems that affect the Company's whole operations. In general, the operational risks in the Company are handled through 3 (three) steps as follows:
- Mengidentifikasikan risiko yang melekat dalam setiap produk dan aktivitas operasional
- Mengukur profil risiko Perseroan agar mendapatkan gambaran dari efektifitas penerapan manajemen risiko serta tingkat kepatuhan terhadap prosedur dan kebijakan yang tersedia
- Mengelola, mengawasi dan mengendalikan risiko dalam bentuk tindakan proaktif sehingga kerugian operasional yang terjadi tidak melewati batasan yang telah ditentukan dan tidak mengganggu jalannya usaha Perseroan
- To identify risks attached to every product and operational activity
- To measure the Company‟s risk profile, in order to understand the effectiveness of risk management‟s implementation as well as compliance level towards existing procedures and policies
- To manage, monitor, and control risk in the form of proactive actions in order to manage operational loss within specified limit and will not affect the Company‟s business
* Tidak diaudit *Unaudited 136
37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)