Analisis pencapaian Sasaran sebagaimana dimaksud di atas dapat dijelaskan sebagai berikut:
47
a. Perbandingan antara target dan realisasi kinerja tahun ini Tabel 3.7. Rencana dan Realisasi Capaian Sasaran 2
No Sasaran Indikator
Satuan
Berdasarkan tabel di atas, indikator kinerja yang mendukung sasaran Meningkatnya Tata Kelola Barang Milik Daerah, target yang ingin dicapai sebesar 100%, capaian kinerja yang terealisasi sebesar 100% atau tercapai b. Perbandingan antara capaian kinerja tahun ini dengan tahun lalu
Tabel 3.8 Perbandingan antara Capaian Kinerja Sasaran 2
No Indikator
Tahun
2019 2020
1. Meningkatnya Tata Kelola Barang Milik Daerah
Tepat waktu Tepat waktu
Berdasarkan tabel di atas, capaian kinerja tahun ini dengan tahun lalu, maka capaian kinerja ketiga indikator pada sasaran Meningkatnya Tata Kelola Barang Milik Daerah sebesar 100 % dibandingkan tahun lalu sebesar 100
% atau tercapai.
c. Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan atau peningkatan/penurunan kinerja serta alternatif solusi yang telah dilakukan.
48
(1) Faktor pendukung keberhasilan pelaksanaan indikator kinerja ini yaitu:
a. Adanya komitmen dari seluruh perangkat daerah untuk mencapai target kinerja masing-masing bidang, yang dimulai dari proses penaggaran, penatausahaan sampai pada laporan pertanggungjawaban keuangan
b. Adanya komitmen dari seluruh Perangkat Daerah dalam menyampaikan laporan yang mendukung tercapainya indikator tersebut, seperti penyusunan anggaran, pelaksanaan dan pertanggungjawaban anggaran.
c. Tersedianya sumber daya aparatur dan sarana prasarana yang memadai dan berkompeten dalam pelaksanaan program dan kegiatan yang direncanakan.
d. Adanya dukungan stakeholder terkait dalam pencapaian target kinerja yang telah ditetapkan.
e. Tersedianya anggaran yang besar dalam mendukung pelaksanaan kegiatan.
(2) Faktor yang yang perlu menjadi perhatian dalam rangka peningkatan kinerja yaitu keterbatasan Sumber Daya Manusia Aparatur, Kendala yang dihadapi terkait pelaksanaan kegiatan dalam pengoprasian sarana tersebut adalah Non PNS disebabkan karena kurangnya Aparatur atau PNS.
(3) Alternatif solusi yang dilakukan agar indikator kinerja persentase bisa mencapai target adalah :
a. Perlunya pendampingan yang lebih intensif terhadap SKPD dalam penyusunan laporan yang diperlukan.
b. Perlunya peningkatan Sumber Daya Manusia dengan mengikut sertakan Bimbingan Teknis yang berkaitan dengan tugas dan fungsi aparatur.
49
c. Perlunya pemahaman dan kesadaran seluruh pejabat pelaksana kegiatan untuk melaporkan secara lengkap hasil pelaksanaan kegiatan terutama terkait dengan data-data kinerja kegiatan yg telah dilaksanakan.
d. Perlunya penambahan Sumber Daya Manusia Aparatur demi kelancaran tugas.
d. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya
Anggaran yang direncanakan pada penetapan kinerja/perjanjian kinerja Tahun 2020 untuk pencapaian sasaran Tata Kelola Barang Milik Daerah adalah sebesar Rp. 419.899.650, dari anggaran tersebut terealisasi sebesar Rp. 415.859.200, atau 99,04 %.
e. Analisis program/kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian pernyataan kinerja
Program/kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian pernyataan kinerja yaitu:
(1) Pengamanan Barang Milik Daerah
(2) Pemeliharaan Aplikasi Sistem Informasi Manajemen Barang Milik Daerah (SIMBADA)
(3) Penilaian dan Pelelangan Barang Milik Daerah
(4) Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah (RKBMD) Pengadaaan dan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah (RKBMD)Pemeliharaan
(5) Penelitian Usulan Pemusnahan Penjualan dan Penghapusan Barang Milik Daerah
(6) Penatausahaan dan Rekonsiliasi Pelaporan Barang Milik Daerah
50 E. REALISASI ANGGARAN
Selain dilihat dari pengukuran kinerja sasaran dan pengukuran kinerja kegiatan, akuntabilitas juga dapat dilihat dari akuntabilitas keuangannya, yang merupakan bagian dari Laporan Kinerja Instansi Pemerintah . Akuntabilitas keuangan Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Sinjai diuraikan pada tabel sebagai berikut :
Tabel 3.9. Ikhtisar Realisasi Pencapaian Terget Kinerja Keuangan Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung Tahun Anggaran 2020
No. Uraian Anggaran Realisasai Sisa Pagu Persentase
BELANJA DAERAH 11,951,755,428.70 5,675,963,897.00 6,275,791,531.70 47.49%
1 Belanja Tidak
Langsung 9,233,733,178.70 3,017,901,472.00 6,215,831,706.70 32.68%
2 Belanja Langsung 2,718,022,250.00 2,658,062,425.00 59,959,825.00 97.79%
Tabel 3.10. Realisasi Anggaran Belanja Tidak Langsung Tahun Anggaran 2020
No. Uraian Anggaran Realisasai Sisa Pagu Persentase Belanja Tidak
Langsung
9,233,733,178.70 3,017,901,472.00 6,215,831,706.70 32.68%
1 Belanja Pegawai 9,233,733,178.70 3,017,901,472.00 6,215,831,706.70 32.68%
Gaji dan Tunjangan 8,269,002,381.70 2,071,723,731.00 6,197,278,650.70 25.05%
51
No. Uraian Anggaran Realisasai Sisa Pagu Persentase Gaji Pokok PNS/
Uang Representasi
7,667,361,335.70 1,512,525,680.00 6,154,835,655.70 19.73%
Tunjangan Keluarga 170,730,000.00 153,472,387.00 17,257,613.00 89.89%
Tunjangan Jabatan 212,245,000.00 212,245,000.00 0 100.00%
Tunjangan Umum 30,870,000.00 28,280,000.00 2,590,000.00 91.61%
Tunjangan Beras 1) 92,118,240.00 84,876,240.00 7,242,000.00 92.14%
Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
3,976,000.00 1,983,274.00 1,992,726.00 49.88%
Pembulatan Gaji 117,782.00 20,407.00 97,375.00 17.33%
Iuran Asuransi Kesehatan
74,869,560.00 65,830,208.00 9,039,352.00 87.93%
Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK)
4,923,084.00 3,122,631.00 1,800,453.00 63.43%
Jaminan Kematian (JKM)
11,791,380.00 9,367,904.00 2,423,476.00 79.45%
2 Tambahan Penghasilan PNS
964,730,797.00 946,177,741.00 18,553,056.00 98.08%
Tambahan
Penghasilan Pegawai
964,730,797.00 946,177,741.00 18,553,056.00 98.08%
52
Tabel 3.11.Pencapaian Kinerja dan Anggaran Tahun 2020
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE
Penyediaan jasa kebersihan kantor
Rp 31,162,000 Rp 31,162,000 100% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
Rp 1,920,000 Rp 1,920,000 100% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Penyediaan bahan bacaan dan peraturan
Penyediaan Administrasi Kesekretariatan konsultasi dalam dan luar daerah
Rp 98,461,082 Rp 98,233,982 100% 12 Bulan 12 Bulan 100%
53
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE Penataan Administrasi
Kepegawaian
Rp 18,278,100 Rp 18,278,100 100% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Pengadaan perlengkapan gedung kantor
Rp 54,700,000 Rp 54,700,000 100% 3 Jenis 3 Jenis 100%
Pengadaan peralatan gedung
kantor Rp 42,500,000 Rp 42,467,100 100% 3 Unit 3 Unit 100%
Pengadaan Mebeleur
Rp 41,000,000 Rp 41,000,000 100% 5 Buah 5 Buah 100%
Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor
Rp 5,725,000 Rp 5,450,000 95% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Pemeliharaan rutin/berkala
kendaraan dinas/operasional Rp 41,629,136 Rp 41,285,616 99% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Pemeliharaan rutin/berkala
perlengkapan gedung kantor Rp 3,000,000 Rp 1,755,000 59% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Pemeliharaan rutin/berkala
peralatan gedung kantor Rp 3,520,000 Rp 3,300,000 94% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Bimbingan teknis implementasi peraturan
perundang-undangan
Rp 44,950,000 Rp 43,648,000 97% 12 Bulan 12 Bulan 100%
54
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE Program
Pelaporan Kinerja
Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
Rp 7,052,000 Rp 7,040,000 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Penyusunan pelaporan keuangan SKPD Penjabaran Perubahan APBD
Rp 86,370,100 Rp 85,941,000 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
55
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE
Penatausahaan Adminstrasi
Gaji Rp 37,785,891 Rp 35,764,791 95% 12 Bulan 12 Bulan 100%
56
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE Pengendalian Administrasi
APBD (Asistensi DPA dan DPPA)
Rp 32,840,000 Rp 31,595,000 96% 2 Dokumen 2 Dokumen 100%
Penyusunan Rancangan Peraturan Bupati tentang Penjabaran APBD
Rp 89,970,700 Rp 89,692,000 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Laporan Harian Saldo Kas Rp 32,385,000 Rp 32,385,000 100% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Pengelolaan Tuntutan Ganti Rugi Keuangan dan Barang Daerah
Rp 33,578,700 Rp 33,566,000 100% 12 Dokumen 12 Dokumen 100%
Pemeliharaan Aplikasi Sistem
Informasi Keuangan Daerah Rp 400,000,000 Rp 392,370,000 98% 1 Paket 1 Paket 100%
Penatausahaan Bantuan
Keuangan Daerah Rp 37,924,400 Rp 37,167,900 98% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Validasi dan Penertiban SP2D Rp 118,158,700 Rp 116,366,000 98% 12 Bulan 12 Bulan 100%
Rekonsiliasi dan Konfirmasi Dana Transfer DAK, DAU dan Bagi Hasil Pajak
Rp 52,065,300 Rp 52,055,000 100% 12 Laporan 12 Laporan 100%
Pengamanan Barang Milik
Daerah Rp 69,532,100 Rp 69,469,600 100% 12 Laporan 12 Laporan 100%
57
PROGRAM KEGIATAN
KEUANGAN REALISASI KINERJA
ANGGARAN REALISASI KEU (%) TARGET CAPAIAN
KIENERJA PERSENTASE
Pemeliharaan Aplikasi Sistem Informasi Manajemen Barang Milik Daerah (SIMBADA)
Rp 100,000,000 Rp 99,330,000 99% 1 Paket 1 Paket 100%
Penilaian dan Pelelangan
Barang Milik Daerah Rp 104,145,300 Rp 101,062,200 97% 100% 100% 100%
Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah (RKBMD) Pengadaaan dan Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah (RKBMD)Pemeliharaan T.A 2019
Rp 3,428,200 Rp 3,428,200 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Penelitian Usulan
Pemusnahan, Penjualan dan Penghapusan Barang Milik Daerah
Rp 36,285,150 Rp 36,062,300 99% 100% 100% 100%
Penatausahaan dan
Rekonsiliasi Pelaporan Barang Milik Daerah
Rp 106,508,900 Rp 106,506,900 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%
Rp 2,718,022,250 Rp 2,658,062,425 97.79%
58 F. INFORMASI PENCAPAIAN IKU
Berdasarkan IKU yang telah ditetapkan, capaian yang diraih sampai dengan Tahun 2020 diuraikan dalam tabel 3.16 dibawah:
Tabel 3.12. Pecapaian IKU
No Sasaran Indikator Kinerja Utama
(IKU) Satuan
Tepat Waktu Tepat Waktu
Ketepatan Waktu Pelayaan Pengeloaan Keuangan
Daerah Tepat Waktu Tepat Waktu
2
64 BAB IV PENUTUP
Laporan Akuntabilitas Kinerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2020 merupakan gambaran capaian kinerja yang akuntabel dan dapat dipertanggungjawabkan sekaligus sebagai alat ukur dalam menjalankan tugas pokok dan fungsi melaksanakan amanah yang diberikan berdasarkan peraturan yang berlaku.
Sebagai bagian penutup dari Laporan Kinerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2020, disimpulkan bahwa secara umum Badan Keuangan dan Aset Daerah telah memperlihatkan pencapaian kinerja yang signifikan atas sasaran-sasaran strategisnya sebanyak 2 (dua) sasaran-sasaran, 5 (lima) Indikator Kinerja Utama (IKU). Secara umum hasil capaian kinerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2020 telah dapat memenuhi target sesuai rencana kinerja yang ditetapkan.
Secara umum disampailkan bahwa pencapaian target terhadap indikator yang dicantumkan dalam RPJMD Kabupaten Sinjai Tahun 2018-2023 khususnya untuk Tahun 2020 dapat dipenuhi sesuai dengan harapan, namun kami akui bila masih terdapat banyak kekurangan dan kelemahan merupakan kelemahan dan ketidaksempurnaan sebagai manusia, karena disadari bahwa kesempurnaan hanyalah milik Allah SWT, namun demikian segala kekurangan dan ketidaksempurnaan tentunya harus menjadi motivasi untuk lebih baik lagi di masa yang akan datang.
Sinjai, Februari 2021 Kepala Badan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Sinjai
Dra.Hj.Ratnawati Arif, M.Si