BAB II DEWAN KOMISARIS
2.17 Organ Pendukung Dewan Komisaris
Organ Pendukung Dewan Komisaris adalah Perangkat Dewan Komisaris yang berfungsi membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya; 143
2.17.1 Sekretaris Dewan Komisaris
1. Dewan Komisaris dapat membentuk Sekretariat Dewan Komisaris yang dipimpin oleh seorang Sekretaris Dewan Komisaris dibantu staf Sekretariat Dewan Komisaris; 144
2. Sekretariat Dewan Komisaris dan Staf Sekretariat Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris; 145
3. Sekretaris Dewan Komisaris berasal dari luar Perusahaan. 146 4. Tugas Sekretariat Dewan Komisaris; 147
a. Melakukan kegiatan untuk membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya berupa;
1) mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (briefing sheet) Dewan Komisaris;
2) membuat risalah rapat Dewan Komisaris sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan;
137Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 23
138PER – 04 /MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris BUMN, Bab 2 Bag. E Poin 4
139PER – 04 /MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris BUMN, Bab 2 Bag. E Poin 7
140PER – 04 /MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris BUMN, Bab 2 Bag. E Poin 5
141PER – 04 /MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris BUMN, Bab 2 Bag. E Poin 9
142PER – 04 /MBU/2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris BUMN, Bab 2 Bag. A Poin 3
143PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 1 Ayat 10
144PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 3 Ayat 1
145PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 3 Ayat 2
146PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 3 Ayat 3
147PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 4 Ayat 1 - 3
37 3) Mengadministrasikan dokumen Dewan Komisaris, baik surat masuk,
surat keluar, risalah rapat maupun dokumen lainnya;
4) Menyusun Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Dewan Komisaris;
5) Menyusun Rancangan Laporan-Laporan Dewan Komisaris;
6) Melaksanakan tugas lain dari Dewan Komisaris;
7) memastikan bahwa Dewan Komisaris mematuhi peraturan perundang-undangan serta menerapkan prinsip-prinsip GCG;
8) Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Komisaris secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta;
9) Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan dalam rangka memperlancar tugas Dewan Komisaris;
10) Sebagai penghubung (liaison officer) Dewan Komisaris dengan pihak lain.
b. Dalam Rangka Tertib administrasi dan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Sekretariat Dewan Komisaris wajib memastikan dokumen penyelenggaraan kegiatan sebagaimana dimaksud diatas tersimpan baik dengan didukung fasilitas penyimpanan dan pengelolaan dokumen yang layak dan memadai oleh Perusahaan.
2.17.2 Komite Audit
1. Dewan Komisaris membentuk Komite Audit yang terdiri dari Ketua dan Anggota;148 2. Ketua dan Anggota Komite diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris; 149 3. Ketua Komite Audit adalah anggota Dewan Komisaris yang merupakan Anggota
Dewan Komisaris Independen atau Anggota Dewan Komisaris yang dapat bertindak independen; 150
4. Anggota Komite Audit dapat berasal dan anggota Dewan Komisaris atau dari luar Perusahaan; 151
5. Pengangkatan dan Pemberhentian anggota Komite Audit dilaporkan kepada RUPS;
152
6. Anggota Komite Audit yang merupakan anggota Dewan Komisaris, berhenti dengan sendirinya apabila masa jabatannya sebagai anggota Dewan Komisaris berakhir; 153
7. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris yang menjabat sebagai Ketua Komite Audit berhenti sebagai anggota Dewan Komisaris, maka Ketua Komite Audit wajib diganti oleh anggota Dewan Komisaris lainnya dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari; 154
8. Komite Audit bertugas, antara lain; 155
a. Membantu Dewan Komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas eksternal auditor dan internal auditor;
148PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (1)
149PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (2)
150PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (3)
151PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (4)
152PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (5)
153PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (6)
154PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 11 ayat (7)
155PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 13 ayat (1)
38 b. Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh Satuan
Pengawasan Internal maupun auditor eksternal;
c. Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian manajemen serta pelaksanaannya;
d. Memastikan telah terdapat prosedur evaluasi yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan Perusahaan;
e. Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris serta tugas-tugas Dewan Komisaris lainnya.
9. Dewan Komisaris dapat memberikan penugasan lain kepada Komite Audit yang ditetapkan dalam piagam komite audit. 156
2.17.3 Komite Lain
1. Dewan Komisaris dapat membentuk satu Komite Lain yang nama dan tugasnya disesuaikan dengan kebutuhan Dewan Komisaris, yang terdiri dari Ketua dan Anggota; 157
2. Ketua dan anggota Komite Lain sebagaimana dimaksud pada ketentuan diatas, diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris;158
3. Ketua Komite Lain adalah anggota Dewan Komisaris; 159
4. Anggota lain dapat dijabat oleh Dewan Komisaris atau berasal dari luar Perusahaan; 160
5. Pemberhentian dan Pengangkatan Ketua dan anggota Komite Lain, dilaporkan kepada RUPS; 161
6. Anggota komite lain yang merupakan anggota Dewan Komisaris berhenti dengan sendirinya apabila masa jabatannya sebagai anggota Dewan Komisaris berakhir;
162
7. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris yang menjabat sebagai Ketua Komite Lain berhenti sebagai anggota Dewan Komisaris, maka Ketua Komite Lain wajib diganti oleh anggota Dewan Komisaris lainnya dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari; 163
8. Komite Lain betugas, antara lain: 164
a. Komite Lain bekerja secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris;
b. Komite Lain bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris.
9. Tugas Komite Lain ditetapkan oleh Dewan Komisaris dalam piagam komite sesuai dengan kebutuhan Dewan Komisaris. 165
156PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 13 ayat (2)
157PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (1)
158PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (2)
159PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (3)
160PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (4)
161PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (5)
162PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (6)
163PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 17 ayat (7)
164PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 18
165PER – 12 /MBU/2014 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN, Pasal 19
6
39