And For The Year Then Ended With Independent Auditors’ Report
PEMESANAN UNIT PENYERTAAN 10 ADVANCE RECEIVED FOR SUBSCRIBED UNITS
Akun ini merupakan penerimaan uang muka atas transaksi penjualan unit penyertaan yang belum terselesaikan pada tanggal laporan posisi keuangan masing-masing adalah
sebesar Rp64.608.942.830 dan
Rp28.536.961.217 pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.
This account represents advance receipts on sale of investment units that have not been completed at the financial position date
amounted to Rp64,608,942,830 and
Rp28,536,961,217, respectively on December 31, 2017 and 2016.
11. PERPAJAKAN 11. TAXATION
a. Utang Pajak a. Tax payable
Akun ini merupakan utang pajak penghasilan Pasal 29 adalah sebesar
Rp94.310.000 pada tanggal
31 Desember 2016.
This account is tax payable Article 29 amounted to Rp94,310,000 as of December 31, 2016.
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
49
11. PERPAJAKAN (lanjutan) 11. TAXATION (continued)
b. Pajak Kini b. Current Tax
Rekonsiliasi antara kenaikan aset neto
yang dapat diatribusikan kepada
pemegang unit penyertaan dari aktivitas operasi sebelum beban pajak penghasilan
menurut laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain dengan kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan dari aktivitas operasi kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
Reconciliation between the increase in net assets attributable to holders of investment unit from operations before income tax expense based on statements of profit or loss and other comprehensive income with the increase in net assets attributable to holders of investment unit from taxable operations for the years ended December 31, 2017 and 2016 are as follow:
2017 2016
Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan
dari aktivitas operasi Increase in net assets attributable
sebelum beban pajak to holders of investment unit
penghasilan menurut from operations before income tax
laporan laba rugi dan expense per statements
penghasilan komprehensif of profit or loss and other
lain 231.160.417.380 140.426.949.818 comprehensive income
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Penghasilan/transaksi
yang telah dikenakan Income/transaction subject
pajak bersifat final: to final income tax:
Pendapatan bunga Interest income
Instrumen pasar uang (172.486.024.380 ) (89.052.560.445) Money market instruments Efek utang (168.648.800.839 ) (116.840.914.283) Debt instruments Rekening giro (1.609.707.729 ) (603.994.720) Current account
Kerugian investasi yang telah
direalisasi 11.520.479.233 4.211.994.342 Realized loss on investments
Kerugian investasi
yang belum direalisasi 2.709.038.531 4.314.862.958 Unrealized loss on investments
Beban untuk mendapatkan,
menagih dan memelihara
penghasilan/transaksi
yang tidak termasuk objek Expense to obtain, collect
pajak dan/atau yang telah and maintain income/transactions
dikenakan pajak bersifat that not include taxes and/or
final 97.354.597.804 57.920.902.330 have been subjected to final tax
Kenaikan aset neto yang dapat
diatribusikan kepada
pemegang unit penyertaan Increase in net assets attributable
dari aktivitas operasi to holders of investment unit
kena pajak - 377.240.000 from operations
Perhitungan beban pajak kini dan utang pajak penghasilan pasal 29 adalah sebagai berikut:
Calculation of current tax expense and income tax payable Article 29 is as follows:
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
50
11. PERPAJAKAN (lanjutan) 11. TAXATION (continued) b. Pajak Kini (lanjutan) b. Current Tax (continued)
2017 2016
Taksiran penghasilan kena
pajak (dibulatkan) - 377.240.000 Estimated taxable income (rounded)
Utang pajak penghasilan
pasal 29 - 94.310.000 Income tax payable article 29
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk maksud akuntansi dan kemungkinan dapat berubah pada saat Reksa Dana menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajaknya.
The corporate income tax calculation for year ended December 31, 2017 is a preliminary estimate made for accounting purposes and is subject to revision when the Mutual Fund lodges its Annual Tax Return (SPT).
Perhitungan pajak penghasilan badan tahun 2016 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak.
Sedangkan Perhitungan pajak
penghasilan badan tahun 2017 akan dilaporkan selambat-lambatnya tanggal 30 April 2018.
The corporate income tax calculation in 2016 in accordance with the Annual Tax Return (SPT) submitted to the Tax Office. While the calculation of income tax in 2017 will be reported at the latest April 30, 2018.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, pajak atas
keuntungan yang telah direalisasi
dari efek utang masing-masing adalah
sebesar Rp138.342.500 dan
Rp211.850.000 disajikan beban pajak penghasilan kini pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
For the year ended December 31, 2017 and 2016, tax on realized gain from debt securities amounted Rp138,342,500 and Rp211,850,000, respectively presented as part of current income tax expense in statements of profit or loss and other comprehensive income.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, Reksa Dana mencadangkan pajak penghasilan dari keuntungan yang belum direalisasi dari
efek utang adalah sebesar
Rp110.843.289 disajikan sebagai bagian dari beban pajak penghasilan kini pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
For the year ended December 31, 2017, Mutual Fund reserves income tax from unrealized gain from debt securities amounting to Rp110,843,289 which is presented as part of current income tax expense in the statements of income and other comprehensive income.
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
51
11. PERPAJAKAN (lanjutan) 11. TAXATION (continued)
c. Pajak Final c. Final Tax
Berdasarkan Peraturan Pemerintah
No. 16 Tahun 2009 dan peraturan pelaksanaannya, bunga dan/atau diskonto dari obligasi yang diterima dan/atau diperoleh wajib pajak Reksa Dana yang terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dikenakan dengan tarif sebagai berikut:
Based on Government Regulation No. 16 Year 2009 and its implementing regulations, interest and/or discount bonds received and/or obtained by Taxpayer of the Mutual fund registered with Financial Services Authority (FSA) are charged with the following rates:
1. 0% untuk tahun 2009 sampai dengan tahun 2010
2. 5% untuk tahun 2011 sampai dengan tahun 2013
3. 15% untuk tahun 2014 dan seterusnya.
1. 0% for the year 2009 up to 2010 2. 5% for the year 2011 up to 2013 3. 15% for the year 2014 and beyond.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah
No. 100 Tahun 2013 tanggal
31 Desember 2013 tentang perubahan atas Peraturan Pemerintah No. 16 Tahun 2009 dan peraturan pelaksanaannya, bunga dan/atau diskonto dari obligasi yang diterima dan/atau diperoleh wajib pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OJK dikenakan dengan tarif sebagai berikut:
1. 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020
2. 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya.
Based on Government Regulation No. 100 Year 2013 dated December 31, 2013, on amendment to regulation No. 16 Year 2009 and its implementing regulations, interest, and/or discount bonds received and/or obtained by Taxpayer of the Mutual fund registered with FSA are charged with the following rates:
1. 5% for the year 2014 up to 2020 2. 10% for the year 2021 and beyond. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2017 dan 2016, beban pajak atas bunga dan/atau diskonto dari efek utang, instrumen pasar uang (deposito berjangka) dan rekening giro tersebut masing-masing adalah sebesar Rp42.932.326.309 dan Rp29.207.915.765 disajikan sebagai “Beban Investasi - Pajak final” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
For the years ended December 31, 2017 and 2016, tax expense on interest and/or discount of the debt securities, money market instruments (time deposits) and
current account amounted to
Rp42,932,326,309 and Rp29,207,915,765, respectively are presented as "Investment Expenses - Final tax " in the statements of profit or loss and other comprehensive income.
d. Pajak Tangguhan d. Deferred Tax
Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, Reksa Dana tidak mempunyai perbedaan temporer yang berdampak terhadap pengakuan aset dan liabilitas pajak tangguhan karena penghasilan dari portofolio efek Reksa Dana telah dikenakan pajak penghasilan final atau bukan merupakan objek pajak.
As of December 31, 2017 and 2016 there were no temporary differences that affect the recognition of deferred tax assets and/or liabilities due to the income of the Mutual Fund’s portfolio has been subject to final income tax or it is not subject to tax.
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
52
11. PERPAJAKAN (lanjutan) 11. TAXATION (continued)
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan peraturan perpajakan di Indonesia, Reksa Dana menghitung, melaporkan dan menyetor pajak terutang berdasarkan perhitungan sendiri (self- assessment). Direktorat Jenderal Pajak dapat menghitung dan mengubah liabilitas pajak tersebut dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Under the taxation laws of Indonesia, the Mutual Fund calculating, reporting, and paying the tax payable based on self assessment. The Directorate General of Tax may calculate and change the tax payable in a certain period of time in accordance with applicable regulations.
12. UTANG PEMBELIAN PORTOFOLIO EFEK 12. LIABILITIES FOR SECURITIES
PURCHASED
Akun ini merupakan utang atas pembelian portofolio efek sebesar Rp63.828.660.000 pada tanggal 31 Desember 2016.
This account is debt on investment portfolio amounted to Rp63,828,660,000 as of December 31, 2016.
13. UTANG PEMBELIAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
13. PAYABLE ON REDEMPTION
Akun ini merupakan utang atas pembelian kembali unit penyertaan masing-masing
adalah sebesar Rp667.812.735 dan
Rp25.000.000.000 pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.
This account is payable on redemption
amounted to Rp667,812,735 and
Rp25,000,000,000, respectively as of
December 31, 2017 and 2016.
14. UTANG LAIN-LAIN 14. OTHER PAYABLES
Akun ini terdiri dari: This account consist of:
2017 2016
Jasa pengelolaan investasi Investment management fees
(Catatan 17 dan 20) 4.968.224.854 2.754.646.526 (Notes 17 and 20)
Jasa kustodian (Catatan 18) 546.504.735 303.011.117 Custodian fee (Note 18)
Lain-lain 128.438.890 110.085.105 Other fees
Jumlah 5.643.168.479 3.167.742.748 Total
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
53
15. UNIT PENYERTAAN BEREDAR 15. OUTSTANDING INVESTMENT UNITS
Jumlah unit penyertaan dimiliki oleh pemodal
dan Manajer Investasi: The number of investment units owned by the investor and the Investment Manager:
2017 2016
Persentase Unit Persentase Unit
Pemodal Pihak Ketiga 98,14% 2.727.014.510,2643 98,01% 1.813.363.612,8858 Investors -Third Parties Manajer Investasi 1,86% 51.572.209,0874 1,99% 36.860.298,5951 Investment Manager
Jumlah 100,00% 2.778.586.719,3517 100,00% 1.850.223.911,4809 Total
16. PENDAPATAN BUNGA 16. INTEREST INCOME
Akun ini merupakan pendapatan bunga atas: This account consist of interest income on:
2017 2016
Instrumen pasar uang 172.486.024.380 89.052.560.445 Money market instruments
Efek utang 168.648.800.839 116.840.914.283 Debt instruments
Rekening giro 1.609.707.729 603.994.720 Current accounts
Lain-lain - 382.214.274 Other income
Jumlah 342.744.532.948 206.879.683.722 Total
17. BEBAN PENGELOLAAN INVESTASI 17. INVESTMENT MANAGEMENT EXPENSE
Beban ini merupakan imbalan jasa kepada PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen sebagai Manajer Investasi, maksimum sebesar 2% dari nilai aset neto yang dihitung secara harian berdasarkan 365 hari dalam setahunnya dan dibayarkan setiap bulan dan atas beban tersebut dikenakan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) sebesar 10%.
Pemberian imbalan tersebut diatur
berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian. Beban
pengelolaan investasi yang belum
dibayar dicatat pada akun “Utang lain-lain” (Catatan 14).
This account represents compensation for the services to PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen, as Investment Manager, which is calculated at maximum of 2% per annum of the net asset value for the year based on 365 days in a year and paid on a monthly basis and this expense subject to Value Added Tax of 10%. The terms of the service compensation are documented in the Collective Investment Contract between the Investment Manager and the Custodian Bank. The management fees payable as at the date of the statement of financial position is recorded as “Other payables” (Note 14). Beban pengelolaan investasi yang telah
dibebankan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 masing- masing adalah sebesar Rp48.359.371.777 dan Rp25.415.256.937 (Catatan 20).
Investment Management expenses have been charged for the years ended December 31, 2017 and 2016 amounted to Rp48,359,371,777 and Rp25,415,256,937, respectively (Note 20).
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
54
18. BEBAN KUSTODIAN 18. CUSTODIAN EXPENSE
Beban ini merupakan beban pengelolaan administrasi dan imbalan jasa penitipan atas aset Reksa Dana kepada Standard Chartered Bank, Jakarta sebagai Bank Kustodian, yaitu maksimum sebesar 0,125% per tahun dari nilai aset neto yang dihitung secara harian berdasarkan 365 hari dalam setahunnya dan dibayarkan setiap bulan dan atas beban tersebut dikenakan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) sebesar 10%. Pemberian imbalan tersebut diatur berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian. Beban kustodian yang belum dibayar dicatat pada akun “Utang lain-lain” (Catatan 14).
This account represents administration and custody fee on the fund to Standard Chartered Bank, Jakarta as a Custodian Bank, with fee at maximum of 0.125% per annum based on net asset value computed on a daily basis based on 365 days of the year and paid on a monthly basis and the expense subject to Value Added Tax 10%. The terms of the service compensation are documented in the Collective Investment Contract between the Investment Manager and the Custodian Bank. The custodian fees payable as at the date of the statement of financial position is recorded as “Other payables” (Note 14).
Beban kustodian yang telah dibebankan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah sebesar Rp5.319.530.895 dan Rp2.795.678.263.
Custodian expense have been charged for the year ended December 31, 2017 and 2016
amounted to Rp5,319,530,895 and
Rp2,795,678,263, respectively.
19. BEBAN LAIN-LAIN 19. OTHER EXPENSES
Beban ini merupakan biaya atas imbalan kerja jasa audit, biaya pajak dan biaya operasional lainnya. Beban lain-lain yang telah dibebankan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016
masing-masing adalah sebesar
Rp743.368.823 dan Rp507.025.639.
These expenses include audit fee, tax expense and other operating expenses. Other expenses have been charged for the year ended December 31, 2017 and 2016
amounted to Rp743,368,823 and
Rp507,025,639, respectively.
20. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
20. THE NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTY
Sifat dengan Pihak Berelasi Nature of Related Party
PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
55
20. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan)
20. THE NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTY (continued)
Transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Party
Dalam kegiatan usahanya, Reksa Dana melakukan transaksi tertentu dengan pihak berelasi. Transaksi-transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal sebagaimana halnya bila dilakukan dengan pihak ketiga. Saldo dalam laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain yang timbul dari transaksi dengan pihak berelasi tersebut dijelaskan dalam akun “Utang lain- lain” (Catatan 14) dan “Beban pengelolaan investasi” (Catatan 17).
In operations, the Mutual Fund entered into certain transactions with Related Party. The transactions with party were done under similiar terms and conditions as those done with third parties. The balance in the statements of financial position and the statements of profit or loss and other
comprehensive income arising from
transactions with parties are described in "Other payables" (Note 14), and “Investment management expense” (Note 17).
Berdasarkan surat salinan keputusan Kepala Departemen Pengawasan Pasar Modal 2A
tanggal 7 Oktober 2014 No.
Kep-04/PM.21/2014 tentang pihak berelasi terkait pengelolaan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, bahwa Manajer Investasi merupakan pihak berelasi dengan Reksa Dana dan Bank Kustodian bukan merupakan pihak berelasi dengan Reksa Dana.
Based on the copy letter of the decision of the Head of the Department of Capital Market Supervision 2A dated October 7, 2014 No. Kep-04/PM.21/2014 concerning related party related to the management of the Mutual Fund Collective Investment Contract, that Investment Manager is a related party to the Mutual Fund and Custodian Bank is not a related party to the Mutual Fund.
Transaksi Reksa Dana yang signifikan dengan pihak berelasi tersebut adalah sebagai berikut:
Significant transactions of the Mutual Fund with related parties are as follows:
2017 2016
Laporan Posisi Keuangan
Statements of Financial
Position
Utang lain-lain 4.968.224.854 2.754.646.526 Other payable
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain
Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Beban pengelolaan
investasi 48.359.371.777 25.415.256.937 Investment management expense
21. INFORMASI SEGMEN USAHA 21. OPERATING SEGMENT INFORMATION
Segmen usaha Reksa Dana dibagi berdasarkan jenis portofolio efek yakni instrumen pasar uang dan efek utang. Klasifikasi tersebut menjadi dasar pelaporan informasi segmen Reksa Dana:
The Mutual Fund business segments are divided by type of investment portfolios consist of money market instruments and debt instruments. This classification is the basis for reporting segment information:
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA BATAVIA DANA KAS MAXIMA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEAR THEN ENDED
(Expressed in Rupiah, except Number of Outstanding Investment Units)
56
21. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 21. OPERATING SEGMENT INFORMATION
(continued)
a. Instrumen pasar uang, termasuk
transaksi-transaksi serta saldo atas deposito berjangka;
b. Efek utang, termasuk transaksi-transaksi serta saldo atas Surat Utang Negara dan obligasi korporasi; dan
c. Lain-lain, termasuk transaksi-transaksi serta saldo atas komponen yang tidak dapat dialokasikan ke segmen a dan b.
a. Money market instruments, includes transactions and balances of time deposits;
b. Debt instruments, including transactions and balances on Treasury Bonds and corporate bonds; and
c. Others, includes transactions and
balances of components which cannot be allocated to segment a and b.
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan
Komprehensif Lain Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income 2017 Instrumen pasar uang/ Money market instruments Efek utang/ Debt
instruments Lain-lain/ Others Jumlah/ Total
Pendapatan Investasi Investment Income
Pendapatan bunga 172.486.024.380 168.648.800.839 1.609.707.729 342.744.532.948 Interest income
Beban investasi (48.993.655.379) (47.903.714.275) (457.228.150) (97.354.597.804) Investment expenses
Pendapatan Investasi Neto 123.492.369.001 120.745.086.564 1.152.479.579 245.389.935.144 Investment Income Net
Kerugian investasi yang telah
direalisasi - (11.520.479.233) - (11.520.479.233) Realized loss on Investment
Kerugian investasi yang belum
direalisasi - (2.709.038.531) - (2.709.038.531) Unrealized loss on Investment
Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan dari aktivitas operasi sebelum beban pajak
penghasilan 123.492.369.001 106.515.568.800 1.152.479.579 231.160.417.380
Increase in net assets attributable to holders
of investment unit from operations before income tax expenses
Pajak penghasilan (249.185.789) Income tax
Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan
dari aktivitas operasi 230.911.231.591
Increase in net assets attributable to holders of investment unit from operations 2016 Instrumen pasar uang/ Money market instruments Efek utang/ Debt
instruments Lain-lain/ Others Jumlah/ Total
Pendapatan Investasi Investment Income
Pendapatan bunga 89.052.560.445 116.840.914.283 986.208.994 206.879.683.722 Interest income
Beban investasi (24.934.529.746) (32.715.210.413) (276.136.445) (57.925.876.604) Investment expenses
Pendapatan Investasi Neto 64.118.030.699 84.125.703.870 710.072.549 148.953.807.118 Investment Income Net
Kerugian investasi yang telah
direalisasi - (4.211.994.342) - (4.211.994.342) Realized loss on Investment
Kerugian investasi yang belum
direalisasi - (4.314.862.958) - (4.314.862.958) Unrealized loss on Investment
Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan dari aktivitas operasi sebelum beban
pajak penghasilan 64.118.030.699 75.598.846.570 710.072.549 140.426.949.818
Increase in net assets attributable to holders
of investment unit from operations before income tax expenses
Pajak penghasilan (306.160.000) Income tax
Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan dari aktivitas
