16. Unearned Rent and Customer Deposits
Akun ini merupakan penghasilan sewa ditangguhkan dan setoran jaminan atas unit retail Perusahaan di Plaza Bintaro, Plaza Slipi Jaya, Senen Blok V, Pusat Grosir Senen Jaya, Jembatan Multiguna Senen Jaya, Bintaro Trade Center, Pasar Modern dan Bintaro Jaya Xchange.
This account represents unearned rent income and customer’s deposits from the retail units of the Company at Bintaro Jaya Plaza, Slipi Jaya Plaza, Senen Block V, Pusat Grosir Senen Jaya, , Jembatan Multiguna Senen Jaya, Bintaro Trade Center, Pasar Modern and Bintaro Jaya Xchange.
2014 2013
Rp Rp
Penghasilan Sewa Ditangguhkan 472,355,671 470,408,249 Unearned Rent Income
Setoran Jaminan 11,814,430 9,439,098 Customer Deposits
Total 484,170,101 479,847,347 Total
Bagian Jangka Pendek Current Portion
Penghasilan Sewa Ditangguhkan 78,936,755 91,603,573 Unearned Rent Income
Setoran Jaminan 2,353,074 1,762,961 Customer Deposits
Total Bagian Jangka Pendek 81,289,829 93,366,534 Total Current Portion
Bagian Jangka Panjang 402,880,272 386,480,813 Non-Current Portion
Sebagian saldo tersebut merupakan penghasilan sewa ditangguhkan dan setoran jaminan dari pihak berelasi (Catatan 26).
Part of the balance is deferred rental income and security deposits from related party (Note 26).
d1/31 Maret 2015 59 paraf/sign:
17. Imbalan Kerja 17. Employee Benefits
a. Program Pensiun
Grup menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti untuk seluruh karyawan tetapnya. Program ini memberikan imbalan pasca kerja dengan memperhitungkan persentase tertentu terhadap penghasilan dasar pensiun dan masa kerja karyawan. Program ini dikelola oleh Dana Pensiun Pegawai Pembangunan Jaya Grup. Pendanaan pensiun berasal dari kontribusi karyawan sebesar 6% dan Perusahaan sebesar 12%.
a. Pension Plan
The Group provide defined benefit plan covering all of its permanent employees. The plan is administered by Dana Pensiun Pegawai Pembangunan Jaya Group. The pension is funded by employee’s contribution of 6% and the Company of 12%.
Perusahaan telah mengubah program pensiun manfaat pasti yang dikelola oleh DP Jaya menjadi program iuran pasti. Perubahan ini berlaku efektif sejak awal tahun 2014. Biaya pensiun iuran pasti pada tahun 2014 adalah sebesar Rp3.802.038.
The company has changed the defined benefit pension plan administered by the DP Jaya into defined contribution plans. This change is effective from the beginning of 2014. Contribution pension program expenses in the year 2014 amounting Rp3,802,038.
b. Program Manfaat Karyawan
Grup telah menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003. Jumlah Tenaga Kerja yang berhak atas imbalan kerja adalah 421 dan 364 orang masing-masing pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.
b. Employee Benefits Program
The Group have calculated their estimated liabilities on employee benefits in accordance with Labor Law No. 13/2003 dated March 25, 2003. The numbers of participants who are entitled to the employee benefits were 421 and 364 personnels as of December 31, 2014 and 2013, respectively. Liabilitas diestimasi atas imbalan pasca kerja tahun 2014
dan 2013 dihitung oleh PT Dayamandiri Dharmakonsilindo dengan laporannya tanggal 2 Maret 2015 untuk posisi keuangan 31 Desember 2014 dan tanggal 7 Maret 2014 untuk posisi keuangan 31 Desember 2013.
Estimated liabilities on post employee benefits for years 2014 and 2013 were calculated by PT Dayamandiri Dharmakonsilindo under actuarial report dated March 2, 2015 for the financial position of December 31, 2014 and March 7, 2014 for the financial position of December 31, 2013. Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan
konsolidasian adalah sebagai berikut: A movement of net liabilities in the consolidated statements of financial position are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Saldo Awal Tahun 29,150,272 24,960,088 Beginning Balance
Ditambah: Beban Imbalan Kerja Tahun Berjalan 3,769,569 7,793,898 Addition : Current Year Employee Benefit Expenses
Dikurangi: Pembayaran Imbalan Pasca Kerja (709,984) (3,603,713) Deduction: Current Year Post Employee Paid
Saldo Akhir Tahun 32,209,857 29,150,272 Ending Balance
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi
konsolidasian adalah sebagai berikut: The details of employee benefits expenses recognized in the consolidated statements of comprehensive income are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Biaya Jasa Kini 1,979,947 3,059,469 Current Service Cost
Biaya Jasa Bunga 1,933,583 1,807,302 Interest Cost
Biaya Jasa Lalu yang Diakui - Non Vested (1,310,258) (118,687) Past Service Cost Recognized - Non Vested
Amortisasi (keuntungan) atau kerugian aktuaria 435,967 454,898 Amortization of (gain) or loss on actuarial
Penyesuaian segera untuk masa kerja lalu 730,331 2,590,916 Immediate adjustment to employee benefit
d1/31 Maret 2015 60 paraf/sign:
Liabilitas diestimasi imbalan pasca kerja yang diakui di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
The details of estimated liabilities on post employee benefits are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Nilai Kini Liabilitas Imbalan Pasti 26,149,159 36,091,385 Beginning Balance
Kerugian (Keuntungan) Aktuarial yang Belum Diakui 6,060,698 (6,941,113) Unrecognized Actual Cost
Saldo Akhir Tahun 32,209,857 29,150,272 Balance at End of the Year
Rincian nilai kini liabilitas, surplus dan defisit program serta penyesuaian pengalaman pada liabilitas program untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan empat tahun sebelumnya adalah sebagai berikut:
Detail of present value of liabilities, surplus and deficit program and experience adjustment on liability program for the year ended December 31, 2014 and previous four annual periods are as follows:
2014 2013 2012 2011 2010
Rp Rp Rp Rp Rp
Nilai Kini Liabilitas 26,149,159 36,091,385 32,960,084 27,724,811 17,750,585 Present Value of Liabilities
Defisit Program 26,149,159 36,091,385 32,960,084 27,724,811 17,750,585 Deficit Program
Penyesuaian Pengalaman Experience Adjustment
pada Liabilitas Program -- -- -- -- -- on Liability Program
Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
Actuarial assumptions being used to determine the expenses and employee benefits liabilities as of December 31, 2014 and 2013 are as follows:
Usia pensiun normal 55 Tahun/ 55 Years old Normal Retirement Age
Tingkat bunga aktuaria 8.25% (2013: 8.75%) Actuarial Interest Rate
Tingkat kenaikan upah 8 % (2013: 8%) Estimated Future Salary Increase
Tabel mortalita Tabel Mortalita Indonesia III Tahun 2011/ Mortality Table of Indonesia III Year 2011
Mortality Table Tingkat cacat 10% dari kemungkinan orang meninggal pada
masing-masing usia/10% of the likelihood of death in each age
Disability Rate Tingkat pengunduran diri 1% pada usia 20 tahun dan menurun secara
linier sampai dengan 0 (nol) pada usia pensiun normal/1% at age 20 and decreases linearly to
0 (zero) at the normal retirement age
Resignation Rate
Metode Perhitungan Usia Usia Ulang Tahun Terdekat/ Nearest Birthday Method for Age Calculation Metode Perhitungan Aktuaria Projected Unit Credit Method for Actuarial Calculation
18. Modal Saham 18. Capital Stock
Susunan pemegang saham berdasarkan laporan kepemilikan saham untuk posisi tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang dibuat oleh PT Adimitra Transferindo - Biro Administrasi Efek, dengan laporannya tanggal 7 Januari 2015 dan tanggal 6 Januari 2014 adalah sebagai berikut:
The composition of shareholders based on share ownership report as of December 31, 2014 and 2013 issued by PT Adimitra Transferindo - a Share Registrar under its report dated January 7, 2015 and January 6, 2014, respectively, are described below:
d1/31 Maret 2015 61 paraf/sign:
Total Saham Persentase Total Ditempatkan dan Kepemilikan/ Modal Saham/
Disetor Penuh/ Percentage of Total
Issued and Fully Ownership Paid-in Capital
Paid Capital
Pemegang Saham % Rp Shareholders
Non-manajemen Non-management
PT Pembangunan Jaya 8,744,075,000 66.41 174,881,500 PT Pembangunan Jaya
UBS AG - Singapore 1,738,573,500 13.20 34,771,470 UBS AG - Singapore Masyarakat (dengan kepemilikan kurang dari 5%) 2,683,886,200 20.38 53,677,724 Public (less than 5% ownership)
13,166,534,700 100.00 263,330,694
Saham Treasuri 583,465,300 11,669,306 Treasury Stock
Total 13,750,000,000 275,000,000 Total
2014
Total Saham Persentase Total Ditempatkan dan Kepemilikan/ Modal Saham/
Disetor Penuh/ Percentage of Total
Issued and Fully Ownership Paid-in Capital
Paid Capital
Pemegang Saham % Rp Shareholders
Non-manajemen Non-management
PT Pembangunan Jaya 8,744,075,000 66.29 174,881,500 PT Pembangunan Jaya Citiview Properties Limited - Hongkong 1,700,000,000 12.89 34,000,000 Citiview Properties Limited - Hongkong Masyarakat (dengan kepemilikan kurang dari 5%) 2,747,217,500 20.83 54,944,350 Public (less than 5% ownership)
13,191,292,500 100.00 263,825,850
Saham Treasuri 558,707,500 11,174,150 Treasury Stock
Total 13,750,000,000 275,000,000 Total
2013
Berdasarkan surat manajemen kepada Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) tanggal 16 Oktober 2008, Perusahaan akan melakukan pembelian kembali saham Perusahaan. Transaksi ini sesuai dengan Peraturan Bapepam-LK No.XI.B.3 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep 401/BL/2008 tanggal 9 Oktober 2008 perihal Pembelian Kembali Saham Emiten atau Perusahaan Publik dalam Kondisi Pasar yang Berpotensi Krisis. Pembelian kembali saham akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak 16 Oktober 2008.
According to letter from management to Chairman of Capital Market Advisory Board and Financial Institution (Bapepam-LK) dated October 16, 2008, the Company had a plan to buy back the Company’s shares. The transaction is accordance with Bapepam-LK regulation No.XI.B.3 Appendix of Decision Bapepam-Bapepam-LK Chairman No. Kep 401/BL/2008 dated October 9, 2008 concerning of the Buy Back of Emiten Shares or Listed Company in Potentially Crisis Market Condition. The share buy back of shares will be done step by step in 3 (three) months from October 16, 2008. Berdasarkan Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) No. Kep-105/BL/2010 tanggal 13 April 2010 dan Peraturan Bapepam-LK No. XI.B.2, dengan berlakunya Keputusan ini, maka Keputusan Ketua Bapepam-LK dan Peraturan No. XI.B.3, lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-401/BL/2008 dicabut dan dinyatakan tidak berlaku. Emiten atau Perusahaan Publik yang pada saat dikeluarkannya Peraturan ini sedang melakukan pembelian kembali saham dengan menggunakan peraturan No. XI.B.3, lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-401/BL/2008, wajib menyelesaikan proses pembelian kembali sahamnya paling lambat 3 (tiga) bulan sejak tanggal ditetapkan peraturan ini.
Based on decision of the Chairman of Capital Market Advisory Board and Financial Institution (Bapepam-LK) No. Kep-105/BL/2010 dated April 13, 2010 and Bapepam-LK regulation No. XI.B.2, with the enactment of this decision, the Bapepam-LK Chairmain’s Decision and Regulation No. XI.B.3, attachment to the Decree of Bapepam-LK No. Kep-401/BL/2008 were revoked and declared invalid. Public Company which at the time this regulation issued is going to buy back shares using the rule No. XI.B.3, attachment of Bapepam Chairman Decision-LK No. Kep-401/BL/2008, shall complete the process of buying back its shares no later than 3 (three) months from the date of this rule.
d1/31 Maret 2015 62 paraf/sign:
Pada tahun 2010 dan 2009, berdasarkan surat Perusahaan masing-masing No. 003/JRP/KEU-CS/II/2010 tanggal 2 Pebruari 2010 dan No. 186/JRP/KEU-CS/X/2009 tanggal 15 Oktober 2009 kepada Bapepam-LK terkait keterbukaan informasi, Perusahaan melakukan permohonan pembelian kembali saham Perusahaan sesuai dengan ketentuan dalam pasal 37 Undang-Undang Perseroan Terbatas dan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku di bidang pasar modal.
In 2010 and 2009, according to the company’s letters, respectively No.003/JRP/KEU-CS/II/2010 February 2, 2010 and No. 186/JRP/KEU-CS/X/2009 October 15, 2009 to Bapepam-LK related information disclosure, the Company made application for repurchase of the Company’s shares in accordance with the provisions of Article 37 of the Limited Liability Company Act and the regulations and legislation in force in capital market. Berdasarkan surat manajemen kepada Kepala eksekutif
Pengawas Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan (OJK) tanggal 3 September 2013, Perusahaan akan melakukan pembelian kembali saham Perusahaan. Transaksi ini sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan NO. 1/SEOJK.04/2013 Tanggal 27 Agustus 2013 sebagai tindak lanjut dari Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.2/POJK.04/2013 Tanggal 23 Agustus 2013 tentang pembelian kembali saham emiten atau perusahaan publik dalam kondisi pasar yang berfluktuasi signifikan. Pembelian kembali saham akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak 3 September 2013. Total anggaran adalah sebesar Rp50.050.000 sampai dengan Rp50.150.000 dengan total pembelian saham kembali antara 59.000.000 s.d 77.000.000 lembar saham atau sebesar 0,45% sampai dengan 0,58% dari total jumlah saham beredar.
According to letter from management to Chairman of Capital Market Advisory Board Indonesian Financial Service Authority dated September 3, 2013 the Company had a plan to buy back the Company’s shares. The transaction is accordance with Indonesian Financial Service Authority NO. 1/SEOJK.04/2013 dated August 27, 2013 s a follow up of the Indonesian Financial Services Authority No.2/POJK.04/2013 Date August 23, 2013 concerning of the buy back of emiten shares or listed Company in significant fluctuation market Condition. The share buy back of shares will be done step by step in 3 (three) months from September 2013. The total budget is Rp50,050,000 up to Rp50,150,000 shares for a total the share buy back between 59,000,000 up to 77,000,000 shares or 0.45% to 0.58% of the total number of shares outstanding.
Berdasarkan surat manajemen kepada Kepala eksekutif Pengawas Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 190/JRP/KEU-CS/XII/2013 tanggal 9 Desember 2013, tentang permohonan perpanjangan pembelian kembali saham perusahaan dalam kondisi pasar yang berfluktuasi signifikan. Perusahaan akan melakukan pembelian kembali saham yang akan dilakukan secara bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Terakhir melalui surat No. 015/JRP/CS/III/2014 tanggal 12 Maret 2014 Perusahaan kembali mengajukan perpanjangan waktu selama 3 bulan.
According to letter from management to Chairman of Capital Market Fated No. 190/JRP/KEU-CS/XII/2013 December 9, 2013, on the application for extension of the company's stock repurchase market conditions fluctuate significantly. The company will buy back shares will be done gradually over a period of 3 (three) months. Lastest according letter No. 015/JRP/CS/III/2014 dated March 12, 2014 Company re-apply for an extension of time for 3 months.
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, realisasi pembelian kembali saham masing-masing telah mencapai 583.465.300 saham atau 4% dari jumlah saham beredar atau 13.750.000.000 lembar.
As of December 31, 2014, the actual repurchase of shares each has reached 583,465,300 shares or 4% from the total outstanding shares or 13,750,000,000 shares.
Tanggal/ Sebelum Pemecahan Sesudah Pemecahan Harga/Lembar/ Nilai/
Date Saham/Before Stock Saham/After Stock Cost/Share Value
Split Split Rp Rp 22 Desember 2008/December 22, 2008 5,000,000 25,000,000 0.50 2,500,000 23 Desember 2008/December 23, 2008 7,510,000 37,550,000 0.50 3,755,000 24 Desember 2008/December 24, 2008 2,500,000 12,500,000 0.50 1,250,000 26 Desember 2008/December 26, 2008 2,971,500 14,857,500 0.50 1,485,750 30 Desember 2008/December 30, 2008 3,293,500 16,467,500 0.50 1,646,750 6 Januari 2009/January 6, 2009 3,986,500 19,932,500 0.50 1,993,250 14 Januari 2009/January 14, 2009 2,743,500 13,717,500 0.50 1,371,750 15 Januari 2009/January 15, 2009 375,000 1,875,000 0.50 187,500 9 Pebruari 2009/February 9, 2009 102,000 510,000 0.50 51,000 10 Pebruari 2009/February 10, 2009 5,000,000 25,000,000 0.50 2,500,000 10 Pebruari 2009/February 10, 2009 5,000,000 25,000,000 0.50 2,500,000 18 Pebruari 2009/February 18, 2009 8,000,000 40,000,000 0.49 3,920,000 20 April 2009/April 20, 2009 10,000,000 50,000,000 0.50 5,000,000
d1/31 Maret 2015 63 paraf/sign:
Tanggal/ Sebelum Pemecahan Sesudah Pemecahan Harga/Lembar/ Nilai/
Date Saham/Before Stock Saham/After Stock Cost/Share Value
Split Split Rp Rp 20 Nopember 2009/November 20, 2009 15,000,000 75,000,000 0.78 11,700,000 28 Desember 2009/December 28, 2009 15,000,000 75,000,000 0.75 11,250,000 23 Pebruari 2010/Februariy23, 2010 13,518,000 67,590,000 0.75 10,138,500 24 Pebruari 2010/February 24, 2010 2,000,000 10,000,000 0.75 1,500,000 25 Pebruari 2010/February 25, 2010 8,000,000 40,000,000 0.75 6,000,000 Sub Total 110,000,000 550,000,000 68,749,500 13 September 2013/September 13, 2013 -- 2,500,000 0.76 1,900,000 13 September 2013/September 13, 2013 -- 2,500,000 0.77 1,925,000 12 November 2013/November 12, 2013 -- 500,000 0.75 375,000 19 November 2013/November 19, 2013 -- 1,000,000 0.75 750,000 29 November 2013/November 29, 2013 -- 958,500 0.76 728,460 11 Desember 2013/December 11, 2013 -- 347,500 0.76 264,100 19 Desember 2013/December 19, 2013 -- 900,000 0.76 684,000 11 Desember 2013/December 11, 2013 -- 1,500 0.76 1,140 Sub Total -- 8,707,500 6,627,700 3 Januari 2014/January 3, 2014 -- 500,000 0.76 380,000 6 Januari 2014/January 6, 2014 -- 500,000 0.76 380,000 7 Januari 2014/January 7, 2014 -- 500,000 0.76 380,000 8 Januari 2014/January 8, 2014 -- 480,300 0.75 360,225 8 Januari 2014/January 8, 2014 -- 901,500 0.76 685,140 9 Januari 2014/January 9, 2014 -- 1,500,000 0.76 1,140,000 10 Januari 2014/January 10, 2014 -- 1,150,200 0.75 862,650 10 Januari 2014/January 10, 2014 -- 289,100 0.76 219,716 13 Januari 2014/January 13, 2014 -- 508,500 0.76 383,918 13 Januari 2014/January 13, 2014 -- 870,900 0.76 661,884 15 Januari 2014/January 15, 2014 -- 3,000,000 0.74 2,205,000 15 Januari 2014/January 15, 2014 -- 6,510,100 0.74 4,817,474 15 Januari 2014/January 15, 2014 -- 4,069,900 0.75 3,032,076 15 Januari 2014/January 15, 2014 -- 400,100 0.76 304,076 16 Januari 2014/January 16, 2014 -- 399,500 0.76 303,620 3 Februari 2014/February 3, 2014 -- 35,600 0.75 26,700 4 Maret 2014/March 4, 2014 -- 800 0.75 600 7 Maret 2014/March 7, 2014 -- 900,000 0.75 675,000 18 Maret 2014/March 18, 2014 -- 900,000 0.75 675,000 19 Maret 2014/March 19, 2014 -- 1,341,300 0.75 1,005,975 Sub Total -- 24,757,800 18,499,053 Total 110,000,000 583,465,300 93,876,253
19. Tambahan Modal Disetor 19. Additional Paid-in Capital
2014 2013
Rp Rp
Penawaran Umum tahun 1994 147,000,000 147,000,000 Initial Public Offering in year 1994
Pencatatan Saham dari Konversi Obligasi bulan Oktober 2005 112,000,000 112,000,000 Conversion of Shares from Convertible Bonds in October 2005 Selisih Nilai Transaksi Restrukrisasi Difference Arising from Restructuring Transactions of
Entitas Sepengendali (Catatan 1.c) (7,253,011) (7,253,011) Entities Under Common Control (Note 1.c)
d1/31 Maret 2015 64 paraf/sign:
20. Penggunaan Saldo Laba 20. Use of Retained Earnings
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang didokumentasikan dalam akta No. 20 tanggal 22 Mei 2014 dan No. 15 tanggal 4 Juni 2013 yang keduanya dibuat dihadapan Aryanti Artisari, SH, M.Kn, notaris di Jakarta, para pemegang saham Perusahaan menyetujui penggunaan laba bersih tahun 2013 dan 2012 sebagai berikut:
Based on the Annual General Meeting of Shareholders as documented on deed No. 20 dated May 22, 2014 and No. 15 dated June 4, 2013 both made in presence of Aryanti Artisari, SH, M.Kn, a notary in Jakarta, the Company’s shareholders had agreed to use the net income of 2013 and 2012 as described below:
a. Penggunaan laba bersih tahun 2013 untuk dana cadangan sebesar Rp11.000.000 (2,01%), membagikan dividen tunai dengan besar antara Rp178.082.456 (32,56%) sampai dengan Rp185.625.000 (33,93%) dan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan pengembangan usaha dengan besar antara Rp350.385.453 (64,05%) sampai dengan Rp357.928.004 (65,43%).
b. Penggunaan laba bersih tahun 2012 untuk dana cadangan sebesar Rp11.000.000 (2,57%), membagikan dividen tunai dengan besar antara Rp139.920.000 (32,75%) sampai dengan Rp145.750.000 (34,12%) dan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan pengembangan usaha dengan besar antara Rp270.442.698 (63,31%) sampai dengan Rp276.272.698 (64,67%).
a. The 2013 net income is used to reserve fund amounting to Rp11,000,000 (2.01%), distribute cash dividend with an amount from Rp178,082,456 (32.56%) to Rp185,625,000 (33.93%) and meet the working capital needs and business development with an amount between Rp350,385,453 (64.05%) up to Rp357,928,004 (65.43%). b. The 2012 net income is used to reserve fund amounting to
Rp11,000,000 (2,57%), distribute cash dividend with an amount from Rp139,920,000 (32.75%) to Rp145,750,000 (34.12%) and meet the working capital needs and business development with an amount between Rp270,442,698 (63.31%) up to Rp276,272,698 (64.67%).
21. Pendapatan Usaha 21. Revenues
Pendapatan usaha terdiri dari: Revenues consists of:
2014 2013
Rp Rp
Penjualan Kavling Tanah dan Unit Bangunan Sales of Land Lots and Building Units
Kavling Tanah 948,050,574 736,542,409 Land Lots
Unit Bangunan 695,439,926 370,544,938 Building Units
1,643,490,500 1,107,087,347
Sewa 163,304,496 103,283,101 Rental
Pengelolaan Lingkungan 99,857,456 92,002,488 Estate Management
Jasa Pemeliharaan, Parkir dan Lain-lain 14,773,166 12,239,228 Service Charge, Parking and Others
Ice Rink 14,914,823 1,068,323 Ice Rink
Total 1,936,340,442 1,315,680,488 Total
Sebagian saldo tersebut merupakan pendapatan dari pihak
berelasi (Catatan 26). Some balance is revenue from related parties (Note 26).
Pada tahun 2014 dan 2013, tidak terdapat penjualan tanah dan
bangunan yang melebih 10% dari total pendapatan usaha. In 2014 and 2013, there were no sales of land and buildings that exceed 10% of the total revenue.
22. Beban Pokok Penjualan dan Beban Langsung 22. Cost of Revenues and Direct Expenses
Rincian beban pokok penjualan dan beban langsung adalah
d1/31 Maret 2015 65 paraf/sign:
2014 2013
Rp Rp
Beban Pokok Penjualan Cost of Revenues
Penjualan Kavling Tanah dan Unit Bangunan Sales of Land Lots and Building Units
Kavling Tanah 244,117,604 162,817,056 Land Lots
Unit Bangunan 488,868,475 266,354,903 Building Units
Total 732,986,079 429,171,959 Total
Beban Langsung Direct Expenses
Pusat Perbelanjaan Shopping Centers
Penyusutan 47,677,587 19,055,554 Depreciation
Pengelolaan Gedung 14,485,648 4,145,075 Building Management
Pajak Bumi Bangunan 3,932,833 2,315,214 Property Tax
Asuransi 2,476,287 1,464,843 Insurance
Total 68,572,355 26,980,685 Total
Total
Pengelolaan Lingkungan 82,999,700 67,015,322 Estate Management
Total Beban Langsung 151,572,055 93,996,007 Total Direct Expenses
Total Beban Pokok Penjualan dan Total Cost of Revenues and
Beban Langsung 884,558,134 523,167,966 Direct Expenses
23. Beban Usaha 23. Operating Expenses
2014 2013
Rp Rp
Beban Penjualan Selling Expenses
Iklan 30,794,158 26,148,394 Advertising
Insentif dan Komisi Penjualan 21,071,992 15,184,228 Incentives and Sales Commission
Pameran dan Promosi 10,225,007 14,067,461 Exhibition and Promotion
Lain-lain 15,161,851 11,172,117 Others
77,253,008 66,572,201
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses
Gaji, Bonus dan Tunjangan Karyawan 145,559,255 121,313,852 Salaries, Bonus, and Employee Benefits
Jasa Profesional 19,345,140 10,338,874 Professional Fees
Telekomunikasi dan Perlengkapan Kantor 12,875,975 10,532,463 Telecommunication and Office Supplies
Pemeliharaan 5,806,700 5,175,188 Maintenance
Penyusutan 4,983,069 4,355,780 Depreciation
Representasi, Jamuan dan Sumbangan 1,615,763 1,289,909 Representation, Entertainment, and Donations
Penurunan Nilai Piutang 321,192 1,534,109 Impairment of Receivable
Lain-lain 5,169,137 4,248,550 Others
195,676,232 158,788,726
Total 272,929,240 225,360,927 Total
24. Pendapatan Keuangan 24. Financial Income
2014 2013
Rp Rp
Penghasilan Bunga : Interest Income on:
Deposito Berjangka 31,922,148 36,989,229 Time Deposit
Jasa giro 773,684 3,340,640 Current Account
d1/31 Maret 2015 66 paraf/sign:
25. Perpajakan 25. Taxation
a. Pajak Dibayar di Muka a. Prepaid Taxes
2014 2013
Rp Rp
Pajak Penghasilan (PPh) Income Taxes
Pasal 4 (2) Final 144,842,029 121,435,671 Article 4 (2) Final
Pasal 21 750,000 22,684 Article 21
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 99,465 450,284 Value Added Tax (VAT)
Total 145,691,494 121,908,638 Total
b. Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan b. Income Tax Benefit (Expense)
2014 2013
Rp Rp
Pajak Kini Current Tax
Perusahaan The Company
Final (101,666,783) (76,867,328) Final
Non Final: Non Final
Kini (4,952,885) (7,561,661) Current
Penyesuaian Tahun sebelumnya (339,317) -- Adjusment Previous Year
Sub Total (106,958,985) (84,428,988) Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Final (413,794) (606,997) Final
Non Final (692,869) (358,892) Non Final
Total Beban Pajak Kini (108,065,648) (85,394,878) Total Current Tax Expenses
Pajak Tangguhan -- -- Deferred Tax
Beban Pajak Penghasilan - Bersih (108,065,648) (85,394,878) Income Tax Expense - Net
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
A reconciliation between earning before tax as presented in the consolidated statements of comprehensive income with estimated taxable income for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows:
2014 2013
Rp Rp
Laba Konsolidasi Sebelum Pajak Consolidated Income Before Income
Penghasilan Menurut Laporan Laba Rugi Tax According to the Consolidated
Komprehensif Konsolidasian 822,596,711 631,664,497 Statements of Comprehensive Income
Laba Rugi Entitas Anak Sebelum Income Loss from Subsidiary Before
Pajak Penghasilan 6,841,230 649,761 Income Tax
Laba Perusahaan Sebelum Company's Income Before
Pajak Penghasilan 829,437,942 632,314,257 Income Tax
Beda Waktu Timing Difference
Penambahan Penurunan Nilai Piutang 87,847 1,211,010 Additional Allowance of Impairment Losses of Receivable
Akrual Bonus 409,505 594,229 Accrued Bonus
497,352 1,805,240
Beda Tetap Permanent Differences
Sumbangan, Jamuan dan Representasi 248,955 99,138 Donation, Entertainment and Representation
Penghasilan Bunga (29,664,236) (38,882,569) Interest Income
Penghasilan yang telah Dikenakan Income Already Subjected to Final
Pajak Final - Bersih (776,283,667) (554,366,240) Income Tax - Net
Bagian Laba Bersih Perusahaan Asosiasi (4,424,807) (10,757,091) Equity in Net Earning of Associates
Lain-lain -- 33,911 Others
(810,123,755) (603,872,852)
d1/31 Maret 2015 67 paraf/sign:
2014 2013
Rp Rp
Taksiran Perhitungan Beban Pajak Penghasilan Company's Estimated Income Tax
Perusahaan Expense
Tarif : 25% x Rp19.811.540 (2013: Rp30.246.645) 4,952,885 7,561,661 Rate 25% x Rp19,811,540 (2013: Rp30,246,645)
4,952,885 7,561,661
Pajak Penghasilan Dibayar di Muka: Prepaid Income Taxes:
Pasal 23 7,706 713 Article 23
Pasal 25 4,583,046 4,400,298 Article 25
4,590,752 4,401,011
Taksiran Utang Pajak Penghasilan Company's Estimated Income Tax
Perusahaan 362,133 3,160,650 Payable
Taksiran Perhitungan Beban Pajak Penghasilan Entitas Anak Subsidiary's Estimated Income
Laba Kena Pajak 407,596 4,158,125 Taxable Income
Beban Pajak Penghasilan 438,786 299,444 Income Tax Expense
Pajak Penghasilan Dibayar di Muka Pasal 25 -- -- Prepaid Income Tax Article 25
Taksiran Utang (Lebih Bayar) Pajak Penghasilan Subsidiary's Estimated Income
Entitas Anak 438,786 299,444 Tax Payable (Overpaid)
Taksiran Utang Pajak Penghasilan Konsolidasian 800,918 3,460,094 Estimated Consolidated Income Tax Payable
Rekonsiliasi antara beban pajak dengan hasil perkalian laba (rugi) konsolidasi sebelum pajak penghasilan dengan tarif yang berlaku sebagai berikut:
A reconciliation between tax expenses and the multiplication of the consolidated income (loss) with the prevailing tax rate is as