Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.2,091,729,332.00 dan Rp.1,878,274,630.00. Pendapatan tersebut terdiri dari:
Perbandingan PNBP Lainnya
per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Pendapatan Jasa Karantina Pertanian dan Peternakan
1,513,510,332.00 1,392,629,630.00 8.68
Pendapatan Jasa Lainnya 578,219,000.00 485,645,000.00 19.06
Jumlah 2,091,729,332.00 1,878,274,630.00 11.36
Pendapatan Negara bukan pajak mengalami Kenaikan karena adanya akselerasi eksport.
D.2. Beban Pegawai
Jumlah Beban Pegawai untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.2,650,393,307.00 dan Rp.2,365,905,498.00. Beban Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal.
Perbandingan Beban Pegawai
per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Gaji Pokok PNS 1,640,891,380.00 1,457,504,740.00 12.58 Beban Pembulatan Gaji PNS 32,322.00 26,240.00 23.18 Beban Tunj. Anak PNS 37,335,801.00 35,525,063.00 5.10 Beban Tunj. Beras PNS 95,956,500.00 95,304,720.00 0.68 Beban Tunj. Fungsional PNS 174,810,000.00 167,508,400.00 4.36 Beban Tunj. PPh PNS 1,515,974.00 1,211,573.00 25.12 Beban Tunj. Struktural PNS 18,080,000.00 18,720,000.00 -3.42 Beban Tunj. Suami/Istri PNS 122,683,330.00 118,075,762.00 3.90 Beban Tunjangan Umum PNS 35,805,000.00 29,840,000.00 19.99 Beban Uang Lembur 255,849,000.00 196,891,000.00 29.94 Beban Uang Makan PNS 267,434,000.00 245,298,000.00 9.02
Jumlah 2,650,393,307.00 2,365,905,498.00 12.02
Mengalami Kenaikan karena adanyan kenaikan gaji pokok, kenaikan tunjungan tanggungan, anak, kenaikan jabatan, pangkat, kenaikan uang makan.
D.3. Beban Persediaan
Jumlah Beban Persediaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.342,761,968.00 dan Rp.351,654,179.00. Beban Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang yang habis pakai, termasuk barang-barang hasil produksi baik yang dipasarkan maupun tidak dipasarkan. Rincian Beban Persediaan untuk 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Persediaan
per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Persediaan konsumsi 342,761,968.00 351,654,179.00 -2.53
D.4. Beban Barang dan Jasa
Jumlah Beban Barang dan Jasa untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.1,859,099,622.00 dan Rp.1,949,204,018.00. Beban Barang dan Jasa adalah konsumsi atas jasa-jasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas. Rincian Beban Barang dan Jasa untuk 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Barang dan Jasa per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) % Beban Bahan 369,573,500.00 508,558,000.00 -27.33 Beban Barang Non Operasional Lainnya 0.00 7,410,800.00 -100.00 Beban Honor Operasional Satuan Kerja 162,960,000.00 178,320,000.00 -8.61 Beban Honor Output Kegiatan 7,600,000.00 27,150,000.00 -72.01 Beban Jasa Lainnya 98,587,500.00 157,740,280.00 -37.50 Beban Jasa Profesi 18,200,000.00 16,100,000.00 13.04 Beban Keperluan Perkantoran 706,012,000.00 648,341,500.00 8.90 Beban Langganan Air 13,615,587.00 12,272,993.00 10.94 Beban Langganan Daya dan Jasa Lainnya 74,512,561.00 55,787,000.00 33.57 Beban Langganan Listrik 202,256,999.00 180,598,792.00 11.99 Beban Langganan Telepon 10,679,475.00 8,657,253.00 23.36 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 87,552,000.00 71,136,000.00 23.08 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 6,150,000.00 6,131,400.00 0.30 Beban Sewa 101,400,000.00 71,000,000.00 42.82
Jumlah 1,859,099,622.00 1,949,204,018.00 -4.62
Beban barang dan jasa mengalami penurunan disebabkan banyak beban barang maupun jasa yang mengalami penurunan anggaran dan tahun anggaran masih berjalan.
D.5. Beban Pemeliharaan
Jumlah Beban Pemeliharaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.371,761,704.00 dan Rp.301,894,398.00. Beban pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset tetap atau aset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Rincian Beban Pemeliharaan untuk 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Pemeliharaan per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya
40,588,000.00 54,315,000.00 -25.27
Beban Pemeliharaan Jaringan 20,000,000.00 0.00 0.00 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 311,173,704.00 247,579,398.00 25.69
Jumlah 371,761,704.00 301,894,398.00 23.14
Beban pemeliharaan mengalami Kenaikan disebabkan adanya penambahan peralatan dan mesin dan tahun anggaran masih berjalan.
D.6. Beban Perjalanan Dinas
Jumlah Beban Perjalanan Dinas untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.1,911,192,648.00 dan Rp.1,478,340,216.00. Beban tersebut adalah merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian Beban Perjalanan Dinas untuk 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Perjalanan Dinas per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Perjalanan Biasa 771,604,000.00 750,303,032.00 2.84 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 103,140,000.00 0.00 0.00 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar
Kota
518,653,648.00 357,217,184.00 45.19
Beban Perjalanan Tetap 517,795,000.00 370,820,000.00 39.64
Jumlah 1,911,192,648.00 1,478,340,216.00 29.28
Beban perjalanan dinas mengalami Kenaikan karena adanya penambahan
belanja tindakan karantina diluar kota dan belanja koordinasi untuk
akselerasi eksport.
D.7. Beban Penyusutan dan Amortisasi
Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah masing-masing sebesar Rp.1,079,751,942.00 dan Rp.993,661,672.00. Beban penyusutan adalah merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap
yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Beban Penyusutan dan Amortisasi per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 162,311,015.00 147,051,646.00 10.38 Beban Penyusutan Jalan dan Jembatan 85,225,088.00 85,288,430.00 -0.07 Beban Penyusutan Jaringan 6,460,005.00 4,975,500.00 29.84 Beban Penyusutan Penyusutan Aset Tetap
yang Tidak Digunakan dalam Operasional Pemerintah
9,110,830.00 26,872,476.00 -66.10
Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 816,645,004.00 729,473,620.00 11.95
Jumlah 1,079,751,942.00 993,661,672.00 8.66
Beban penyusutan mengalami Kenaikan di penyusutan gedung bangunan dan peralatan dan mesin.
D.9. Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional
Pos Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan tugas pokok dan fungsi entitas. Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional Tahun 2019 dan 2018 adalah sebagai berikut:
Perbandingan Pos Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018
Uraian Realisasi 31 Desember 2019 Realisasi 31 Desember 2018 Naik (Turun) %
Beban Kerugian Pelepasan Aset -48,677,538.00 -1,500,000.00 3,145.17 Beban Penyesuaian Nilai Persediaan -2,416,575.00 -480,599.00 402.83 Kerugian Persediaan Rusak/Usang -6,438,842.00 -319,586.00 1,914.74 Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 4,555,841.00 262,650.00 1,634.57 Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN
Lainnya
0.00 5,000,000.00 -100.00
Pendapatan dari Penjualan Peralatan dan Mesin
0.00 104,569,200.00 -100.00
Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu
42.00 132.00 -68.18
Jumlah -52,977,072.00 107,531,797.00 -149.27
Mengalami penurunan karena tahun anggaran ini tidak pos surplus/defisit dari kegiatan non operasional.
E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS