Pendapatan Negara dan Hibah Rp868.396.598, 00
B.1 Pendapatan Negara dan Hibah
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp868.396.598,00 atau mencapai 86,84 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp1.000.000.000,00.
Rincian Estimasi Pendapatan dan Realisasinya dapat dilihat dalam Tabel 5 berikut ini :
Tabel 5. Rincian Estimasi Pendapatan dan Realisasi PNBP
423141 Pendapatan sewa tanah, gedung dan bangunan
5.302.550 #DIV/0!
423752 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah
2.145.668 #DIV/0!
423911 Penerimaan kembali belanja pegawai pusat TAYL
18.558.108 #DIV/0!
423913 Penerimaan kembali belanja lainnya TAYL
2.569.700 #DIV/0!
423922 Pendapatan pelunasan ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh negara (masuk TP/TGR) bendahara
59.716.372 #DIV/0!
423111 Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan dan perkebunan
4.455.000 #DIV/0!
423216 Pendapatan jasa tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan, teknologi, pendapatan DJBC 1.000.000.000 775.649.200 77,56 1.000.000.000 868.396.598 86,84 - -1.000.000.000 868.396.598 86,84 % Real Angg. Kode JUMLAH BRUTO PENGEMBALIAN JUMLAH NETTO Uraian Estimasi Pendapatan Realisasi
Berdasarkan tabel di atas, beberapa uraian realisasi pendapatan lebih tinggi dibandingkan estimasinya. Hal ini disebabkan karena tidak adanya estimasi pendapatan yang dianggarkan Balai Basar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian, akan tetapi seiring dengan berjalannya tahun anggaran 2014 terdapat pendapatan yang harus disetor ke kas Negara sebagai pendapatan sewa tanah, gedung dan bangunan; pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah; penerimaan kembali belanja pegawai pusat TAYL; penerimaan kembali belanja lainnya TAYL; pendapatan pelunasan ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh Negara dan Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan dan perkebunan.
Sementara pendapatan yang realisasinya lebih rendah dibandingkan estimasinya adalah pendapatan jasa tenaga, pekerjaan, informasi pelatihan dan teknologi
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 14
sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing kementerian dan pendapatan DJBC. Hal ini dikarenakan : (1)Kondisi laboratorium yang mengalami perpindahan dari gedung lama kegedung baru sehingga pelayanan sempat terhenti selama beberapa waktu. Selain itu, alat HPLC juga mengalami kerusakan sehingga jumlah layanan yang diberikan juga menurun. (2) Kerusakan salah satu alat sangat berpengaruh pada jumlah analisis yang diajukan pelanggan. Pelanggan biasanya melakukan pengajuan analisis dalam bentuk paket yang terdiri atas beberapa jenis analisis sehingga jika ada salah satu jenis analisis yang tidak dapat dilayani, pengajuan analisis akan dibatalkan seluruhnya. Sehingga pengguna jasa analisa laboratorium Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian menurun.
Tabel 6. Perbandingan Realisasi PNBP untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013
(Rp) %
423141 Pendapatan sew a tanah, gedung dan bangunan 5.302.550 5.262.450 40.100,00 0,76 423752 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah 2.145.668 - 2.145.668,00 100,00 423911 Penerimaan kembali belanja pegaw ai pusat TAYL
18.558.108
20.395.092 (1.836.984,00) (9,90)
423913 Penerimaan kembali belanja lainnya TAYL
2.569.700
45.948.600 (43.378.900,00) (1.688,09) 423922 Pendapatan pelunasan
ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh negara (masuk TP/TGR) bendahara 59.716.372 83.242.600 (23.526.228,00) (39,40) 423111 Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan dan perkebunan 4.455.000 3.020.000 1.435.000,00 32,21 423216 Pendapatan jasa tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan, teknologi, pendapatan DJBC 775.649.200 1.452.827.750 (677.178.550,00) (87,30) 868.396.598 1.610.696.492 (742.299.894) (85,48) Jum lah Pendapatan
Kenaikan / (penurunan) Kode URAIAN TA 2014 TA 2013 Realisasi Belanja Negara Rp27.768.635.33 8,00 B.2. Belanja Negara
Realisasi belanja secara netto pada Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian per 31 Desember 2014 adalah senilai Rp27.768.635.338,00 atau sebesar 95,77 persen dari anggarannya setelah dikurangi pengembalian
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 15
belanja senilai Rp15.420.188,00. Anggaran dan realisasi belanja per 31 Desember 2014 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 7. Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 51 Belanja Pegaw ai 9.499.004.000 9.211.633.843 8.075.542 9.203.558.301 96,89 52 Belanja Barang 11.355.593.000 10.833.117.083 7.344.646 10.825.772.437 95,33 53 Belanja Modal 8.140.005.000 7.739.304.600 - 7.739.304.600 95,08 28.994.602.000 27.784.055.526 15.420.188 27.768.635.338 95,77 % JUMLAH
Kode Uraian Anggaran Re alis as i
Be lanja Bruto Pe nge m balian
Re alis as i Be lanja Ne tto
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini:
Realisasi belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 mengalami penurunan senilai Rp15.938.256.982,00 dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya, disebabkan antara lain karena anggaran belanja tahun 2014 turun sebesar Rp14.648.148.000,00. Perbandingan realisasi belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan periode yang sama tahun sebelumnya dapat dilihat pada table berikut ini :
Tabel 8. Perbandingan Realisasi Belanja untuk periode yang berakhir 31 Desemberi 2014 dan 31 Desember 2013 TA 2014 TA 2013 Rp % 51 Belanja Pegawai 9.203.558.301 8.879.245.814 324.312.487 3,52 52 Belanja Barang 10.825.772.437 12.090.758.876 (1.264.986.439) (11,68) 53 Belanja Modal 7.739.304.600 22.736.887.630 (14.997.583.030) (193,78) 27.768.635.338 43.706.892.320 (15.938.256.982) (57,40)
Kode Uraian Realisasi Belanja Naik / (Turun)
JUMLAH 2,000,000,000 4,000,000,000 6,000,000,000 8,000,000,000 10,000,000,000 12,000,000,000 ANGGARAN REALISASI Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014 Laporan Keuangan 16 Realisasi Belanja Pegawai Rp9.203.558.301 ,00 B.2.1 Belanja Pegawai
Realisasi belanja pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 adalah senilai Rp9.203.558.301,00 atau sebesar 96,89 persen dari Pagu Anggaran setelah dikurangi pengembalian senilai Rp8.075.542,00.
Tabel 9. Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai Berdasarkan Sub Kelompok Belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014
Uraian Anggaran Realisasi %
Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 9.458.816.000 9.171.447.843 96,96
Belanja Lembur 40.188.000 40.186.000 100,00
Belanja Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito - #DIV/0! Jumlah Bruto 9.499.004.000 9.211.633.843 96,97 Pengembalian - 8.075.542 #DIV/0! Jumlah Netto 9.499.004.000 9.203.558.301 96,89
Realisasi belanja pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing senilai Rp9.203.558.301,00 dan Rp8.879.245.814,00. Kenaikan realisasi belanja pegawai antara lain disebabkan adanya kenaikan pagu anggaran belanja uang makan pegawai dan tersedianya pagu anggaran belanja uang lembur ditahun anggaran 2014. Rincian belanja pegawai disajikan dalam tabel berikut ini :
Tabel 10. Perbandingan Belanja Pegawai untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013
TA 2014 TA 2013 Rp %
Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 9.171.447.843 8.885.703.050 285.744.793 3,12 Belanja Lembur 40.186.000 - 40.186.000 100,00 Belanja Tunj. Khusus & Belanja
Pegawai Transito - - - #DIV/0!
Jumlah Bruto 9.211.633.843 8.885.703.050 325.930.793 3,54
Pengembalian 8.075.542 6.457.236 1.618.306 20,04
Jumlah Netto 9.203.558.301 8.879.245.814 324.312.487 3,52
Uraian Realisasi Belanja Naik / (Turun)
Realisasi Belanja Barang Rp10.825.772.4 37,00
B.2.2 Belanja Barang
Realisasi belanja barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 adalah senilai Rp10.825.772.437,00 atau sebesar 95,33 persen dari Pagu Anggaran setelah dikurangi pengembalian seniali Rp7.344.646,00.
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 17
Tabel 11. Anggaran dan Realisasi Belanja Barang Berdasarkan Sub Kelompok Belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014
Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) %
Belanja Barang Non Operasional 3.582.594.000 3.392.446.943 94,69
Belanja Barang Operasional 1.467.290.000 1.467.122.150 99,99
Belanja Jasa 1.442.566.000 1.355.279.358 93,95
Belanja Pemeliharaan 1.720.515.000 1.527.899.734 88,80
Belanja Perjalanan Dalam Negeri 3.123.000.000 3.070.741.423 98,33
Belanja Perjalanan Luar Negeri 19.628.000 19.627.475 100,00
Jumlah Belanja Bruto 11.355.593.000 10.833.117.083 95,40
Pengembalian Belanja - 7.344.646
-Jumlah Belanja Netto 11.355.593.000 10.825.772.437 95,33
Realisasi Belanja Barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing senilai Rp10.825.772.437,00 dan
Rp12.090.758.876,00. Penurunan realisasi Belanja Barang sebesar
Rp1.264.986.439,00 atau 11,68 persen disebabkan antara lain (1) Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian sempat terhenti sesaat dalam proses penarikan pagu kegiatan yang bersumber dari dana PNBP. Hal ini dikarenakan dalam kurun waktu tersebut Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian belum dapat memenuhi maksimal pencairan dana PNBP, sebagai syarat untuk panarikan pagu kegiatan yang bersumber dana dari PNBP. Sehingga sangat mempengaruhi dalam proses percepatan panarikan dana PNBP yang digunakan untuk Belanja Barang; (2) adanya penghematan perjalanan dinas dan belanja bahan. Rincian Belanja Barang disajikan dalam table berikut ini :
Tabel 12. Perbandingan Belanja Barang untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 18
TA 2014 TA 2013 Rp %
Belanja Barang Non Operasional 3.392.446.943 1.481.294.550 1.911.152.393 56,34 Belanja Barang Operasional 1.467.122.150 4.071.927.170 (2.604.805.020) (177,55) Belanja Jasa 1.355.279.358 1.249.395.701 105.883.657 7,81 Belanja Pemeliharaan 1.527.899.734 1.421.273.937 106.625.797 6,98 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 3.070.741.423 3.881.170.300 (810.428.877) (26,39) Belanja Perjalanan Luar Negeri 19.627.475 17.801.818 1.825.657 9,30
Jumlah Belanja Bruto 10.833.117.083 12.122.863.476 (1.289.746.393) (11,91)
Pengembalian Belanja 7.344.646 32.104.600 (24.759.954) (337,12)
Jumlah Belanja Netto 10.825.772.437 12.090.758.876 (1.264.986.439) (11,68)
Uraian Realisasi Belanja Naik / (Turun)
Belanja Modal Rp7.739.304.60 0,00
B.2.3 Belanja Modal
Realisasi belanja modal untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 adalah senilai Rp7.739.304.600,00 atau sebesar 95,08 persen dari Pagu Anggaran setelah dikurangi pengembalian senilai Rp0,00.
Tabel 13. Anggaran dan Realisasi Belanja Modal Berdasarkan Sub Kelompok Belanja untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014
Uraian Anggaran Realisasi %
Belanja Modal Peralatan dan Mesin 2.623.625.000 2.613.360.600 99,61
Belanja Modal Gedung dan Bangunan 2.426.227.000 2.241.194.000 92,37
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 3.090.153.000 2.884.750.000 93,35
Jumlah Bruto 8.140.005.000 7.739.304.600 95,08
Pengembalian - - #DIV/0!
Jumlah Netto 8.140.005.000 7.739.304.600 95,08
Realisasi Belanja modal untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 adalah masing-masing senilai Rp7.739.304.600,00 dan Rp22.736.887.630,00. Penurunan realisasi belanja modal sebesar 193,78 persen antara lain disebabkan pagu anggaran belanja modal tahun anggaran 2014 turun sebesar Rp14.997.583.030,00. Rincian Belanja Modal disajikan dalam tabel berikut ini :
Tabel 14. Perbandingan Realisasi Belanja Modal untuk periode yang berakhir 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 19
TA 2014 TA 2013 Rp %
Bel a nja Moda l Pera l a ta n da n Mes i n 2.613.360.600 5.284.414.500 (2.671.053.900) (102,21) Bel a nja Moda l Gedung da n Ba nguna n 2.241.194.000 16.558.635.500 (14.317.441.500) (638,83) Bel a nja Moda l Ja l a n, Iri ga s i da n Ja ri nga n2.884.750.000 863.919.500 2.020.830.500 70,05 Bel a nja Moda l La i nnya 29.918.130 (29.918.130)- #DIV/0!
Jumlah Bruto 7.739.304.600 22.736.887.630 (14.997.583.030) (193,78)
Pengemba l i a n Bel a nja - - - #DIV/0!
Jumlah Netto 7.739.304.600 22.736.887.630 (14.997.583.030) (193,78) Uraian Realisasi Belanja Naik / (Turun)
Hak cipta © 2017 BB-Pascapanen
Kampus Penelitian Pertanian Cimanggu
Jl. Tentara Pelajar no 12A, Cimanggu, Bogor, Jawa Barat, Indonesia
Email: bb_pascapanen@yahoo.com , ksphp.pascapanen@litbang.pertanian.go.id
Telepon: (0251) 8321762 , Faksimili: (0251) 8350920
Laporan Keuangan Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Pascapanen Pertanian Tahun Anggaran 2014
Laporan Keuangan 20
C. PENJELASAN ATAS POS- POS NERACA