Selama periode berjalan, Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak (Kemen. PP-PA) telah melakukan revisi Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) beberapa kali dari DIPA awal dalam rangka optimalisasi belanja pemerintah, serta perubahan kegiatan sesuai dengan kebutuhan dan kondisi pada saat pelaksanaan. Perubahan tersebut adalah sebagai berikut:
Tabel 2
Perbandingan Nilai Anggaran Awal dan Anggaran Setelah Revisi Menurut Jenis Belanja
Awal Revisi Naik/ (Turun)
51 Belanja Pegawai Rp 51.345.541.000 Rp 55.069.896.000 Rp 3.724.355.000 52 Belanja Barang Rp 224.327.543.000 Rp 155.747.525.000 Rp (68.580.018.000) 53 Belanja Modal Rp 3.895.854.000 Rp 5.593.566.000 Rp 1.697.712.000
279.568.938.000
Rp Rp 216.410.987.000 Rp (63.157.951.000)
Uraian Jenis
Belanja
JUMLAH
Tahun Anggaran 2021
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran e-rekon K/L 31 Desember 2021
Apabila dilihat dari program yang dilaksanakan Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak perubahannya sebagai berikut:
24
Tabel 3
Perbandingan Nilai Anggaran Awal dan Anggaran Setelah Revisi Menurut Program
Awal Revisi Naik/ (Turun)
DE
Program Kesetaraan Gender, Perlindungan Perempuan dan Anak
141.766.500.000
Rp Rp 75.760.490.000 Rp (66.006.010.000)
HIBAH LANGSUNG LUAR NEGERI Rp - Rp 2.096.420.000 Rp 2.096.420.000 WA Program Dukungan Manajemen Rp 137.802.438.000 Rp 129.835.099.000 Rp (7.967.339.000)
HIBAH LANGSUNG LUAR NEGERI Rp - Rp 8.718.978.000 Rp 8.718.978.000 279.568.938.000
Rp Rp 216.410.987.000 Rp (63.157.951.000) Uraian
Kode Program
JUMLAH
Tahun Anggaran 2021
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja e-rekon K/L 31 Desember 2021
Sampai dengan bulan Desember 2021 Kemen. PP-PA melakukan beberapa kali revisi anggaran, yaitu revisi anggaran kewenangan Ditjen. Anggaran Kementerian Keuangan sebanyak 6 kali yaitu dalam rangka Refocusing tahap I, Revisi Renja 2021 sebagai tindak lanjut dari revisi Renstra, Refocusing tahap II yang berasal dari Belanja Pegawai, Refocusing tahap III, Refocusing tahap IV, dan Revisi pergeseran Balanja Barang ke Belanja Modal.
Selain itu, Kemen. PP-PA juga melakukan 3 kali revisi anggaran kewenangan Kanwil Ditjen. Perbendaharaan Kementerian Keuangan, yaitu dalam rangka Penambahan Pagu Hibah Luar Negeri, Pemutakhiran Petunjuk Operasional Kegiatan (POK), dan Revisi Pagu Minus.
B.1. PENDAPATAN -LRA
Realisasi Pendapatan-LRA untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 adalah sebesar Rp316.316.930 atau mencapai 0 persen dari estimasi pendapatan-LRA yang ditetapkan sebesar Rp0. Nilai estimasi pendapatan pada Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak (Kemen. PP-PA) tidak dianggarkan karena entitas tidak memperoleh pendapatan secara rutin (Profit Centre) sedangkan pendapatan yang ada berupa penerimaan kembali belanja tahun anggaran yang lalu (TAYL), pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah, dan Pendapatan Penyelesaian Ganti Kerugian Negara terhadap Pegawai.
Perbandingan nilai realisasi pendapatan-LRA TA 2021 adalah sebagai berikut:
25
Tabel 4
Perbandingan Realisasi Pendapatan Per Akun
Untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020
425129 Pendapatan dari Pemindahtanganan
BMN Lainnya Rp 28.099.899 Rp 1.108.293.555 Rp (1.080.193.656)
425131 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan
Bangunan Rp 21.099.000 Rp 21.099.000 Rp
-425764 Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan
(Jasa Giro) Rp 524.226 Rp - Rp 524.226
425811 Pendapatan Denda Keterlambatan
Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah Rp 198.000 Rp 1.342.000 Rp (1.144.000)
425911 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai
TAYL Rp 4.374 Rp 1.451 Rp 2.923
425912 Penerimaan Kembali Belanja Barang
TAYL Rp 266.389.826 Rp 2.365.814.622 Rp (2.099.424.796)
425913 Penerimaan Kembali Belanja Modal
TAYL Rp 571 Rp 7.805.000 Rp (7.804.429) 425918 Penerimaan Kembali Belanja Lain-lain
TAYL Rp - Rp - Rp -425999 Pendapatan Anggaran Lain-lain Rp 1.034 Rp 742.909 Rp (741.875)
316.316.930
Rp Rp 3.505.098.537 Rp (3.188.781.607)
Naik/ (Turun)
JUMLAH
31 DES 2021 31 DES 2020
Realisasi Pendapatan Kode
Akun Uraian
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan e-rekon K/L 31 Desember 2021 dan 2020.
Nilai realisasi Pendapatan-LRA turun sebesar Rp3.188.781.607. Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya 425129 sebesar Rp28.099.899 merupakan pendapatan dari lelang material pembongkaran bangunan milik Kemen.PP-PA sebesar Rp20.999.999 dan Peralatan dan Mesin sebesar Rp7.099.900. Sedangkan Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan (Jasa Giro) 425764 sebesar Rp524.226 merupakan pengembalian bunga bank pada rekening bendahara Hibah Deputi Bidang Kesetaraan Gender untuk transaksi Hibah Langsung tahun anggaran 2020.
B.2. BELANJA
Realisasi Belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak (Kemen. PP-PA) untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 sebesar Rp214.364.296.082 atau mencapai 99 persen dari anggarannya sebesar Rp216.410.987.000 setelah dikurangi pengembalian belanja sebesar Rp456.474.388.
Dalam pelaksanaan anggaran, Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak (Kemen. PP-PA) menjalankan 2 program yaitu Program Kesetaraan Gender, Perlindungan Perempuan dan Anak serta Program Dukungan
26
Manajemen. Anggaran dan Realisasi Belanja masing-masing program dirinci sebagai berikut:
Tabel 5
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Menurut Program Untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021
Anggaran Realisasi (neto) %
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja Menurut Program, Desember 2021.
Sedangkan perbandingan nilai realisasinya pada Tahun Anggaran 2021 dan 2020 sebagai berikut:
Tabel 6
Perbandingan Nilai Realisasi Belanja Menurut Program Untuk periode yang berakhir 31 Desember 2021 dan 2020
Naik/ (Turun)
WA Program Dukungan
Manajemen Rp 128.528.138.646 047.01.01
Program Dukungan
dan Pemberdayaan Perempuan Rp 31.341.901.486
047.01.07 Program Perlindungan Anak Rp 42.781.562.569
047.01.08 Program Partisipasi Lembaga
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja Menurut Program, Desember 2021 dan 2020.
27
Nilai realisasi belanja Tahun Anggaran 2021 naik sebesar Rp14.885.188.506 dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2020. Program Kesetaraan Gender dan Pemberdayaan Perempuan, Program Perlindungan Anak, dan Program Partisipasi Lembaga Masyarakat dalam PP dan PA pada Tahun Anggaran 2021 tergabung dalam Program Kesetaraan Gender Perlindungan Perempuan dan Anak, sedangkan Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kemen. PP-PA berubah menjadi Program Dukungan Manajemen.
Laporan Keuangan Kemen. PP-PA merupakan konsolidasi/gabungan dari laporan keuangan seluruh entitas akuntansi/satuan kerja di lingkup Kemen. PP-PA yaitu 7 satker kantor pusat. Pada Tahun Anggaran 2021, 34 satker dekonsentrasi tidak lagi menerima dana dekonsentrasi, melainkan menerima Dana Alokasi Khusus (DAK) yang pertanggungjawabannya tidak dikonsolidasikan dalam Laporan Keuangan Kemen. PP-PA.
Menurut satuan kerja, anggaran dan realisasi belanja dirinci sebagai berikut:
Tabel 7
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Menurut Satuan Kerja Untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021
Anggaran Realisasi (netto) %
664941 Deputi Bidang Kesetaraan Gender Rp 13.958.115.000 Rp 13.868.254.727 99,36% Rp 60.547.153
664958Deputi Bidang Perlindungan Hak
Perempuan Rp 30.456.128.000 Rp 30.102.972.928 98,84% Rp 81.761.733 664962Deputi Bidang Perlindungan
Khusus Anak Rp 31.261.455.000 Rp 31.016.223.635 99,22% Rp 98.466.437 664979Deputi Bidang Pemenuhan Hak
Anak Rp 10.522.703.000 Rp 10.500.132.258 99,79% Rp 1.427.636 664960Deputi Bidang Partisipasi
Masyarakat Rp 8.119.389.000 Rp 8.024.892.535 98,84% Rp 83.916.454 664983 KPAI Rp 11.013.240.000 Rp 10.985.734.172 99,75% Rp -427944 Sekretariat Kementerian PP-PA Rp 111.079.957.000 Rp 109.866.085.827 98,91% Rp 130.354.975
216.410.987.000
Rp Rp 214.364.296.082 99,05% Rp 456.474.388 JUMLAH
Kode Satker Uraian Satker Pengembalian
Belanja TAHUN 2021
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja Menurut Organisasi, Desember 2021.
Sedangkan perbandingan persentase realisasi belanja Tahun Anggaran 2021 menurut satuan kerja dijelaskan sebagai berikut:
28
Grafik 1
Perbandingan Persentase Realisasi Belanja Antar Satker Periode Tahun 2021
Sumber: Laporan Realisasi Belanja Munurut Organisasi, E-Rekon&LK 31 Desember 2021
Dari total realisasi Belanja sebesar Rp214.364.296.082, terdapat realisasi Belanja Penanganan Pandemi COVID-19 sebesar Rp6.597.611.584 sampai dengan tanggal 31 Desember 2021.
Menurut jenis belanja, anggaran dan realisasi belanja Kementerian PP-PA dirinci sebagai berikut:
Tabel 8
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Menurut Jenis Belanja Untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021
Anggaran Realisasi Persentase Pengembalian Belanja
51 Belanja Pegawai Rp 55.069.896.000 Rp 54.067.384.450 98,18% Rp 32.420.546 52 Belanja Barang Rp 155.747.525.000 Rp 154.710.855.673 99,33% Rp 424.053.842 53 Belanja Modal Rp 5.593.566.000 Rp 5.586.055.959 99,87% Rp
-216.410.987.000
Rp Rp 214.364.296.082 99,05% Rp 456.474.388 Uraian
Jenis Belanja
JUMLAH
TAHUN 2021
Sumber: Laporan Realisasi Anggaran Belanja Menurut Organisasi Akun, Desember 2021.
Sedangkan perbandingan nilai realisasi belanja dengan TA 2021 sebagai berikut:
98,20%
98,40%
98,60%
98,80%
99,00%
99,20%
99,40%
99,60%
99,80%
100,00%
Deputi KG Deputi PHP Deputi PKA Deputi PHA Deputi PM KPAI Setmen PP-PA