Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah : Rp. 17.021.455
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp. 17.021.455. Keseluruhan Pendapatan Negara dan Hibah yang diterima oleh lingkup Pengadilan Tinggi Agama Jayapura wilayah Papua Barat (3300) adalah merupakan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) Lainnya.
Rincian Estimasi Pendapatan dan Realisasinya tersaji pada Tabel di bawah :
Tabel 6 Rincian Estimasi dan Realisasi PNBP TA 2013
(dalam satuan Rupiah)
No. Uraian Estimasi Pendapatan Realisasi % 1. Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan 0 8.992.898 0,00 2. Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat TAYL 0 370.715 0,00 3. Penerimaan Kembali Persekot/Uang Muka Gaji 0 7.657.842 0,00
Total Pendapatan 17.021.455 0,00
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah TA 2013 mengalami penurunan sebesar Rp. (311.866.585) atau (94,82) persen dibandingkan TA 2012. Hal ini disebabkan karena Pendapatan Ongkos Perkara, Pendapatan Kejaksanaan Dan Peradilan Lainnya, Pendapatan Legasi Tanda Tangan, Pendapatan Uang Meja (Leges) Dan Upah Pada Panitera Badan Pegadilan (Peradilan), Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan (Giro) pada TA 2013 sudah tidak lagi menjadi PNBP Badan Urusan Administrasi Mahkamah Agung dan dialihkan menjadi PNBP masing-masing Direktorat Jenderal Badan Peradilan di lingkungan Mahkamah Agung RI
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN UAPPAW PENGADILAN TINGGI AGAMA JAYAPURA TAHUN 2013
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 24
Perbandingan realisasi PNBP TA 2013 dan 2012 disajikan dalam tabel dibawah ini :
Tabel 7 Perbandingan Realisasi PNBP TA 2013 dan 2012
(dalam satuan Rupiah)
No. Uraian TA 2013 2012
Perubahan
Rp. %
1. Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan 8.992.898 6.483.877 2.509.021 38,69 2. Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat TAYL 370.715 185.060 185.655 100,32 3. Penerimaan Kembali Persekot/Uang Muka Gaji 7.657.842 10.798.030 (3.140.188) (29,08) 4. Pendapatan Legalisasi Tanda Tangan 0 2.384.100 (2.384.100) (100,00) 5. Pendapatan Uang Meja (Leges) dan Upah Pada Panitera
Badan Pengadilan (Peradilan)
0 6.435.000 (6.435.000) (100,00)
6. Pendapatan Hasil Denda dan sebagainya 0 773.000 (773.000) (100,00) 7. Pendapatan Kejaksanaan dan Peradilan Lainnya 0 300.561.673 (300.561.673) (100,00) 8. Penerimaan Kembali Belanja Lainnya TAYL 0 1.267.300 (1.267.300) (100,00) Total Pendapatan 17.021.455 328.888.040 (311.866.585) 0,00
B.2. Belanja Negara
Realisasi Belanja Negara : Rp. 32.933.129.19 7Realisasi Belanja Negara pada lingkup Pengadilan Tinggi Agama Jayapura per 31 Desember TA 2013 adalah sebesar Rp. 32.933.129.197 setelah dikurangi pengembalian belanja, atau sebesar 95,65% dari anggaran senilai Rp. 34.430.603.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja pada TA 2013 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 8 Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2013
(dalam satuan Rupiah)
Uraian 31 Desember TA 2013 Pagu Realisasi % Belanja Pegawai 21.012.427.000 20.056.754.865 95,45 Belanja Barang 3.975.176.000 3.934.860.432 98,98 Belanja Modal 9.443.000.000 8.941.513.900 94,68 Total Belanja Bruto 34.430.603.000 32.933.129.197 95,65 Pengembalian Belanja (3.629.948) 0 Total Belanja Netto 34.430.603.000 32.933.129.197 95,65
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN UAPPAW PENGADILAN TINGGI AGAMA JAYAPURA TAHUN 2013
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 25
Tabel 9 Komposisi Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2013
(dalam satuan Rupiah)
Sumber: Laporan Keuangan Sistem Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) 2013 & 2012
Realisasi Belanja Negara mengalami kenaikan sebesar Rp. 11.274.134.964 atau sebesar 52,05 persen dari realisasi tahun lalu pada periode yang sama. Kenaikan tersebut disebabkan karena :
1. Pengadaan belanja modal meningkat dalam rangka mendukung rencana kerja strategis Mahkamah Agung guna memberikan pelayanan publik yang terbaik bagi para pencari keadilan.
2. Meningkatnya belanja pegawai sebagai dampak dari dikeluarkannya Peraturan Pemerintah Nomor 94 Tahun 2012 tentang tentang Hak Keuangan dan Fasilitas Hakim yang berada di bawah Mahkamah Agung.
Perbandingan realisasi belanja TA 2013 dan 2012 dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 10 Perbandingan Realisasi Belanja TA 2013 dan TA 2012
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2013 TA 2012 Naik (Turun) Rp. % Belanja Pegawai 20.056.754.865 10.569.946.000 9.486.808.865 89,75 Belanja Barang 3.934.860.432 3.502.949.833 431.910.599 12,32 Belanja Modal 8.941.513.900 7.586.098.400 1.355.415.500 17,86 Total Belanja 32.933.129.197 21.658.994.233 11.274.134.964 52,05 0 5.000.000.000 10.000.000.000 15.000.000.000 20.000.000.000 25.000.000.000 Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal R u p ia h
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
PAGU 21.012.427.000 3.975.176.000 9.443.000.000
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN UAPPAW PENGADILAN TINGGI AGAMA JAYAPURA TAHUN 2013
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 26
B.2.1. Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai : Rp. 20.056.754.86 5
Realisasi Belanja Pegawai pada lingkup Pengadilan Tinggi Agama Jayapura per 31 Desember TA 2013 dan TA 2012 adalah sebesar Rp. 20.056.754.865 dan Rp. 10.569.946.000.
Realisasi Belanja Pegawai TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 89,75 persen dibandingkan Realisasi Belanja Pegawai TA 2012. Hal ini disebabkan antara lain diterapkannya Peraturan Pemerintah Nomor 94 Tahun 2012 tentang Hak Keuangan dan Fasilitas Hakim yang berada di bawah Mahkamah Agung.
Rincian Belanja Pegawai dapat dilihat pada tabel di bawah :
Tabel 11 Perbandingan Belanja Pegawai TA 2013 dan TA 2012
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2013 TA 2012 Naik(Turun) % Belanja Gaji Pokok PNS 5.369.750.020 5.044.703.740 325.046.280 6,44 Belanja Pembulatan Gaji PNS 114.952 99.533 15.419 15,49 Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 389.056.850 369.230.910 19.825.940 5,36 Belanja Tunj. Anak PNS 131.191.488 127.205.467 3.986.021 3,13 Belanja Tunj. Struktural PNS 119.080.000 117.660.000 1.420.000 1,20 Belanja Tunj. Fungsional PNS 6.943.535.000 992.190.000 5.951.345.000 599,81 Belanja Tunj. PPh PNS 1.251.585.683 275.561.754 976.023.929 354,19 Belanja Tunj. Beras PNS 367.595.420 346.202.100 21.393.320 6,17 Belanja Uang Makan PNS 922.685.000 819.799.000 102.886.000 12,55 Belanja Tunjangan Khusus Papua PNS 1.170.935.000 1.116.280.000 54.655.000 4,89 Belanja Tunj. Lain-lain termasuk uang duka PNS
Dalam dan Luar Negeri
35.678.400 13.764.600 21.913.800 159,20
Belanja Tunjangan Umum PNS 51.905.000 55.735.000 (3.830.000) (6,87) Belanja Tunjangan Kemahalan Hakim 1.109.625.000 0 1.109.625.000 0,00 Belanja Tunjangan Hakim Ad Hoc 1.908.000.000 0 1.908.000.000 0,00 Belanja Uang Lembur 289.647.000 151.389.000 138.258.000 91,32 Belanja Uang Kehormatan Pejabat Negara 0 1.141.650.000 (1.141.650.000) (100,00) Total Belanja Brutto 20.060.384.813 10.571.471.104 9.488.913.709 89,75 Pengembalian Belanja (3.629.948) (1.525.104) (2.104.844) 138,01 Total Belanja Netto 20.056.754.865 10.569.946.000 9.486.808.865 89,75
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN UAPPAW PENGADILAN TINGGI AGAMA JAYAPURA TAHUN 2013
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 27
B.2.2. Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang : Rp.
3.934.860.432
Realisasi Belanja Barang pada lingkup Pengadilan Tinggi Agama Jayapura per 31 Desember TA 2013 dan TA 2012 adalah sebesar Rp. 3.934.860.432 dan Rp. 3.502.949.833.
Realisasi Belanja Barang TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 12,32 persen dibandingkan Realisasi Belanja Barang TA 2012. Hal ini disebabkan naiknya anggaran operasional satuan kerja guna menunjang jalannya kegiatan organisasi serta anggaran perjalanan dinas satuan kerja untuk pembinaan dan pengawasan dalam rangka mendukung rencana kerja strategis Mahkamah Agung. Disisi lain, realisasi belanja pemeliharaan mengalami penurunan sebesar 12,62 persen disebabkan dengan adanya penghematan dan efisiensi dalam hal pemeliharaan asset
Rincian Belanja Barang dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 12 Perbandingan Belanja Barang TA 2013 dan TA 2012
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2013 TA 2012 Perubahan Realisasi Realisasi Rp. % Belanja Barang Operasional
1.393.660.234 1.092.127.715 302.858.519 27,76
Belanja Barang Non Operasional
42.704.000 16.445.000 26.259.000 159,67
Belanja Jasa 289.106.627 282.966.029 6.140.598 2,17 Belanja Pemeliharaan 564.499.653 646.084.521 (81.584.868) (12,62) Belanja Perjalanan Dinas
1.644.889.918 1.468.833.313 178.237.350 12,15
Total Belanja Brutto 3.934.860.432 3.506.456.578 428.403.854 12,21 Pengembalian Belanja 0 (3.506.745) 3.506.745 (100) Total Belanja Netto 3.934.860.432 3.502.949.833 431.910.599 12,32
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN UAPPAW PENGADILAN TINGGI AGAMA JAYAPURA TAHUN 2013
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 28
B.2.3. Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal :Rp.
8.941.513.900
Realisasi Belanja Modal pada lingkup Pengadilan Tinggi Agama Jayapura per 31 Desember TA 2013 dan TA 2012 adalah sebesar Rp. 8.941.513.900 dan Rp. 7.586.098.400.
Realisasi Belanja Modal TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 17,86 persen dibandingkan Realisasi Belanja Modal TA 2012. Hal ini disebabkan antara lain adanya pengadaan belanja modal tanah dan pembangunan serta rehabilitasi gedung kantor Pengadilan.
Rincian Belanja Modal dapat dilihat pada tabel di bawah :
Tabel 13 Perbandingan Belanja Modal TA 2013 dan TA 2012
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2013 TA 2012
Perubahan
Rp. %
Belanja Modal Tanah 1.200.000.000 45.268.000 1.154.732.000 2.550,88 Belanja Modal Peralatan & Mesin 529.000.000 630.090.000 (101.090.000) 16,06 Belanja Modal Gedung & Bangunan 7.212.513.900 6.654.760.000 557.753.900 8,38 Belanja Modal Jalan, Irigasi, Jaringan 0 60.000.000 (60.000.000) (100,00) Belanja Modal Lainnya 0 195.980.400 (195.980.400) (100,00) Total Belanja Brutto 8.941.513.900 7.586.098.400 1.355.415.500 17,86
Pengembalian Belanja 0 0 0 0
Total Belanja Netto 8.941.513.900 7.586.098.400 1.355.415.500 17,86