B.1. Pendapatan Negara dan Hibah
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah : Rp. 4.799.249
Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2016 adalah sebesar Rp. 4.799.249 atau mencapai 45,52 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp. 10.542.861. Keseluruhan Pendapatan Negara dan Hibah yang diterima oleh Pengadilan Agama Tual adalah merupakan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) Lainnya.
Tabel 5 Rincian Estimasi dan Realisasi PNBP per 30 Juni TA 2016
(dalam satuan Rupiah)
No. Uraian Estimasi Pendapatan Realisasi %
1. Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
4.056.953 2.194.929 54,10 2. Penerimaan Kembali Persekot/Uang
Muka Gaji
6.485.908 2.604.320 40,15
Total Pendapatan 4.799.249 45,52
Terdapat persekot yang di setor kas Negara selama 20 bulan ke pusat untuk 2 orang pegawai atas nama Drs. Abdul Razak Payapo sebesar Rp.484.570.- sebesar,- serta Nenghah Ahmad Norholis.SE.I Rp. 272.530,- sampai dengan bulan juni masing masing sebesar Rp.969.140 dan Rp.1.635.180,- Total yang di setor sampai dengan bulan juni sebesar Rp. 2.604.320,- dan terdapat sisa Angsuran/kewajiban yang harus disetor untuk keduanya sebesar Rp.8.994.790,-
Perbandingan realisasi PNBP TA 2016 dan 2015 disajikan dalam tabel dibawah ini : Tabel 6 Perbandingan Realisasi PNBP per 30 Juni TA 2016 dan 2015
(dalam satuan Rupiah)
No. Uraian TA 2016 2015 Perubahan Rp. %
1. Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan
2.194.929 3.065.484 (870.555) (28,39) 2. Penerimaan Kembali
Persekot/Uang Muka Gaji
2.604.320 1.635.180 969.140 59,26
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL
III. Catatan atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos
B.2. Belanja
Realisasi Belanja Negara : Rp. 2.301.258.03 5Realisasi Belanja Negara Pengadilan Agama Tual
Rp. 2.301.258.035 setelah dikurangi pengembalian belanja, atau sebesar 58,88% dari anggaran senilai Rp. 3.908.327.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja pada TA 2016 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel
Uraian
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
Total Belanja Bruto
Pengembalian Belanja
Total Belanja Netto
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat pada Tabel
Sumber: Laporan Keuangan Sistem Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) 2016 & 2015
500.000.000,00 1.000.000.000,00 1.500.000.000,00 2.000.000.000,00 2.500.000.000,00 3.000.000.000,00 3.500.000.000,00 Rupiah Realisasi Anggaran
LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL SEMESTER I
III. Catatan atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-pos Realisasi Anggaran
Realisasi Belanja Negara Pengadilan Agama Tual per 30 Juni TA 2016 adalah sebesar Rp. 2.301.258.035 setelah dikurangi pengembalian belanja, atau sebesar 58,88% dari anggaran senilai Rp. 3.908.327.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja pada TA 2016 dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 7 Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja per 30 Juni TA 2016
(dalam satuan Rupiah)
30 Juni TA 2016 Pagu Realisasi 3.083.647.000 1.806.384.035 595.680.000 265.874.000 229.000.000 229.000.000 3.908.327.000 2.301.813.035 (555.000) 3.908.327.000 2.301.258.035
Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat pada tabel berikut ini : Tabel 8 Komposisi Anggaran dan Realisasi Belanja per 30 Juni TA 2016
(dalam satuan Rupiah)
Sumber: Laporan Keuangan Sistem Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) 2016 & 2015
0,00 500.000.000,00 1.000.000.000,00 1.500.000.000,00 2.000.000.000,00 2.500.000.000,00 3.000.000.000,00 3.500.000.000,00 Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal
Belanja Pegawai Belanja Barang
1.806.384.035,00 265.874.000,00
3.083.647.000,00 595.680.000,00
SEMESTER I TAHUN 2016
pos Realisasi Anggaran 24 per 30 Juni TA 2016 adalah sebesar Rp. 2.301.258.035 setelah dikurangi pengembalian belanja, atau sebesar 58,88% dari anggaran senilai Rp. 3.908.327.000. Rincian anggaran dan realisasi belanja pada TA
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja per 30 Juni TA 2016
% 58,57 44,63 100,00 58,89 0 58,88
tabel berikut ini : Komposisi Anggaran dan Realisasi Belanja per 30 Juni TA 2016
Sumber: Laporan Keuangan Sistem Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) 2016 & 2015
Belanja Modal
Belanja Modal 229.000.000,00 229.000.000,00
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL SEMESTER I TAHUN 2016
III. Catatan atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-pos Realisasi Anggaran 25 Terda Belanja berupa belanja pegawai Rp.3.080.647.000,-belanja Barang
Rp.595.680.000 dan belanja Modal sebesar Rp.229.000,- total benja sebesar Rp. 3.908.327.000,-
Perbandingan realisasi belanja TA 2016 dan 2015 dapat dilihat pada tabel berikut: Tabel 9 Perbandingan Realisasi Belanja per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2016 TA 2015 Naik (Turun)
Rp. % Belanja Pegawai 1.806.384.035 1.268.550.134 537.833.901 42,39 Belanja Barang 265.874.000 201.309.000 64.565.000 32,07 Belanja Modal 229.000.000 196.153.500 32.846.500 16,74 Total Belanja 2.301.258.035 1.666.012.634 635.245.401 38,12 B.2.1. Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai : Rp. 1.806.384.03 5
Realisasi Belanja Pegawai Pengadilan Agama Tual per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015 adalah sebesar Rp. 1.806.384.035 dan Rp. 1.268.550.134. dimana terdapat kenaikan belanja pegawai sebesar Rp.635.245.401,-pada semester pertama tahun anggaran 2016
Rincian Belanja Pegawai dapat dilihat pada tabel di bawah:
Tabel 10 Perbandingan Belanja Pegawai per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2016 TA 2015 Naik(Turun) %
Beban Gaji Pokok PNS 821.847.320 516.318.260 305.529.060 59,17 Beban Pembulatan Gaji PNS 14.450 20.206 (5.756) (28,48) Beban Tunj. Suami/Istri PNS 50.451.992 33.676.670 16.775.322 49,81 Beban Tunj. Anak PNS 16.049.939 10.538.260 5.511.679 52,30 Beban Tunj. Struktural PNS 14.070.000 9.420.000 4.650.000 49,36 Beban Tunj. Fungsional PNS 534.085.000 404.465.000 129.620.000 32,04 Beban Tunj. PPh PNS 88.192.674 66.616.901 21.575.773 32,38 Beban Tunj. Beras PNS 41.496.660 38.259.460 3.237.200 8,46 Beban Uang Makan PNS 118.468.000 92.627.000 25.841.000 27,89
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL SEMESTER I TAHUN 2016
III. Catatan atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-pos Realisasi Anggaran 26
Beban Tunjangan Umum PNS 10.275.000 11.540.000 (1.265.000) (10,96) Beban Tunjangan Kemahalan
Hakim
91.200.000 86.400.000 4.800.000 5,55 Beban Uang Lembur 20.788.000 0 20.788.000 0,00
Total Belanja Brutto 1.806.939.035 1.269.881.757 537.057.278 42,29 Pengembalian Belanja (555.000) (1.331.623) 776.623 (58,32) Total Belanja Netto 1.806.384.035 1.268.550.134 537.833.901 42,39
B.2.2. Belanja Barang
Realisasi Belanja Barang : Rp. 265.874.000
Realisasi Belanja Barang Pengadilan Agama Tual per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015 adalah sebesar Rp. 265.874.000 dan Rp. 201.309.000. Terdapat kenaikan pada belanja barang pada semester pertama tahun anggaran 2016 sebesar Rp. 537.833.901,-
Rincian Belanja Barang dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 11 Perbandingan Belanja Barang per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2016 TA 2015 Perubahan Realisasi Realisasi Rp. %
Belanja Barang Operasional 102.554.000 85.511.000 17.043.000 19,93 Belanja Barang Non Operasional 17.686.000 10.963.000 6.723.000 61,32 Belanja Jasa 30.152.100 32.761.000 (2.608.900) (7,96) Belanja Pemeliharaan 63.883.000 18.759.000 45.124.000 240,54 Belanja Perjalanan Dinas 42.643.000 53.315.000 (10.672.000) (20,01)
Total Belanja Brutto 265.874.000 201.309.000 64.565.000 32,07
Pengembalian Belanja 0 0 0 0
Total Belanja Netto 265.874.000 201.309.000 64.565.000 32,07 B.2.3. Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal :Rp. 229.000.000
Realisasi Belanja Modal Pengadilan Agama Tual per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015 adalah sebesar Rp. 229.000.000 dan Rp. 196.153.500.Terdapat kenaikan belanja modal pada tahun anggaran 2016 sebesar Rp.32.846.500,-
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL SEMESTER I TAHUN 2016
III. Catatan atas Laporan Keuangan | Penjelasan Pos-pos Realisasi Anggaran 27 Rincian Belanja Modal dapat dilihat pada tabel di bawah :
Tabel 12 Perbandingan Belanja Modal per 30 Juni TA 2016 dan TA 2015
(dalam satuan Rupiah)
Uraian TA 2016 TA 2015 Perubahan
Rp. %
Belanja Modal Peralatan & Mesin
229.000.000 41.500.000 187.500.000 100,00 Belanja Modal Gedung &
Bangunan
0 154.653.500 (154.653.500) (100,00)
Total Belanja Brutto 229.000.000 196.153.500 32.846.500 16,74
Pengembalian Belanja 0 0 0 0
Catatan atas
Laporan Keuangan LAPORAN KEUANGAN PENGADILAN AGAMA TUAL SEMESTER I TAHUN 2016
IV. Catatan atas Laporan Keuangan | Pengungkapan Lainnya 28