ANALISIS KONSEP UANG DAN PERANANNYA DALAM PEMIKIRAN MUHAMMAD ABDUL MANNAN
B. Peranan Uang dalam Sistem Perekonomian Islam menurut Muhammad Abdul Mannan
Para ulama dan ilmuwan sosial Islam pada umumnya menyepakati fungsi uang sebagai alat tukar saja. Deretan ulama ternama seperti Imam Ghazali, Ibnu Taymiyyah, Ibnul Qayyim al-Jauziyyah,Ar-Raghib al-Ashbahani, Ibnu Khaldun, Al-Maqrizi, dan Ibnu Abidin dengan jelas menandaskan fungsi pokok uang sebagai alat tukar. Bahkan Ibnul Qayyim mengecam sistem ekonomi yang menjadikan fulus (mata uang logam dari kuningan atau tembaga) sebagai komoditas biasa yang bisa diperjualbelikan dengan kelebihan untuk mendapatkan keuntungan. Seharusnya mata uang itu bersifat tetap, nilainya tidak naik dan turun. Munculnya mata uang dari tembaga ( fulus) ini, karena pemerintahan Muslim di zaman Bani Mamluk mengalami ketidakseimbangan fiskal. Mereka mengalami defisit karena korupsi aparat pemerintahan, gayahidup yang mewah dan peperangan yang terus berkobar di antara mereka maupun dengan musuh mereka.
Sekalipun jumhur ulama sepakat untuk tidak membolehkan uang sebagai komoditas, ada juga pendapat minor yang memandang mata uang sebagai komoditas. Mereka ini tidak mewakili pandangan yang paling kuat dari mazhabnya masing-masing. Misalnya, dalam fikih Hambali dikatakan bahwa tidak ada riba pada fulus
yang diperjualbelikan satu persatu meskipun hal itu digunakan secara luaskarena telah keluar dari illat-nya yaitu takaran dan timbangan. Demikian pula Syekh Hasyim Al-Ghouti al-Madani dari mazhab Syafi'i, Syekh Ilisy al-Maliki dari mazhab Maliki dan Syekh Syamsuddin Sarakhsi dalamkitabnya al-Mabsut. Semuanya menyatakan tidak berlaku riba pada fulus meskipun secara luas dipakai sebagai alat tukar. Namun pandangan-pandangan minortadi tidaklah mempengaruhi jumhur ulama. Perbedaan pandangan demikian adalah biasa dalam kebebasan berpikir, dan tidak perlu dirisaukan. Yang jelas pandangan miring ini tidak mewakili pandangan main stream dari masing-masing mazhab. Dengan demikian semua mazhab telah sepakat bahwa memperjualbelikan uang dengan kelebihan termasuk perbuatan riba.
Penjelasan diatas menyebutkanbahwa pendapat yang menyatakan uang sebagai medium of exchange yaitu tidak diperlukan untuk dirinya sendiri, melainkan untuk menjadi perantara dalam memenuhi kebutuhan manusia yang lain adalah pendapat yang mencerminkan kebenaran.Inilah yang kemudian menjadi acuan jumhur ulama hingga sekarang.
Menurut Mannan:
“Dalam Islam uang itu sendiri tidak menghasilkan bunga atau laba dan tidak dipandang sebagai komoditi. Telah diketahui bahwa riba (yaitu bunga) dilarang. Kedudukan bank Islam dalam hubungan dengan para kliennya adalah sebagai mitra investor dan pedagang, sedangkan dalam hal bank di Barat, hubungannya adalah sebagai kreditur atau debitur.Qur'an dan Sunnah dua sumber pokok Hukum Islam melarang keras adanya bunga karena kezalimannya (Q. S, Al Muzzammil dan Q.S, Al-Baqarah).Tetapi beberapa orang Islam terpelajar yang silau oleh pesona lahiriah peradaban Eropa mengatakan bahwa yang dilarang Islam adalah Riba bukan bunga.Mereka berpendapat bahwa bunga yang dibayarkan pada pinjaman investasi dalam kegiatan produksi tidak bertentangan dengan hukum Al Qur'an karena hukum
ini hanya mengacu pada riba yaitu pinjaman yang bukan untuk produksi di masa pra Islam.Sesungguhnya, perbedaan antara pinjaman produktif dan tidak produktif adalah perbedaan tingkat, bukan perbedaan jenis. Menyebut Riba dengan nama bunga tidak akan mengubah sifatnya.”44
Menurut Mannan:
“Islam adalah kekuatan dinamis dan progresif, dan jelas dapat dibuktikan bahwa konsep Islam tentang suatu sistem perbankan bebas bunga lebih unggul dari perbankan modern. Pada taraf ini dapat ditetapkan bahwa suku bunga sama sekali tidak ada hubungan dengan pengaruh volume menabung.”45
Pendapat Mannan di atas pada intinya ia menganggap bahwa bunga itu sama saja dengan riba, kecil atau besar bunganya tetap saja sebagai riba.Dalam masalah ini maka penulis setuju dengan pendapatnya karena bagaimana pun juga bunga itu adalah identik dengan riba. Untuk memperkuat pendapat ini maka penulis lebih dahulu mencantumkan pendapat yang berbeda dengan Mannan di antaranya:
MenurutA. Hassan:
“Bunga dan riba pada hakekatnya sama yaitu tambahan pinjaman atas uang,yang dikenal dengan riba nasiah, dan tambahan atas barang yang disebut riba fadl. Yang membedakan keduanya yaitu sifat bunganya yang berlipat gandatanpa batas. Oleh karena itu, menurut A. Hassan tidak semua riba itu dilarang, jika riba itu diartikan sebagai tambahan atas hutang, lebih dari yang pokok yang tidak mengandung unsur perlipat ganda maka ia dibolehkan. Namun bila tambahan itu mengandung unsur eksploitasi atau berlipat ganda, iakategorikan dalam perbuatan riba yang dilarang oleh agama.”46
Pendapat A. Hassan tidak berbeda dengan pendapat Syafruddin Prawiranegara:
44
Abdul Mannan, Ekonomi Islam Teori dan Praktek, h. 164
45
Abdul Mannan, Ekonomi Islam Teori dan Praktek, h. 165
46
“la berpendapat bahwa riba atau yang ia sebut dengan woeker berbeda dengan bunga bank. Bunga bank adalah rente, yaitu tingkat bunga yang wajar, yang hanya boleh dipungut berdasarkan undang-undang, tidak dipungut secara liar tanpa adanya aturan yang mengatur keberadaannya. Sedangkan riba menurutnya adalah tiap-tiap laba yang abnormal yang diperoleh dalam jual beli bebas, tetapi di mana satu pihak terpaksa menerima kontrak jual beli itu karena kedudukannya lemah.”48
Bunga bank yang dilakukan dengan tidak berdasarkan pada prinsip ekspolitasi bukan merupakan riba. Menurutnya, baik laba maupun bunga, apakah tetap atau naik turun, jika didasarkan pada persetujuan yang bersih dan ikhlas adalah sah dalam pandangan Allah Swt. sebaliknya laba yang berlebihan, termasuk bunga yang berasal dari perdagangan barang atau uang yang diperoleh secara tidak jujur misalnya hasil menipu adalah riba, dan ini tidak hanya berlaku atau ditujukan hanya pada bank. Dengan kata lain lembaga atau institusi apapun namanya jika memperoleh keuntungan atau bunga sebagai hasil dari penipuan atau kebohongan maka itu pun namanya riba. Sebab perbuatan itu merupakan pelanggaran terhadapketentuan Allah Swt.manusia harus berbuat baik dan tidak menipu serta menekan hambanya.
Hanya saja ia menegaskan bahwa bunga yang dimaksudkan itu, tingginya dalam batas-batas yang masih normal, yaitu sesuai dengan yang lazim berlaku di pasar bebas, tidak melampaui batas. Walaupun Syafruddin sendiri mengakui bahwa tidak mudah mengukur batas yang jelas antara yang wajar dan yang melampaui batas, tetapi sebagai ukurannya adalah merugikan orang lain atau tidak.
47
Istilah dari bahasa Belanda yang berarti bunga yang terlalu tinggi
48
Syafruddin Prawiranegara, Ekonomi dan Keuangan: Makna Ekonomi Islam Kumpulan Karangan terpilih,Jilid II, Jakarta: Masaagung, 1988, h. 290
Pandangan Syafruddin didasarkan pada asumsinya bahwa sifat keuntungan yang diperoleh dari pinjaman uang maupun barang adalah sama. la menolak anggapan sebagian besar pandangan ulama yang menganggap riba adalah setiap tambahan, atau rente atau apa pun namanya yang timbul dari pinjaman uang. Sedangkan keuntungan yang timbul dari penjualan barang, betapa pun tingginya, dan meskipun keuntungannya itu diperoleh atas penjualan dengan kredit, dipandang sebagai halal karena dasarnya jual beli dan bukan hasil penipuan.49
Adapun pendapat yang sama dengan Mannan di antaranya: A.M. Saefuddin. Bagi A.M. Saefuddin, bunga didentik dengan riba, olehnya itu perbuatan membungakan uang adalah haram hukumnya, baik sedikit maupun banyak tingkat bunganya. Menurutnya:
"Bunga pinjaman uang, modal dan barang dengan segala bentuk dan macamnya, baik untuk tujuan produktif atau konsumtif, dengan tingkat bunga yang tinggi atau rendah, dan dalam jangka waktu yang panjang maupun pendek adalah termasuk riba".
Pandangannya tentang bunga uang, sebagaimana ulama lainnya, didasarkan pada ayat tentang keharaman riba yang ada dalam al-Qur'an seperti surat al-Baqarah (2): 275-280, Ali 'Imran (3): 130; 30: 39, dan tentu saja diperkuat lagi dengan hadis Nabi. Secara aqli menurut A.M. Saefuddin, hakekat pelarangan riba (bunga bank) dalam Islam adalah fenomena penolakan terhadap resiko finansial tambahan yang ditetapkan dalam transaksi uang atau modal maupun jual-beli yang dibebankan
49
Syafruddin Prawiranegara, Ekonomi dan Keuangan: Makna Ekonomi Islam Kumpulan Karangan terpilih, h. 284
kepada salah satu pihak (debitur) sa ja sedangkan pada pihak yang lain (kreditur) dijamin keuntungannnya. Tampaknya aspek keadilan tidak mendapat perhatian dan pertimbangan dalam transaksi semacam ini.50
Menurut A.M. Saefuddin, Islam mengharamkan seorang pengusaha mengambil sejumlah modal dari pihak lain, bank atau non bank, lalu membayar bunganya dengan kadar yang ditentukan, baik ia rugi atau untung.
Menurut A.M. Saefuddin, Islam melarang seorang pedagang yang menjual barangnya melalui transaksi utang piutang yaitu yang dibayar kemudian dengan tambahan tertentu berupa bunga.
Menurut A.M. Saefuddin, bunga atau riba itu ialah uang yang lahir dari uang. Keuntungan semacam ini termasuk di antara bermacam keuntungan yang bertentangan dengan naluri Menurut A.M. Saefuddin, para ekonom sekarang justru telah menyadari bahwa riba mengandung kemudharatan, karena mengambil keuntungan tanpa memikul resiko sehingga berakibat bahwa si peminjam tidak memperoleh keuntungan yang seimbang dengan tingkat bunga yang harus dibayar, sehingga terjadi krisis.51Dalam konteks ini pendapat A.M. Syaefuddin sejalan dengan Dawam Rahardjo yang menilai kalau bunga bank itu diartikan sebagai tambahan maka tetap dikategorikan sebagai riba.
50
Ahmad M. Saefuddin, Ekonomi Masyarakat dalam Perspektif Islam, Jakarta: Rajawali Press, 1987, h. 63.
51
Menurut Muhammad Ali Ash-Shabuni:
“Sebagian orang yang lemah iman dewasa ini berpendapat, bahwa riba yang diharamkan itu ialah riba yang keji yang bunganya sangat tinggi dan bertujuan mencekik leher manusia.Adapun riba yang sedikit yang tidak lebih dari 2 atau 3%, tidaklah haram.Alasannya ialah firman Allah "Jangan kamu makan riba dengan berlipat ganda". Dengan anggapannya yang batil itu, mereka mengatakan: Hanya riba yang demikian itulah yang diharamkan. Larangan di atas adalah bersyarat dan terikat, yaitu "lipat ganda".Jadi kalau tidak berlipat ganda, yakni rentennya itu hanya dalam jumlah yang kecil, maka tidak ada jalan untuk diharamkannya”.52
Pendapat ini sekaligus dijawab Muhammad Ali Ash-Shabuni sebagai berikut: 1. Kata "lipat ganda" ( ad'âfan mudâ'afat-an) itu tidak dapat dikatakan sebagai syarat atau pengikat. Itu dikatakan hanya sebagai " waqi'atu'ain" suatu penjelasan atas peristiwa yang pernah terjadi di zaman jahiliah, sebagai dijelaskan dalam asbab al-nuzul dan sekedar menunjukkan betapa kejahatan yang mereka lakukan itu, yaitu mereka mengambil riba itu sampai berlipat ganda.
2. Seluruh kaum muslimin telah sepakat untuk mengharamkan riba, baik sedikit ataupun banyak.Oleh karena itu pendapat yang mengatakan riba sedikit tidak haram itu adalah keluar dari ijma', yang berarti menunjukkan atas kebodohannya terhadap pokok-pokok syari'ah.Sebab sedikit riba bisa menarik riba yang banyak.53
M.Umer Chapra mengemukakan pendapat:
“Bunga harus dinyatakan sebagai suatu yang ilegal dengan memungkinkan adanya masa toleransi yang menganggap bunga sebagai kejahatan, namun setelah masa toleransi habis maka bun ga harus dihapuskan dari transaksi domestik.Amandemen (pasal-pasal dalam hukum yang memungkinkan adanya perubahan) harus dibuat pada hukum-hukum mengenai
52
Ahmad M. Saefuddin, Ekonomi Masyarakat dalam Perspektif Islam, h. 278.
53
institusi keuangan dan perusahaan. Dengan demikian diharapkan akanmuncul kesadaran pada larangan-larangan akan bunga, dan akan lebih dapat memahami perbedaan kebutuhan dalam ekonomi Islam. Peraturan-peraturan yang berkenaan dengan mudharabah dan syirkah sebagai bentuk organisasi bisnis harus segera diciptakan. Demikian pula harus ada perubahan peraturan mengenai auditing untuk mengurangi kesalahan manajemen dan berbuat adil pada para penanam modal”.54
Memperhatikan pendapat di atas, maka menurut analisis penulis bahwa bunga uang atau bunga bank termasuk riba. Bunga uang dapat mencekik kalangan ekonomi atau pengusaha kecil, mereka ambil kredit dengan harapan usahanya dapat tumbuh dan berkembang.Namun karena bunga yang tiap bulan harus dibayar maka usahanya bukan saja tidak bisa berkembang bahkan akhirnya gulung tikar.Itulah sebabnya sebagian ulama mengharamkan sistem bunga dan dinyatakan sebagai riba.
Menurut analisis penulis bahwapendapat Mannan seperti telah dijelaskan lebih dahulu sesuai dengan al-Qur'an dan hadis yang mengharamkan riba.Persoalan tentang riba yang dilarang bukan saja dibicarakan dalam agama Islam tetapi juga dalam agama-agama samawi lainnya.Bahkan sejak zaman kejayaan Athene, Solon telah membuat undang-undang yang melarang bunga. Ahli-ahli filsafat seperti Plato dan Aristoteles pun tidak membenarkan riba. Mereka menganggap bunga uang bukan keuntungan yang wajar karena pemilik uang tersebut tidak turut serta menanggung resikoOrang-orang yang mengambil riba samalah pendiriannya dan tingkah lakunya dengan orang yang dibinasakan setan, karena ia sangat tamak, kejam dan tidak menaruh rasa iba kepada fakir miskin. Karena itu menurut Riba harus dikikis habis
54
M.Umer Chapra, Towards A Just Monetary System, Terj. Lukman Hakim, "Al-Qur'an Menuju Sistem Moneter Yang Adil", Yogayakarta: PT. Dana Bhakti Prima Yasa, 1997, h. 204-205.
sebab menjadi pangkal dari kejahatan, dan hanya mencari keuntungan di atas penderitaan orang lain.
Islam beserta semua syari'at samawi melarang riba karena menimbulkan bahaya sosial dan ekonomi. Dari segi ekonomi,riba merupakan cara usaha yang tidak sehat. Keuntungan yang diperoleh bukan berasal dari pekerjaan yang produktif yang dapat menambah kekayaan bangsa.Namun, keuntungan itu hanya untuk dirinya sendiri tanpa imbalan ekonomis apapun.Keuntungan ini hanya diperoleh dari sejumlah harta yang diambil dari harta si peminjam, yang sebenarnya tidak menambah harta orang yang melakukan riba.Dari segi sosial, masyarakat tidak dapat mengambil keuntungan sedikit pun dari praktek-praktek riba. Bahkan praktek-praktek riba ini membawa bencana sosial yang besar sebab menambah beban bagi orang yang tidak berkecukupan, dan menyebabkan perusakan nilai-nilai luhur yang dibawa oleh Islam yang menganjurkan persaudaraan, tolong menolong dan bergotong royong di antara sesamamanusia.
3. Uang dan Teori tentang Zakat Menurut Mannan:
“Zakat merupakan pukulan hebat bagi kapitalisme. Sayangnya, terjadi kesalah pahaman mengenai zakat.Beberapa dari mereka menganggapnya sebagai suatu amal pribadi, padahal Zakat adalah pajak wajib atas tabungan dan harta benda.Zakat adalah musuh yang tak kenal kompromi bagi pekerjaan menimbun”.55
55
M.Umer Chapra, Towards A Just Monetary System, Terj. Lukman Hakim, "Al-Qur'an Menuju Sistem Moneter Yang Adil", h. 167.
Tahap ini Mannan menghimbau agar diberdayakan masalah zakat. Pendapat Mannan yang menganggap pentingnya zakat dalam mengentaskan kemiskinan adalah sangat tepat.Baik dalam al-Qur’an maupun dalam hadis-hadis banyak dijumpai keterangan-keterangan yang mewajibkan mengeluarkan zakat. Zakat adalah salah satu di antara rukun Islam yang lima, setingkat kedudukannya dengan salat, puasa dan haji. Tidak kurang pada 82 tempat dalam al-Qur’an perintah menunaikan zakat itu dirangkaikan dengan perintah menegakkan salat,56 seperti di jelaskan dalam QS. Al-Baqarah/2: 43.
Terjemahnya:“Dan dirikanlah shalat, tunaikanlah zakat dan ruku'lah beserta orang-orang yang ruku'”.57
Yang dimaksud ialah: shalat berjama'ah dan dapat pula diartikan: tunduklah kepada perintah-perintah Allah bersama-sama orang-orang yang tunduk. Dalam sholat dan zakat terdapat ikhlas dan berbuat ihklas kepada hamba-hamba Allah Swt. Pada sholat dan zakat terdapat ibadah hati, badan dan harta.
Hal senada dikemukakan bahwa untuk menggambarkan betapa pentingnya kedudukan zakat, Qur’an menyebut sampai 72 kali di mana kata “îtâ’u
56M. Yunan Nasution, Pegangan Hidup, jilid 3, Solo: Ramadhani, 1980, h. 161.
57
Departemen Agama RI, Al-Qur’an dan Terjemahannya (Semarang: Karya Toha Putra, 1996), h.8.
zakâh”bergandengan dengan kata “îqâma salâh”, seperti pada ayat 43 surah al-Baqarah, ayat 55 surah al-Ma’idah, ayat 4 surah al-Mu’minin dan lain sebagainya.58
Zakat adalah ibadah dalam bidang harta yang mengandung hikmah dan manfaat yang demikian besar dan mulia, baik yang berkaitan dengan orang yang berzakat (muzakki), penerimanya (mustahiq), harta yang dikeluarkan zakatnya, maupun bagi masyarakat keseluruhan.59Di antara hikmahnya antara lain:
Pertama, sebagai manifestasi mensyukuri nikmat yang diberikan Allah Swt, menumbuhkan akhlak mulia dengan: rasa kemanusiaan yang tinggi, menghilangkan sifat kikir, rakus dan materialistis, menumbuhkan ketenangan hidup, sekaligus membersihkan dan mengembangkan harta yang dimiliki. Dengan bersyukur, harta dan nikmat yang dimiliki akansemakin bertambah dan berkembang.
Kedua, dapat menolong, membantu dan membina fakir miskin, ke arah kehidupan yang lebih baik dan lebih sejahtera, sehingga mereka dapat memenuhi kebutuhan hidupnya dengan layak, dapat beribadah kepada Allah SWT, terhindar dari bahaya kekufuran, sekaligus menghilangkan sifat: iri, dengki dan hasad yang mungkin timbul dari kalangan mereka, ketika mereka melihat orang kaya yang memiliki harta cukup banyak. Zakat sesungguhnya bukanlah sekedar memenuhi kebutuhan para mustahiq, terutama fakir miskin, yang bersifat konsumtif dalam waktu sesaat, akan tetapi memberikan kecukupan dan kesejahteraan kepada mereka,
58
Ali Yafie, Menggagas Fiqih Sosial: Dari Soal Lingkungan Hidup, Asuransi Hingga Ukhuwah, Bandung : Mizan, 1994, h. 231.
59
Abdurrahman Qadir, Zakat dalam Dimensi Mahdhah dan Sosial, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 1998, h. 143.
dengan cara menghilangkan ataupun memperkecil Penyebab kehidupan mereka menjadi miskin dan menderita.60
Kebakhilan dan ketidakmauan berzakat, di samping akanmenimbulkan sifat hasad dan dengki dari orang-orang yang miskin dan menderita, juga akan mengundang azab Allah Swt.
Ketiga, membantu para mujahid yang seluruh waktunya digunakan untuk berjihad di jalan Allah, yang karena kesibukannya tersebut, ia tidak memiliki waktudan kesempatan untuk berusaha dan berikhtiar bagi kepentingan nafkah diri dan keluarganya.
Keempat, membantu sarana dan prasarana yang diperlukan umat Islam, seperti sarana ibadah, pendidikan, kesehatan, sosial maupun ekonomi, sekaligus sarana pengemba ngan kualitas sumberdaya manusia muslim. Hampir semua ulama sepakat bahwa orang yang menuntut ilmu berhak menerima zakat atas nama golongan fakir dan miskin maupun sabilillah.61
Kelima, untuk memasyarakatkan etika bisnis yang benar, sebab zakat itu bukanlah membersihkan harta yang kotor, akan tetapi mengeluarkan bagian dari hak orang lain dari harta kita yang kita usahakan dengan baik dan benar sesuai dengan ketentuan Allah Swt.
60
Yusuf Qardawi, Al-Ibadah Fi Al-Islam,Beirut: Muassasah Risalah, 1993, h. 564.
61
C. Aktualisasi Konsep Pemikiran Muhammad Abdul Mannan dalam Sistem