Perbandingan Anggaran dan Realisasi Belanja pada Sekretariat

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN HASIL

B. Pembahasan Hasil Penelitian

1. Perbandingan Anggaran dan Realisasi Belanja pada Sekretariat

Tahap-tahap perbandingan anggaran dan realisasi dapat diuraikan sebagai berikut:

a. Data Anggaran dan Laporan Realisasi Anggaran

Data utama yang digunakan dalam perhitungan ini adalah anggaran (APBD) dan laporan realisasi anggaran. Data anggaran memuat rencana-rencana pengeluaran belanja dalam satu periode. Sementara itu, data laporan realisasi anggaran memuat realisasi pengeluaran belanja dalam satu periode. Pastikan rekening-rekening dalam laporan realisasi anggaran sama dengan rekening-rekening pada rencana anggaran.

b. Perbandingan Anggaran dengan Realisasi untuk Periode Masing-Masing

Rekening anggaran dibandingkan dengan rekening realisasi pada pos belanja. Laporan realisasi anggaran harus didukung dengan bukti-bukti yang cukup dan memadai untuk memperoleh hasil yang objektif dan akuntabel.

c. Menghitung Selisih (Varians)

Perbandingan anggaran dengan realisasinya menghasilkan selisih atau penyimpangan (variance). Setelah diperoleh nilai selisih pengeluarannya, maka dapat diketahui selisih lebih (surplus) atau selisih kurang (deficit) anggaran.

d. Menghitung Prosentase Tingkat Ketercapain Anggaran

Nilai selisih anggaran yang terjadi dapat dihitung prosentase ketercapaiannya. Perhitungan prosentase ketercapaian ini dilakukan pada pos-pos pengeluaran.

e. Perhitungan Efisiensi dan Efektivitas Belanja

Untuk memperoleh gambaran komprehensif tentang kinerja suatu organisasi, maka langkah selanjutnya adalah dengan melakukan perhitungan rasio efisiensi dan efektivitas belanja.

KODE REKENING URAIAN ANGGARAN REALISASI ^NAIK/TURUN

Rp %

BELANJA TIDAK LANGSUNG 3.916.206.783 3.457.190.419 459.016.364 88,28

1.20.04.00.00.5.1.1 BELANJA PEGAWAI 3.916.206.783 3.457.190.419 459.016.364 88,28

1.20.04.00.00.5.1.1.01 BELANJA DAN GAJI TUNJANGAN 2.517.206.783 2.516.190.419 1.016.364 99,96

1.20.04.00.00.5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/Uang Reprentasi 1.680.473.973 1.645.858.817 34.615.156 97,94 1.20.04.00.00.5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga 144.179.002 140.518.971 3.660.031 97,46 1.20.04.00.00.5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan 144.787.500 131.085.000 13.702.500 90,54

1.20.04.00.00.5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - - - -

1.20.04.00.00.5.1.1.01.05 Tunjangan Fungsional Umum 80.690.500 74.340.000 6.350.500 92,13 1.20.04.00.00.5.1.1.01.06 Tunjangan Beras 124.650.534 100.937.340 23.713.194 80,98 1.20.04.00.00.5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 29.913.597 30.299.014 (385.417) 101,29

1.20.04.00.00.5.1.1.01.08 Pembulatan Gaji 31.677 31.277 400 98,74

1.20.04.00.00.5.1.1.01.19 Belanja Penunjang Opr. Pimpinan DPRD 312.480.000 393.120.000 (80.640.000) 125,81

1.20.04.00.00.5.1.1.02 BELANJA TAMBAHAN PENGHASILAN PNS 1.399.000.000 941.000.000 458.000.000 67,26

1.20.04.00.00.5.1.1.02.01 Tambahan Penghasilan Berdasarkan Beban Kerja 624.000.000 564.000.000 60.000.000 90,38 1.20.04.00.00.5.1.1.02.06 Tambahan Penghasilan Fungsional Umum (Staf) 612.000.000 377.000.000 235.000.000 61,60 1.20.04.00.00.5.1.1.02.08 ^{Tambahan Penghasilan Berdasarkan Beban Kerja di}

Luar Jam Kerja ^163.000.000 ^- ^163.000.000 ^-

BELANJA LANGSUNG 30.411.354.250 23.357.239.500 7.054.114.750 76,80

1.20.04.01.01 ^PROGRAM ^PELAYANAN ^ADMINISTRASI

PERKANTORAN ^{6.277.198.000} ^{4.667.834.450} ^{1.609.363.550} ^74,36

1.20.04.01.01.01 Penyediaan Jasa Surat Menyurat 55.000.000 22.760.000 32.240.000 41,38

1.20.04.01.01.01.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 30.000.000 16.400.000 13.600.000 54,67 1.20.04.01.01.01.5.2.2.01.04 Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya 10.000.000 6.360.000 3.640.000 63,60

1.20.04.01.01.01.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 15.000.000 - 15.000.000 -

1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.02 Belanja Air 60.000.000 34.864.250 25.135.750 58,11

1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.03 Belanja Listrik 200.000.000 128.094.850 71.905.150 64,05 1.20.04.01.01.06 ^{Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan}

Kendaraan Dinas/Operasional ^75.000.000 ^10.641.100 ^64.358.900 ^14,19

1.20.04.01.01.06.5.2.2.05.05 Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan 75.000.000 10.641.100 64.358.900 14,19

1.20.04.01.01.08 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 215.000.000 209.274.000 5.726.000 97,34

1.20.04.01.01.08.5.2.2.01.05 Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 215.000.000 209.274.000 5.726.000 97,34

1.20.04.01.01.10 Penyediaan Alat Tulis Kantor 80.000.000 43.775.700 36.224.300 54,72

1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 50.000.000 36.780.700 13.219.300 73,56 1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.04 Belanja Perangko 10.000.000 5.430.000 4.570.000 54,30 1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 20.000.000 1.565.000 18.435.000 7,83

1.20.04.01.01.11 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 89.780.000 27.834.350 61.945.650 31

1.20.04.01.01.11.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 36.780.000 500.000 36.280.000 1,36

1.20.04.01.01.11.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 53.000.000 27.334.350 25.665.650 51,57

1.20.04.01.01.12 ^Penyediaan ^Komponen ^Instalasi

Listrik/Penerangan Bangunan Kantor ^75.850.000 ^8.575.000 ^67.275.000 ^11,31

1.20.04.01.01.12.5.2.2.01.03 ^{Belanja Alat Listrik dan Elektronik (Lampu Pijar,}

Battery Kering, dan lain-lain) ^75.850.000 ^8.575.000 ^67.275.000 ^11,31 1.20.04.01.01.15 ^Penyediaan ^Bahan ^Bacaan ^dan ^Peraturan

Perundang-Undangan ^34.700.000 ^10.050.000 ^24.650.000 ^28,96

1.20.04.01.01.15.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 2.850.000 - 2.850.000 -

1.20.04.01.01.15.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 9.850.000 9.600.000 250.000 97,46

1.20.04.01.01.15.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 2.000.000 450.000 1.550.000 22,50 1.20.04.01.01.15.5.2.3.84.02 ^{Belanja Modal Aset Tetap Lainnya-Pengadaan}

Barang-Barang Perpustakaan Naskah (Manuskrip) ^20.000.000 ^- ^20.000.000 ^-

1.20.04.01.01.17 Penyediaan Makanan dan Minuman 466.718.000 246.380.000 220.338.000 52,79

83 1.20.04.01.01.18 ^{Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar}

Negeri ^{3.678.200.000} ^{3.103.351.000} ^574.849.000 ^84,37

1.20.04.01.01.18.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 870.000.000 507.532.000 362.468.000 58,34 1.20.04.01.01.18.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 2.808.200.000 2.595.819.000 212.381.000 92,44 1.20.04.01.01.19 Penyediaan Pendukung Adm/Teknis Perkantoran 1.221.950.000 808.730.000 413.220.000 66,18 1.20.04.01.01.19.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 119.200.000 51.400.000 67.800.000 43,12 1.20.04.01.01.19.5.2.1.01.05 Honorarium Bendahara/Pengurus Barang 68.400.000 68.400.000 - 100 1.20.04.01.01.19.5.2.1.02.02 Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap 369.750.000 247.150.000 122.600.000 66,84 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.05 Belanja Surat Kabar/Majalah 384.600.000 300.920.000 83.680.000 78,24 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 70.000.000 69.660.000 340.000 99,51 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 210.000.000 71.200.000 138.800.000 33,90

1.20.04.01.02 ^{PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN}

PRASARANA APARATUR ^{5.505.300.000} ^{4.430.104.350} ^{1.075.195.650} ^80,47

1.20.04.01.02.03 Pembangunan Gedung Kantor 468.750.000 399.800.000 68.950.000 85,29

1.20.04.01.02.03.5.2.3.49.01 ^{Bekerja Modal Gedung dan Bangunan Pengadaan}

Bangunan Kantor ^468.750.000 ^399.800.000 ^68.950.000 ^85,29

1.20.04.01.02.05 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional 1.784.500.000 1.635.490.000 149.010.000 91,65 1.20.04.01.02.05.5.2.3.17.01 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan}

Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan ^{1.784.500.000} ^{1.635.490.000} ^149.010.000 ^91,65

1.20.04.01.02.07 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 924.350.000 812.239.000 112.111.000 87,87

1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.02 Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan

Mesin Hitung/Jumlah ^5.000.000 ^4.179.000 ^821.000 ^83,58

1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.04 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan Alat}

Penyimpangan Perlengkapan Kantor ^6.000.000 ^5.290.000 ^710.000 ^88,17 1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.05 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan Alat}

Kantor Lainnya ^232.500.000 ^190.400.000 ^42.100.000 ^81,89

84 Pendingin

1.20.04.01.02.07.5.2.3.28.05 Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Alat Dapur 6.000.000 - 6.000.000 - 1.20.04.01.02.07.5.2.3.28.05 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan Alat}

Rumah Tangga Lainnya (HomeUse) ^29.000.000 ^13.120.000 ^15.880.000 ^45,24 1.20.04.01.02.07.5.2.3.29.02 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Personal Komputer ^60.000.000 ^- ^60.000.000 ^-

1.20.04.01.02.07.5.2.3.29.05 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Peralatan Personal Komputer ^30.000.000 ^29.500.000 ^500.000 ^98,33

1.20.04.01.02.07.5.2.3.31.01 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Peralatan Studio Visual ^226.000.000 ^223.000.000 ^3.000.000 ^98,67

1.20.04.01.02.22 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor 1.605.900.000 1.166.460.000 439.440.000 72,64 1.20.04.01.02.22.5.2.2.20.30 Belanja Pemeliharaan Gedung 1.605.900.000 1.166.460.000 439.440.000 72,64

1.20.04.01.02.24 ^Pemeliharaan ^{Rutin/Berkala} ^Kendaraan

Dinas/Operasional ^326.000.000 ^223.448.350 ^102.551.650 ^68,54

1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.01 Belanja Jasa Service 50.000.000 17.318.500 32.681.500 34,64 1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.02 Belanja Penggantian Suku Cadang 100.000.000 30.153.950 69.846.050 30,15 1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.03 Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan Pelumas 176.000.000 175.975.900 24.100 99,99 1.20.04.01.02.26 ^{Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan Gedung}

Kantor ^105.000.000 ^58.487.500 ^46.512.500 ^55,70

1.20.04.01.02.26.5.2.2.20.06 Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan 105.000.000 58.487.500 46.512.500 55,70 1.20.04.01.02.28 ^{Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung}

Kantor ^290.800.000 ^134.179.500 ^156.620.500 ^46,14

1.20.04.01.02.28.5.2.2.20.06 Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Perlengkapan 290.800.000 134.179.500 156.620.500 46,14

1.20.04.01.03 ^PROGRAM ^PENINGKATAN ^DISIPLIN

APARATUR ^403.050.000 ^386.390.000 ^16.660.000 ^95,87

1.20.04.01.03.02 ^Pengadaan ^Pakaian ^Dinas ^Beserta

85 1.20.04.01.03.02.5.2.2.12.04 Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 81.850.000 77.390.000 4.460.000 94,55

1.20.04.01.05 ^PROGRAM ^PENINGKATAN ^KAPASITAS

SUMBERDAYA APARATUR ^561.600.000 ^490.463.250 ^71.136.750 ^87,33

1.20.04.01.05.01 Pendidikan dan Pelatihan Formal 561.600.000 490.463.250 71.136.750 87,33

1.20.04.01.05.01.5.2.2.17.03 Belanja Bimbingan Teknis 561.600.000 490.463.250 71.136.750 87,33 1.20.04.01.06

PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA KEUANGAN

47.056.250 9.169.150 37.887.100 19,49 1.20.04.01.06.01 ^{Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar}

Realisasi Kinerja SKPD ^21.480.000 ^3.731.000 ^17.749.000 ^17,37

1.20.04.01.06.01.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 6.000.000 1.995.000 4.005.000 33,25 1.20.04.01.06.01.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 3.000.000 500.000 2.500.000 16,67

1.20.04.01.06.01.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 2.500.000 - 2.500.000 -

1.20.04.01.06.01.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 5.000.000 - 5.000.000 -

1.20.04.01.06.01.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 4.980.000 1.236.000 3.744.000 24,82

1.20.04.01.06.02 Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran 6.500.000 3.267.500 3.232.500 50,27

1.20.04.01.06.02.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 3.000.000 2.444.500 555.500 81,48

1.20.04.01.06.02.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 1.000.000 - 1.000.000 -

1.20.04.01.06.02.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 2.500.000 823.000 1.677.000 32,92

1.20.04.01.06.04 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun 19.076.250 2.170.650 16.905.600 11,38

1.20.04.01.06.04.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 10.000.000 - 10.000.000 - 1.20.04.01.06.04.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 3.000.000 941.500 2.058.500 31,38 1.20.04.01.06.04.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 2.576.250 - 2.576.250 -

1.20.04.01.06.04.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 1.000.000 - 1.000.000 -

1.20.04.01.06.04.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 2.500.000 1.229.150 1.270.850 49,17

1.20.04.01.15 ^PROGRAM ^PENINGKATAN ^KAPASITAS

1.20.04.01.15.01.5.2.1.02.03 Uang Saku 65.000.000 5.500.000 59.500.000 8,46

1.20.04.01.15.01.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 340.000.000 173.600.000 166.400.000 51,06

1.20.04.01.15.01.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 12.000.000 - 12.000.000 -

1.20.04.01.15.01.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 5.000.000 2.632.400 2.367.600 52,65 1.20.04.01.15.01.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 80.000.000 58.165.000 21.835.000 72,71 1.20.04.01.15.01.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 1.398.000.000 884.147.450 513.852.550 63,24 1.20.04.01.15.01.5.2.2.21.01 Belanja Jasa Konsultasi Penelitian 960.500.000 508.500.000 452.000.000 52,94 1.20.04.01.15.02

Hearing/Dialog dan Koordinasi dengan Pejabat Pemerintah Daerah dan Tokoh Masyarakat/Tokoh Agama

328.250.000 139.020.000 189.230.000 42,35 1.20.04.01.15.02.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 10.000.000 - 10.000.000 -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 6.000.000 - 6.000.000 -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 15.000.000 - 15.000.000 - 1.20.04.01.15.02.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 60.000.000 44.450.000 15.550.000 74,08

1.20.04.01.15.02.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi 20.000.000 - 20.000.000 -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 8.000.000 - 8.000.000 -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 70.250.000 42.650.000 27.600.000 60,71

1.20.04.01.15.02.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 2.500.000 - 2.500.000 -

1.20.04.01.15.01.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 24.000.000 1.000.000 23.000.000 4,17 1.20.04.01.15.01.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu 112.500.000 50.920.000 61.580.000 45,26

1.20.04.01.15.03 Rapat-Rapat Alat Kelengkapan Dewan 260.000.000 197.795.000 62.205.000 76,08

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 4.000.000 825.000 3.175.000 20,63

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Cetak 8.500.000 3.450.000 5.050.000 40,59

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Penggandaan 5.000.000 - 5.000.000 -

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Harian Pegawai 17.500.000 - 17.500.000 - 1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 225.000.000 193.520.000 31.480.000 86,01

87 1.20.04.01.15.04.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 2.000.000 670.000 1.330.000 33,50

1.20.04.01.15.04.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 5.000.000 - 5.000.000 -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi 10.000.000 - 10.000.000 -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 7.200.000 1.600.000 5.600.000 22,22

1.20.04.01.15.04.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 2.500.000 - 2.500.000 -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.10.01 Belanja Sewa Meja Kursi 15.000.000 2.950.000 12.050.000 19,67

1.20.04.01.15.04.5.2.2.10.05 Belanja Sewa Tenda - - - -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 261.000.000 152.500.000 108.500.000 58,43

1.20.04.01.15.05 Kegiatan Reses 210.500.000 - 210.500.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 5.000.000 - 5.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 6.000.000 - 6.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 2.000.000 - 2.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 2.500.000 - 2.500.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi 5.000.000 - 5.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 2.000.000 - 2.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 3.000.000 - 3.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.10.01 Belanja Sewa Meja Kursi 10.000.000 - 10.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.10.05 Belanja Sewa Tenda 25.000.000 - 25.000.000 -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 90.000.000 - 90.000.000 - 1.20.04.01.15.05.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 60.000.000 - 60.000.000 - 1.20.04.01.15.06 ^{Kunjungan Kerja Pimpinan dan Anggota DPRD}

dalam Daerah ^{1.150.000.000} ^631.632.000 ^518.368.000 ^54,92

1.20.04.01.15.06.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 1.150.000.000 631.632.000 518.368.000 54,92 1.20.04.01.15.07 ^{Peningkatan Kapasitas Pimpinan dan Anggota}

DPRD ^{12.062.000.000} ^{10.393.596.150} ^{1.668.403.850} ^86,17

1.20.04.01.15.07.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 12.062.000.000 10.393.596.150 1.668.403.850 86,17 1.20.04.01.15.08 Sosialisasi Peraturan Perundang-Undangan 379.700.000 211.520.300 168.179.700 55,71

88 1.20.04.01.15.08.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 16.000.000 10.000.000 6.000.000 62,50 1.20.04.01.15.08.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 2.000.000 1.660.000 340.000 83

1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 2.600.000 1.750.000 850.000 67,31

1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi 3.500.000 208.500 3.291.500 5,96 1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 40.500.000 22.500.000 18.000.000 55,56

1.20.04.01.15.08.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 6.000.000 3.500.000 2.500.000 58,33

1.20.04.01.15.08.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 10.000.000 4.674.600 5.325.400 46,75 1.20.04.01.15.08.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 25.600.000 16.000.000 9.600.000 62,50 1.20.04.01.15.08.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 35.000.000 24.360.000 10.640.000 69,60 1.20.04.01.15.08.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 120.000.000 45.662.200 74.337.800 38,05 1.20.04.01.15.09 ^{Pemeliharaan Kesehatan Bagi Pimpinan dan}

Anggota DPRD ^- ^- ^- ^-

1.20.04.01.15.09.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor - - - -

1.20.04.01.15.09.5.2.2.01.02 Belanja Dokumen/Administrasi Tender - - - -

1.20.04.01.15.09.5.2.2.03.04 Belanja Jasa Pengumuman Lelang/Pemenang Lelang - - - -

1.20.04.01.15.09.5.2.2.04.01 Belanja Premi Administrasi Kesehatan - - - -

Jumlah 34.327.561.033 26.814.429.919 7.513.131.114 78,11

Sumber: Sekretariat DPRD Kabupaten Banjar (diolah kembali) Catatan:

Rp7.513.131.114 = Rp34.327.561.033 - Rp26.814.429.919 78,11% =

KODE REKENING URAIAN ANGGARAN REALISASI ^NAIK/TURUN

Rp %

BELANJA TIDAK LANGSUNG 3.934.209.809 3.542.140.169 392.069.640 90,03

1.20.04.00.00.5.1.1 BELANJA PEGAWAI 3.934.209.809 3.542.140.169 392.069.640 90,03

1.20.04.00.00.5.1.1.01 BELANJA DAN GAJI TUNJANGAN 2.890.209.809 2.619.940.169 270.269.640 90,65

1.20.04.00.00.5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/Uang Reprentasi 1.902.717.080 1.771.469.320 131.247.760 93,10 1.20.04.00.00.5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga 163.130.223 139.448.022 23.682.201 85,48 1.20.04.00.00.5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan 163.818.703 130.005.000 33.813.703 79,36

1.20.04.00.00.5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - - - -

1.20.04.00.00.5.1.1.01.05 Tunjangan Fungsional Umum 91.296.646 72.930.000 18.366.646 79,88 1.20.04.00.00.5.1.1.01.06 Tunjangan Beras 141.037.716 98.636.040 42.401.676 69,94 1.20.04.00.00.5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 35.050.278 14.306.988 20.743.290 40,82

1.20.04.00.00.5.1.1.01.08 Pembulatan Gaji 39.163 24.799 14.364 63,32

1.20.04.00.00.5.1.1.01.19 Belanja Penunjang Operasional Pimpinan DPRD 393.120.000 393.120.000 - 100 1.20.04.00.00. 5.1.1.02 BELANJA TAMBAHAN PENGHASILAN PNS 1.044.000.000 922.200.000 121.800.000 88,33 1.20.04.00.00.5.1.1.02.01 Tambahan Penghasilan Berdasarkan Beban Kerja 624.000.000 552.000.000 72.000.000 88,46 1.20.04.00.00.5.1.1.02.06 Tambahan Penghasilan Fungsional Umum (Staf) 420.000.000 370.200.000 49.800.000 88,14

BELANJA LANGSUNG 32.958.435.000 29.427.063.250 3.531.371.750 89,29

1.20.04.01.01 ^PROGRAM ^PELAYANAN ^ADMINISTRASI

PERKANTORAN ^{5.831.655.000} ^{5.377.687.350} ^453.967.650 ^92,22

1.20.04.01.01.02 ^{Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air}

dan Listrik ^316.000.000 ^147.292.050 ^168.707.950 ^46,61

1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.01 Belanja Telepon 20.000.000 12.561.050 7.438.950 62,81

1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.02 Belanja Air 60.000.000 10.089.300 49.910.700 16,82

1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.03 Belanja Listrik 230.000.000 124.641.700 105.358.300 54,19 1.20.04.01.01.02.5.2.2.03.06 ^Belanja ^{Kawat/Faksimili/Internet/TV} ^Kabel/TV

90 1.20.04.01.01.06.5.2.2.05.05 Belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan 75.000.000 25.380.800 49.619.200 33,84

1.20.04.01.01.08 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 280.000.000 257.819.000 22.181.000 92,08

1.20.04.01.01.08.5.2.2.01.05 Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 280.000.000 257.819.000 22.181.000 92,08

1.20.04.01.01.10 Penyediaan Alat Tulis Kantor 82.600.000 77.879.050 4.720.950 94,28

1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 50.000.000 49.960.050 39.950 99,92 1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.04 Belanja Perangko 12.600.000 11.880.000 720.000 94,29 1.20.04.01.01.10.5.2.2.01.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 20.000.000 16.039.000 3.961.000 80,20

1.20.04.01.01.11 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 67.630.000 22.359.600 45.270.400 33,06

1.20.04.01.01.11.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 23.630.000 4.445.000 19.185.000 18,81 1.20.04.01.01.11.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 44.000.000 17.914.600 26.085.400 40,72

1.20.04.01.01.12 ^Penyediaan ^Komponen ^Instalasi

Listrik/Penerangan Bangunan Kantor ^20.000.000 ^8.546.000 ^11.454.000 ^42,73

1.20.04.01.01.12.5.2.2.01.03 ^{Belanja Alat Listrik dan Elektronik (Lampu Pijar,}

Battery Kering, dan lain-lain) ^20.000.000 ^8.546.000 ^11.454.000 ^42,73 1.20.04.01.01.15 ^Penyediaan ^Bahan ^Bacaan ^dan ^Peraturan

Perundang-Undangan ^20.000.000 ^19.819.000 ^181.000 ^99,10

1.20.04.01.01.15.5.2.3.84.02 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya-Pengadaan

Barang-Barang Perpustakaan Naskah (Manuskrip) ^20.000.000 ^19.819.000 ^181.000 ^99,10

1.20.04.01.01.17 Penyediaan Makanan dan Minuman 283.325.000 270.870.000 12.455.000 95,60

1.20.04.01.01.17.5.2.2.11.01 Belanja Makanan dan Minuman Harian Pegawai 280.000.000 268.280.000 11.720.000 95,81 1.20.04.01.01.17.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 2.200.000 1.730.000 470.000 78,64 1.20.04.01.01.17.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu 1.125.000 860.000 265.000 76,44 1.20.04.01.01.18 ^{Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar}

Negeri ^{3.450.000.000} ^{3.447.291.850}

2.708.150 99,92 1.20.04.01.01.18.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 700.000.000 699.136.000 864.000 99,88 1.20.04.01.01.18.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 2.750.000.000 2.748.155.850 1.844.150 99,93 1.20.04.01.01.19 Penyediaan Pendukung Administrasi/Teknis 1.237.100.000 1.100.430.000 136.670.000 88,95

91 1.20.04.01.01.19.5.2.1.01.05 Honorarium Bendahara/Pengguna Barang 72.600.000 72.600.000 - 100 1.20.04.01.01.19.5.2.1.02.02 Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap 453.050.000 440.800.000 12.250.000 97,30 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.05 Belanja Surat Kabar/Majalah 340.000.000 327.020.000 12.980.000 96,18 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 70.000.000 69.660.000 340.000 99,51 1.20.04.01.01.19.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber/Tenaga Ahli 210.000.000 144.000.000 66.000.000 68,57

1.20.04.01.02 ^{PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN}

PRASARANA APARATUR ^{1.753.840.000} ^{1.472.371.400} ^281.468.600 ^83,95

1.20.04.01.02.03 Pembangunan Gedung Kantor 1.014.350.000 974. 250.000 40.100.000 96,05

1.20.04.01.02.03.5.2.3.49.01 ^{Bekerja Modal Gedung dan Bangunan Pengadaan}

Bangunan Kantor ^{1.014.350.000} ^974.250.000 ^40.100.000 ^96,05

1.20.04.01.02.05 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional - - - -

1.20.04.01.02.05.5.2.3.17.01 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan}

Kendaraan Bermotor Beroda Dua ^- ^- ^- ^-

1.20.04.01.02.07 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 210.850.000 169.926.600 40.923.400 80,59

1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.02 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Mesin Hitung/Jumlah ^10.000.000 ^6.240.000 ^3.760.000 ^62,40

1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.04 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Meubelair ^30.000.000 ^29.355.000 ^645.000 ^97,85

1.20.04.01.02.07.5.2.3.27.05 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Alat Pembersih ^6.000.000 ^4.150.000 ^1.850.000 ^69,17

1.20.04.01.02.07.5.2.3.28.04 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Alat Pendingin ^76.850.000 ^58.850.000 ^18.000.000 ^76,58

1.20.04.01.02.07.5.2.3.28.05 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use) ^17.000.000 ^12.235.000 ^4.765.000 ^71,97 1.20.04.01.02.07.5.2.3.29.02 ^{Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan}

Peralatan Komputer Mainframe ^12.000.000 ^10.971.600 ^1.028.400 ^91,43 1.20.04.01.02.07.5.2.3.29.05 Belanja Modal Peralatan dan Mesin – Pengadaan 59.000.000 48.125.000 10.875.000 81,57

92 1.20.04.01.02.22.5.2.2.20.30 Belanja Pemeliharaan Gedung 135.000.000 73.403.700 61.596.300 54,37

1.20.04.01.02.24 ^Pemeliharaan ^{Rutin/Berkala} ^Kendaraan

Dinas/Operasional ^393.640.000 ^254.791.100 ^138.848.900 ^64,73

1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.01 Belanja Jasa Service 50.000.000 27.144.450 22.855.550 54,29 1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.02 Belanja Penggantian Suku Cadang 87.640.000 46.308.850 41.331.150 52,84 1.20.04.01.02.24.5.2.2.05.03 Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas dan Pelumas 256.000.000 181.337.800 74.662.200 70,84

1.20.04.01.03 ^PROGRAM ^PENINGKATAN ^DISIPLIN

APARATUR ^452.250.000 ^412.050.000

40.200.000

91,11

1.20.04.01.03.02 ^Penyediaan ^Pakaian ^Dinas ^Beserta

Perlengkapannya ^452.250.000 ^412.050.000

40.200.000

91,11 1.20.04.01.03.02.5.2.2.12.02 Belanja Pakaian Sipil Harian (PSH) 225. 850.000 198.850.000 27.000.000 88,05 1.20.04.01.03.02.5.2.2.12.06 Belanja Pakaian Sipil Lengkap (PSL) 135.850.000 126.850.000 9.000.000 93,38 1.20.04.01.03.02.5.2.2.12.04 Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) 90.850.000 126.850.000 (36.000.000) 139,63

1.20.04.01.05 ^PROGRAM ^PENINGKATAN ^KAPASITAS

SUMBER DAYA APARATUR ^500.000.000 ^497.669.300 ^2.330.700 ^99,53

1.20.04.01.05.01 Pendidikan dan Pelatihan Formal 500.000.000 497.669.300 2.330.700 99,53

1.20.04.01.05.01.5.2.2.17.03 Belanja Bimbingan Teknis 500.000.000 497.669.300 2.330.700 99,53 1.20.04.01.06

PROGRAM PENINGKATAN

PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN

CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

69.690.000 14.640.250 55.049.750 21,01 1.20.04.01.06.01 ^{Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan}

Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD ^31.190.000 ^5.695.450 ^25.494.550 ^18,26

1.20.04.01.06.01.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 5.700.000 986.000 4.714.000 17,30 1.20.04.01.06.01.5.2.2.01.04 Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya 9.996.000 2.250.000 7.746.000 22,51 1.20.04.01.06.01.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 3.494.000 1.640.000 1.854.000 46,94 1.20.04.01.06.01.5.2.2.06.01 Belanja Penggandaan 2.000.000 819.450 1.180.550 40,97 1.20.04.01.06.01.5.2.2.06.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 8.000.000 - 8.000.000 -

93 1.20.04.01.06.02.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 1.000.000 522.400 477.600 52,24

1.20.04.01.06.02.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 1.000.000 620.000 380.000 62

1.20.04.01.06.02.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 1.500.000 390.000 1.110.000 26

1.20.04.01.06.04 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun 35.000.000 7.412.400 27.587.600 21,18

1.20.04.01.06.04.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 25.000.000 5.300.000 19.700.000 21,20 1.20.04.01.06.04.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 3.000.000 1.328.500 1.671.500 44,28

1.20.04.01.06.04.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 2.000.000 - 2.000.000 -

1.20.04.01.06.04.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 5.000.000 783.900 4.216.100 15,68 1.20.04.01.15

PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS

LEMBAGA PERWAKILAN RAKYAT

DAERAH

24.350.700.000 21.652.644.950 2.698.055.050 88,92 1.20.04.01.15.01 Pembahasan Rancangan Peraturan Daerah 1.770.450.000 857.082.100 913.367.900 48,41 1.20.04.01.15.01.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 26.700.000 940.000 25.760.000 3,52

1.20.04.01.15.01.5.2.1.02.03 Uang Saku 6.000.000 552.500 5.447.500 9,21

1.20.04.01.15.01.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber 240.400.000 123.150.000 117.250.000 51,23 1.20.04.01.15.01.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 17.050.000 11.000.000 6.050.000 64,52 1.20.04.01.15.01.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 10.300.000 4.383.800 5.916.200 42,56 1.20.04.01.15.01.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 120.000.000 750.000 119.250.000 0,63 1.20.04.01.15.01.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 1.050.000.000 490.305.800 559.694.200 46,70 1.20.04.01.15.01.5.2.2.21.01 Belanja Jasa Konsultasi Penelitian 300.000.000 226.000.000 74.000.000 75,33 1.20.04.01.15.02

Hearing/Dialog dan Koordinasi dengan Pejabat

Pemerintah Daerah dan Tokoh

Masyarakat/Tokoh Agama

227.750.000 175.965.000 51.785.000 77,26

1.20.04.01.15.02.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - - - -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor - - - -

1.20.04.01.15.02.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 15.000.000 14.865.000 135.000 99,10 1.20.04.01.15.02.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 89.500.000 73.550.000 15.950.000 82,18

1.20.04.01.15.02.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 45.250.000 45.250.000 - 100

1.20.04.01.15.02.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan - - - -

1.20.04.01.15.01.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat - - - -

1.20.04.01.15.01.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu 67.500.000 50.920.000 16.580.000 75,44

1.20.04.01.15.01.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas dalam Daerah - - - -

1.20.04.01.15.03 Rapat-Rapat Alat Kelengkapan Dewan 179.000.000 176.319.000 2.681.000 98,50

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer - - - -

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Cetak 3.500.000 2.640.000 860.000 75,43

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Penggandaan - - - -

1.20.04.01.15.03.5.2.2.11.03 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 175.500.000 173. 679.000 1.821.000 98,96

1.20.04.01.15.04 Rapat-Rapat Paripurna 387.700.000 201.346.250 186.353.750 51,93

1.20.04.01.15.04.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 25.000.000 13.550.000 11.450.000 54,20

1.20.04.01.15.04.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor - - - -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 2.000.000 1.780.000 220.000 89

1.20.04.01.15.04.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi - - - -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 3.700.000 1.016.250 2.683.750 27,47

1.20.04.01.15.04.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan - - - -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.10.01 Belanja Sewa Meja Kursi 15.000.000 2.600.000 12.400.000 17,33

1.20.04.01.15.04.5.2.2.10.05 Belanja Sewa Tenda - - - -

1.20.04.01.15.04.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 342.000.000 182.400.000 159.600.000 53,33

1.20.04.01.15.05 Kegiatan Reses - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.06.01 Belanja Cetak - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat - - - -

1.20.04.01.15.05.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah - - - -

1.20.04.01.15.06 ^{Kunjungan Kerja Pimpinan dan Anggota DPRD}

Dalam Daerah ^{1.000.000.000} ^822.844.800 ^177.155.200 ^82,28

1.20.04.01.15.06.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 1.000.000.000 822.844.800 177.155.200 82,28 1.20.04.01.15.07 Peningkatan Kapasitas Pimpinan dan Anggota

DPRD ^{20.302.300.000} ^{19.191.913.200}

1.110.386.800 94,53 1.20.04.01.15.07.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 20.302.300.000 19.191.913.200 1.110.386.800 94,53 1.20.04.01.15.08 Sosialisasi Peraturan Perundang-Undangan 483.500.000 227.174.600 256.325.400 46,99 1.20.04.01.15.08.5.2.1.01.01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 89.000.000 51.550.000 37.450.000 57,92

1.20.04.01.15.08.5.2.1.02.03 Uang Saku 80.000.000 52.000.000 28.000.000 65

1.20.04.01.15.08.5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 20.000.000 12.990.000 7.010.000 64,95 1.20.04.01.15.08.5.2.2.02.09 Belanja Bahan Kelengkapan Komputer 4.000.000 1.650.000 2.350.000 41,25

1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.17 Belanja Dekorasi 4.000.000 875.000 3.125.000 21,88

1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.18 Belanja Dokumentasi 2.000.000 325.000 1.675.000 16,25 1.20.04.01.15.08.5.2.2.03.26 Belanja Jasa Narasumber/Tenaga Ahli 70.000.000 36.300.000 33.700.000 51,86

1.20.04.01.15.08.5.2.2.06.01 Belanja Cetak 10.000.000 5.855.800 4.144.200 58,56

1.20.04.01.15.08.5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan 20.000.000 3.345.000 16.655.000 16,73 1.20.04.01.15.08.5.2.2.11.02 Belanja Makanan dan Minuman Rapat 32.000.000 20.790.000 11.210.000 64,97 1.20.04.01.15.08.5.2.2.15.01 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 37.500.000 17.087.000 20.413.000 45,57 1.20.04.01.15.08.5.2.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 115.000.000 24.406.800 90.593.200 21,22

Jumlah 36.892.644.809 32.969.203.419 3.923.441.390 89,37

Sumber: Sekretariat DPRD Kabupaten Banjar (diolah kembali) Catatan:

2. Perhitungan Tingkat Efisiensi Anggaran dan Realisasi Belanja pada

Dalam dokumen HALAMAN JUDUL PERHITUNGAN KINERJA ANGGARAN DAN REALISASI BELANJA PADA SEKRETARIAT DEWAN PERWAKILAN RAKYAT DAERAH (DPRD) KABUPATEN BANJAR (Halaman 94-111)