apakah dibuat sebuah laporan ?
9 Dalam hal produksi, apakah terdapat informasi mengenai jumlah material
yang akan di gunakan dari bagian
produksi yang di informasikan
kegudang ?
V
10 Apakah dilakukan update stock
dengan menggunakan kartu
persediaan ?
V
11 Apakah terdapat kartu persediaan
untuk setiap jenis material ?
V
12 Apakah dilakukan pengawasan dalam
hal pengadaan material ?
V
13 Apakah dilakukan pengawasan pada
jumlah persediaan material digudang
?
V
14 Apakah dilakukan pengawasan
terhadap pemakaian material ?
V
15 Apakah sudah dilakukan proses
pengelolaan gudang yang efektif ?
V
16 Apakah sudah dilakukan perawatan
terhadap persediaan material ?
V
17 Apakah selalu dilakukan pengecekan
material digudang ?
V
111
opname ?
19 Apakah dilakukan penyimpanan
material berdasarkan jenisnya ?
V
20 Apakah terdapat alat pengaman
(CCTV) di gudang ?
V
21 Apakah karyawan bebas keluar masuk
gudang ?
V
22 Apakah dilakukan scan sidik jari
karyawan terlebih dahulu sebelum
memasuki gudang ?
V
23 Apakah terdapat karyawan yang
melakukan penjagaan di area gudang
?
112
LAMPIRAN 3
KUESIONER
EFEKTIFITAS PENERAPAN PENGENDALIAN INTERNAL PENGELOLAAN
PERSEDIAAN MATERIAL
NO PERTANYAAN YA TIDAK TIDAK
RELEVAN
1 Apakah Semua transaksi terkait
persediaan material telah dicatat?
V
2 Apakah terdapat informasi terkait
daftar supplier ?
V
3 Apakah dilakukan seleksi atas supplier
yang akan dipilih ?
V
4 Ketika kekurangan persediaan
material, apakah dilaporkan dengan
segera ?
V
5 Apakah dibuat laporan permintaan
pengadaan material ?
V
6 Sebelum melakukan penerimaan
material digudang, apakah dilakukan
pemeriksaan atau pengujian ?
V
7 Apakah terdapat team yang
melakukan pemeriksaan sebelum
melakukan penerimaan material ?
V
8 Dalam hal penerimaan material,
apakah dibuat sebuah laporan ?
113
9 Dalam hal produksi, apakah terdapat
informasi mengenai jumlah material
yang akan di gunakan dari bagian
produksi yang di informasikan
kegudang ?
V
10 Apakah dilakukan update stock
dengan menggunakan kartu
persediaan ?
V
11 Apakah terdapat kartu persediaan
untuk setiap jenis material ?
V
12 Apakah dilakukan pengawasan dalam
hal pengadaan material ?
V
13 Apakah dilakukan pengawasan pada
jumlah persediaan material digudang
?
V
14 Apakah dilakukan pengawasan
terhadap pemakaian material ?
V
15 Apakah sudah dilakukan proses
pengelolaan gudang yang efektif ?
V
16 Apakah sudah dilakukan perawatan
terhadap persediaan material ?
V
17 Apakah selalu dilakukan pengecekan
material digudang ?
V
18 Apakah sering dilakukan stock
opname ?
114
19 Apakah dilakukan penyimpanan
material berdasarkan jenisnya ?
V
20 Apakah terdapat alat pengaman
(CCTV) di gudang ?
V
21 Apakah karyawan bebas keluar masuk
gudang ?
v
22 Apakah dilakukan scan sidik jari
karyawan terlebih dahulu sebelum
memasuki gudang ?
V
23 Apakah terdapat karyawan yang
melakukan penjagaan di area gudang
?
115
LAMPIRAN 3
KUESIONER
EFEKTIFITAS PENERAPAN PENGENDALIAN INTERNAL PENGELOLAAN
PERSEDIAAN MATERIAL
NO PERTANYAAN YA TIDAK TIDAK
RELEVAN
1 Apakah Semua transaksi terkait
persediaan material telah dicatat?
V
2 Apakah terdapat informasi terkait
daftar supplier ?
V
3 Apakah dilakukan seleksi atas supplier
yang akan dipilih ?
V
4 Ketika kekurangan persediaan
material, apakah dilaporkan dengan
segera ?
V
5 Apakah dibuat laporan permintaan
pengadaan material ?
V
6 Sebelum melakukan penerimaan
material digudang, apakah dilakukan
pemeriksaan atau pengujian ?
V
7 Apakah terdapat team yang
melakukan pemeriksaan sebelum
melakukan penerimaan material ?
V
8 Dalam hal penerimaan material,
apakah dibuat sebuah laporan ?
116
9 Dalam hal produksi, apakah terdapat
informasi mengenai jumlah material
yang akan di gunakan dari bagian
produksi yang di informasikan
kegudang ?
V
10 Apakah dilakukan update stock
dengan menggunakan kartu
persediaan ?
V
11 Apakah terdapat kartu persediaan
untuk setiap jenis material ?
V
12 Apakah dilakukan pengawasan dalam
hal pengadaan material ?
V
13 Apakah dilakukan pengawasan pada
jumlah persediaan material digudang
?
V
14 Apakah dilakukan pengawasan
terhadap pemakaian material ?
V
15 Apakah sudah dilakukan proses
pengelolaan gudang yang efektif ?
V
16 Apakah sudah dilakukan perawatan
terhadap persediaan material ?
V
17 Apakah selalu dilakukan pengecekan
material digudang ?
V
18 Apakah sering dilakukan stock
opname ?
117
19 Apakah dilakukan penyimpanan
material berdasarkan jenisnya ?
V
20 Apakah terdapat alat pengaman
(CCTV) di gudang ?
V
21 Apakah karyawan bebas keluar masuk
gudang ?
V
22 Apakah dilakukan scan sidik jari
karyawan terlebih dahulu sebelum
memasuki gudang ?
V
23 Apakah terdapat karyawan yang
melakukan penjagaan di area gudang
?
118
LAMPIRAN 3
KUESIONER
EFEKTIFITAS PENERAPAN PENGENDALIAN INTERNAL PENGELOLAAN
PERSEDIAAN MATERIAL
NO PERTANYAAN YA TIDAK TIDAK
RELEVAN
1 Apakah Semua transaksi terkait
persediaan material telah dicatat?
V
2 Apakah terdapat informasi terkait
daftar supplier ?
v
3 Apakah dilakukan seleksi atas supplier
yang akan dipilih ?
v
4 Ketika kekurangan persediaan
material, apakah dilaporkan dengan
segera ?
V
5 Apakah dibuat laporan permintaan
pengadaan material ?
V
6 Sebelum melakukan penerimaan
material digudang, apakah dilakukan
pemeriksaan atau pengujian ?
V
7 Apakah terdapat team yang
melakukan pemeriksaan sebelum
melakukan penerimaan material ?
v
8 Dalam hal penerimaan material,
apakah dibuat sebuah laporan ?
119
9 Dalam hal produksi, apakah terdapat
informasi mengenai jumlah material
yang akan di gunakan dari bagian
produksi yang di informasikan
kegudang ?
v
10 Apakah dilakukan update stock
dengan menggunakan kartu
persediaan ?
V
11 Apakah terdapat kartu persediaan
untuk setiap jenis material ?
V
12 Apakah dilakukan pengawasan dalam
hal pengadaan material ?
V
13 Apakah dilakukan pengawasan pada
jumlah persediaan material digudang
?
V
14 Apakah dilakukan pengawasan
terhadap pemakaian material ?
v
15 Apakah sudah dilakukan proses
pengelolaan gudang yang efektif ?
V
16 Apakah sudah dilakukan perawatan
terhadap persediaan material ?
V
17 Apakah selalu dilakukan pengecekan
material digudang ?
V
18 Apakah sering dilakukan stock
opname ?
120
19 Apakah dilakukan penyimpanan
material berdasarkan jenisnya ?
V
20 Apakah terdapat alat pengaman
(CCTV) di gudang ?
V
21 Apakah karyawan bebas keluar masuk
gudang ?
V
22 Apakah dilakukan scan sidik jari
karyawan terlebih dahulu sebelum
memasuki gudang ?
V
23 Apakah terdapat karyawan yang
melakukan penjagaan di area gudang
?
121
LAMPIRAN 3
KUESIONER
EFEKTIFITAS PENERAPAN PENGENDALIAN INTERNAL PENGELOLAAN
PERSEDIAAN MATERIAL
NO PERTANYAAN YA TIDAK TIDAK
RELEVAN
1 Apakah Semua transaksi terkait
persediaan material telah dicatat?
V
2 Apakah terdapat informasi terkait
daftar supplier ?
V
3 Apakah dilakukan seleksi atas supplier
yang akan dipilih ?
V
4 Ketika kekurangan persediaan
material, apakah dilaporkan dengan
segera ?
V
5 Apakah dibuat laporan permintaan
pengadaan material ?
V
6 Sebelum melakukan penerimaan
material digudang, apakah dilakukan
pemeriksaan atau pengujian ?
V
7 Apakah terdapat team yang
melakukan pemeriksaan sebelum
melakukan penerimaan material ?
V
8 Dalam hal penerimaan material,
apakah dibuat sebuah laporan ?
122
9 Dalam hal produksi, apakah terdapat
informasi mengenai jumlah material
yang akan di gunakan dari bagian
produksi yang di informasikan
kegudang ?
V
10 Apakah dilakukan update stock
dengan menggunakan kartu
persediaan ?
V
11 Apakah terdapat kartu persediaan
untuk setiap jenis material ?
V
12 Apakah dilakukan pengawasan dalam
hal pengadaan material ?
V
13 Apakah dilakukan pengawasan pada
jumlah persediaan material digudang
?
V
14 Apakah dilakukan pengawasan
terhadap pemakaian material ?
V
15 Apakah sudah dilakukan proses
pengelolaan gudang yang efektif ?
V
16 Apakah sudah dilakukan perawatan
terhadap persediaan material ?
V
17 Apakah selalu dilakukan pengecekan
material digudang ?
V
18 Apakah sering dilakukan stock
opname ?
123
19 Apakah dilakukan penyimpanan
material berdasarkan jenisnya ?
V
20 Apakah terdapat alat pengaman
(CCTV) di gudang ?
V
21 Apakah karyawan bebas keluar masuk
gudang ?
V
22 Apakah dilakukan scan sidik jari
karyawan terlebih dahulu sebelum
memasuki gudang ?
V
23 Apakah terdapat karyawan yang
melakukan penjagaan di area gudang
?
124