PENJELASAN POS – POS LAPORAN KEUANGAN
3) Realisasi Belanja Bunga
Realisasi belanja bunga periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 adalah nihil. 4) Realisasi Belanja Subsidi
Realisasi Belanja Subsidi periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp128.532.390.000,00 atau mencapai
98,62% dari anggaran sebesar
Rp130.336.000.000,00. Realisasi Belanja Subsidi diberikan kepada PD Kebersihan Kota Bandung dan Perum BULOG Sub Divisi Regional Bandung subsidi beras bagi masyarakat, dengan rincian sebagai berikut:
No Uraian Anggaran 2016 (Rp) Realisasi 2016 (Rp) % Realisasi 2015 (Rp) 1 PD Kebersihan 105.000.000.000.00 105.000.000.000.00 100,00 27.454.455.000,00 2 Perum Bulog 25.336.000.000.00 23.532.390.000.00 92.88 88.806.000.000,00 Jumlah 130.336.000.000.00 128.532.390.000.00 98.62 116.260.455.000,00
Pemberian belanja subsidi dilakukan berdasarkan ketentuan sebagai berikut :
1) Peraturan Walikota Bandung Nomor 384 Tahun 2016 tentang Belanja Subsidi kepada Perusahaan Daerah Kebersihan Kota Bandung Tahun Anggaran 2016;
2) Peraturan Walikota Bandung Nomor 139 Tahun 2016 tentang Belanja Subsidi kepada Perusahaan Umum Badan Urusan Logistik Sub Divisi Regional Bandung Tahun
Catatan Atas Laporan Keuangan 5) Realisasi Belanja Hibah
Realisasi belanja hibah Pemerintah Kota Bandung periode 1 Januari 2016 s.d. 31 Desember 2016 sebesar Rp151.250.782.000,00 atau 98.15% dari alokasi anggaran Rp154.104.717.000,00. Realisasi Belanja Hibah berupa uang pada DPKAD selaku PPKD periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp151.250.782.000,00 atau
98.15% dari alokasi anggaran
Rp154.104.717.000,00. Realisasi belanja hibah berupa uang yang diberikan oleh Pemerintah
Kota Bandung kepada
badan/lembaga/organisasi kemasyarakatan sebesar Rp151.250.782.000,00 diuraikan sesuai bidangnya sebagai berikut:
No Bidang Anggaran 2016 (Rp) Realisasi 2016 (Rp) % Realisasi 2015 (Rp) 1 Yang Diamanatkan Perundangan 56.163.300.000,00 55.539.275.000,00 98,89 47.731.869.000,00 2 Program Pemerintah Daerah 81.273.800.000,00 79.673.800.000,00 98,03 71.838.462.085,00 3 Sosial, Keagamaan/ Peribadatan dan Pendidikan Keagamaan 150.000.000,00 150.000.000, 100,00 495.000.000,00 4 Perumahan dan Urusan Penataan Ruang 0,00 0,00 0,00 6.018.563.400,00 5 Pendidikan / BOP PAUD Masyarakat/Swasta 15.789.600.000,00 15.316.400.000,00 97,00 40.000.000,00 6 Kebudayaan dan Adat Istiadat 101.000.000,00 51.000.000,00 50,50 424.225.000,00 7 Kesatuan Bangsa dan Politik Dalam
Negeri 0,00
0,00 0,00 65.500.000,00
Catatan Atas Laporan Keuangan
Penyerapan belanja hibah Tahun Anggaran 2016 98,15% disebabkan adanya penyelesaian Peraturan Walikota terhadap Undang Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah Pasal 298 ayat 5 huruf d dan Surat Edaran Menteri Dalam Negeri Nomor 900/4627/SJ tentang Penajaman Ketentuan Pasal 298 ayat 5 Undang Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah Daerah dan adanya Penerima Hibah yang tidak mencairkan dana hibah.
Belanja hibah digunakan untuk menganggarkan pemberian hibah dalam bentuk uang, barang dan atau jasa kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, organisasi kemasyarakatan, dan kelompok masyarakat perorangan yang secara spesifik telah ditetapkan peruntukannya. Pengelolaan belanja hibah dan belanja bantuan sosial oleh Pemerintah Kota Bandung berpedoman pada :
1) Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 39 Tahun 2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri 9 Koperasi dan Usaha
Kecil Menengah 20.000.000,00 0,00 0,00 40.000.000,00
10 Ketenagakerjaan 139.667.000,00 139.667.000,00 100,00 27.750.000,00
11. Pertamanan 65.000.000,00 65.000.000,00 100,00 0,00
Catatan Atas Laporan Keuangan
Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
2) Peraturan Walikota Bandung Nomor 891 Tahun 2011 tanggal 16 Nopember 2011 tentang Tata Cara Penganggaran, Pelaksanaan dan Penatausahaan Pertanggungjawaban dan Pelaporan serta Monitoring dan Evaluasi Belanja Hibah dan Belanja Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Walikota Bandung Nomor 816 Tahun 2016 tanggal 25 Agustus 2016 tentang Perubahan Ketujuh atas Peraturan Walikota Bandung Nomor 891 Tahun 2011 tentang Tata Cara Penganggaran, Pelaksanaan dan Penatausahaan Pertanggungjawaban dan Pelaporan serta Monitoring dan Evaluasi Belanja Hibah dan Belanja Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah.
Penyaluran belanja hibah dan belanja bantuan sosial berupa uang Tahun Anggaran 2016, dilaksanakan berdasarkan Keputusan Walikota Bandung sebagai berikut :
1) Keputusan Walikota Bandung Nomor : 978/Kep.218-DPKAD/2016 tanggal 15 Februari 2016 tentang Pemberian Belanja Hibah dan Belanja Bantuan Sosial yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Bandung Tahun Anggaran 2016;
Catatan Atas Laporan Keuangan
2) Keputusan Walikota Bandung Nomor : 978/Kep.1313-DPKAD/2016 tanggal 28 November 2016 tentang Penetapan Lembaga Penerima Bantuan Operasional Penyelenggaraan Pendidikan Anak Usia Dini Tahun Anggaran 2016;
3) Keputusan Walikota Bandung Nomor : 978/Kep.1316-DPKAD/2016 tanggal 29 November 2016 tentang Pemberian Belanja Hibah yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Bandung Tahun Anggaran 2016.
5.1.4.5 Realisasi Belanja Modal
Realisasi Belanja Modal Pemerintah Kota Bandung periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31
Desember 2016 sebesar
Rp1.254.021.785.263,00atau 62,84% dari anggaran sebesar Rp1.995.568.170.865,53 terdiri dari :
URAIAN ANGGARAN 2016 REALISASI 2016 % REALISASI 2015
(Rp)
(Rp) (Rp)
Tanah 283.462.348.500.00 47.423.634.211.00 16,73 105.999.490.000,00 Peralatan Mesin 396.450.740.249,53 330.091.333.540,00 83,26 382.115.607.127,00 Bangunan dan Gedung 465.791.570.149,00 300.049.202.658,00 64,42 285.777.877.939,00 Jalan, Irigasi, Jaringan 752.031.083.561,00 505.407.567.194,00 67,21 479.379.967.515,00 Aset Tetap Lainnya 97.832.428.406,00 71.050.047.660,00 72,62 34.529.885.230,00 Jumlah 1.995.568.170.865,53 1.254.021.785.263,00 62.84 1.287.802.827.811,00
Realisasi belanja modal Pemerintah Kota Bandung sebesar Rp1.254.021.785.263,00 tersebut diuraikan
Catatan Atas Laporan Keuangan
ke Satuan Kerja Perangkat Daerah di lingkungan Pemerintah Kota Bandung sebagai berikut :
NO URAIAN ANGGARAN 2016 (Rp) REALISASI 2016 (Rp) % REALISASI 2015 (Rp) 1 Dinas Pendidikan 73.012.786.678,00 66.096.626.247,00 90,53 72.704.158.381,00 2 Dinas Kesehatan 49.904.117.008,00 41.545.914.425,00 83,25 17.580.431.639,00 3 RSUD 46.037.276.842,00 44.215.866.923,00 96.04 46.854.657.918,00 4 RSKIA 12.393.612.936,00 11.269.999.077,00 90.93 11.315.918.029,00 5 RSKGM 8.226.437.286,00 7.669.117.550,00 93.23 6.103.639.156,00 6 DBMP 737.456.649.215,00 495.294.371.267,00 67.16 468.491.014.715,00 7 BPP Kebakaran 8.947.186.955,28 7.964.530.456,00 89.02 8.062.809.980,00 8 Dinas Pemakaman & P. 77.371.303.100,00 50.182.081.191,00 64.86 78.690.354.785,00 9 Dinas Tata Ruang & C.K. 166.685.655.546,00 92.140.537.568,00 55.28 83.979.486.360,00 10 BAPPEDA 8.084.582.475,00 6.830.649.444,00 84.49 1.262.551.600,00 11 DinasPerhubungan 118.456.662.375,00 93.630.962.873,00 79.04 88.913.070.676,00 12 BPLH 14.537.071.000,00 13.062.755.572,00 89.86 34.689.975.754,00 13 Disdukcapil 8.157.083.480,00 6.854.347.603,00 84.03 987.409.970,00 14 BPPKB 1.403.620.000,00 786.679.900,00 56.05 589.645.020,00 15 DinasSosial 65.899.167.000,00 28.183.815.160,00 42.77 17.933.844.000,00 16 Dinas Tenaga Kerja 1.072.115.508,00 788.773.750,00 73.57 629.365.630,00 17 Dinas Kopperindag 75.275.460.600,00 59.533.468.732,00 79.09 2.871.871.210,00 18 BPPT 5.841.325.700,00 5.593.784.865,00 95.76 3.743.315.360,00 19 DISPORA 54.650.346.000,00 46.912.811.574,00 85.84 51.871.768.378,00 20 BKBPM 1.100.201.500,00 830.528.780,00 75.49 907.523.810,00 21 SATPOL PP 7.610.469.900,00 7.436.866.742,00 97.72 5.798.916.646,00 22 Sekretariat Daerah 60.631.627.689,00 21.208.065.299,00 34.98 38.367.802.320,00 23 Sekretariat DPRD 9.697.693.445,00 6.883.420.970,00 70.98 10.151.142.924,00 24 DPKAD 288.661.563.507,00 51.189.717.431,00 17.73 109.466.584.670,00 25 Inspektorat 519.100.000,00 391.341.290,00 75.39 769.210.570,00 26 Disyanjak 6.239.078.926,00 6.051.913.320,00 97.00 2.636.350.200,00 27 BKD 2.886.260.000,00 2.556.558.703,00 88.58 463.998.150,00 28 Kec. Sukasari 1.015.958.000,00 1.000.131.650,00 98.44 2.293.646.660,00 29 Kec. Cidadap 845.143.300,00 805.794.330,00 95.34 2.347.469.475,00 30 Kec. Sukajadi 1.994.500.000,00 1.863.512.112,00 93.43 3.464.712.360,00 31 Kec. Cicendo 2.223.056.000,00 2.118.460.260,00 95.29 2.979.453.108,00 32 Kec. Andir 571.807.400,00 542.762.400,00 94.92 4.980.482.107,00 33 Kec. Coblong 1.002.522.070,00 985.653.666,00 98.32 4.594.123.460,00 34 Kec. Bandung Wetan 1.379.912.510,00 1.371.227.790,00 99.37 2.247.295.080,00 35 Kec. Sumur Bandung 2.078.971.474.25 1.796.824.919,00 86.67 2.585.115.000,00 36 Kec. CibeunyingKidul 1.858.508.500,00 1.744.181.844,00 93.85 4.484.647.470,00 37 Kec. CibeunyingKaler 1.759.317.388,00 1.721.535.474,00 97.85 2.120.165.420,00 38 Kec. Astana Anyar 3.110.906.000,00 2.962.771.100,00 95.24 5.658.850.663,00 39 Kec. BojongloaKaler 669.100.000,00 620.077.650,00 92.67 1.982.623.410,00
Catatan Atas Laporan Keuangan
NO URAIAN ANGGARAN 2016 (Rp) REALISASI 2016 (Rp) % REALISASI 2015 (Rp) 40 Kec. BojongloaKidul 1.089.754.000,00 1.056.790.628,00 96.98 2.619.776.330,00 41 Kec. BabakanCiparay 1.478.252.000,00 1.372.385.550,00 92.84 3.431.867.999,00 42 Kec. Bandung Kulon 1.158.710.000,00 1.044.642.881,00 90.16 4.121.061.690,00 43 Kec. Regol 1.459.497.000,00 1.323.211.170,00 90.66 3.613.226.438,00 44 Kec. Lengkong 2.407.268.115,00 2.319.412.130,00 96.35 5.130.649.610,00 45 Kec. Batununggal 1.482.739.325,00 1.439.223.216,00 97.07 4.317.969.265,00 46 Kec. Ujungberung 1.518.294.500,00 1.374.232.220,00 90.51 2.646.042.750,00 47 Kec. Kiaracondong 1.194.433.300,00 1.164.073.400,00 97.46 3.783.176.800,00 48 Kec. Arcamanik 1.470.455.000,00 1.411.313.020,00 95.98 3.270.613.600,00 49 Kec. Cibiru 240.414.820,00 225.707.920,00 93.88 2.216.219.880,00 50 Kec. Antapani 569.469.030,00 558.336.530,00 98.05 3.301.189.010,00 51 Kec. Rancasari 1.355.589.000,00 1.338.197.500,00 98.72 2.943.111.000,00 52 Kec. BuahBatu 1.381.164.560,00 1.344.236.050,00 97.33 3.770.305.974,00 53 Kec. Bandung Kidul 1.082.629.950,00 1.026.633.200,00 94.83 2.847.605.840,00 54 Kec. Gedebage 1.636.543.300,00 1.582.106.651,00 96.67 2.142.001.513,00 55 Kec. Panyileukan 950.219.000,00 935.531.000,00 98.45 3.886.919.586,00 56 Kec. Cinambo 600.834.498,00 560.388.626,00 93.27 1.569.339.000,00 57 Kec. Mandalajati 652.730.750,00 618.351.785,00 94.73 2.318.521.200,00 58 KAPUSARDA 2.373.510.707,00 2.302.714.735,00 97.02 2.325.652.370,00 59 Diskominfo 10.997.672.000,00 8.491.084.596,00 77.21 8.312.057.412,00 60 Dinas Pertanian dan K.P. 5.879.012.700,00 5.745.151.588,00 97.72 6.102.999.660,00 61 Dinas Kebudayaan & Par. 25.320.819.997,00 24.149.620.960,00 95.37 7.557.118.820,00 TOTAL 1.995.568.170.865,53 1.254.021.785.263,00 62.84 1.287.802.827.811,00
5.1.4.6 Realisasi Belanja Tidak Terduga
Realisasi Belanja Tak Terduga periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 sebesar Rp21.746.900,00 atau 0,08% dari anggaran sebesar Rp27.607.311.863,00.
Realisasi belanja tidak terduga dilaksanakan berdasarkan pada :
1) Keputusan Walikota Bandung Nomor : 569/Kep.1111 – DPKAD/ 2016 Tentang Pengembalian Pengembalian penerimaan Retribusi Ijin Memperkerjakan Tenaga Kerja
Catatan Atas Laporan Keuangan
Asing (IMTA) a.n Kamel Nemmour Tahun Anggaran 2015.
2) Keputusan Walikota Bandung Nomor : 569/Kep.1364 – DPKAD/2016 Tentang Pengembalian Penerimaan Retribusi IMTA a.m Kuljet Singh Tahun Anggaran 2015.
Realisasi belanja tidak terduga tersebut terdiri dari: Pengembalian retribusi Perpanjangan IMTA Rp 9.191.000,00 Penarikan sisa retribusi IMTA Rp 12.555.900,00 Jumlah Rp 21.746.900,00 5.1.4.7 Realisasi Transfer
Realisasi Transfer Pemerintah Kota Bandung periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp900.741.220,00 atau mencapai 90,07% dari anggaran sebesar Rp1.000.000.000,00. Realisasi transfer tersebut adalah transfer bantuan keuangan lainnya yang diberikan berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 5 Tahun 2009 tentang Bantuan Keuangan Partai Politik dan Peraturan Menteri Dalam Negeri 24 Tahun 2009 tentang Pedoman Tata Cara Perhitungan, Penganggaran dalam APBD, Pengajuan, Penyaluran, dan Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Bantuan Keuangan Partai Politik.
Belanja Bantuan Keuangan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Bandung
Catatan Atas Laporan Keuangan
Tahun Anggaran 2016 yang diberikan kepada Partai Politik diuraikan sebagai berikut :
5.1.4.8 Pembiayaan
Rincian Pembiayaan periode 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut:
URAIAN ANGGARAN 2016 REALISASI 2016 % REALISASI 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
PENERIMAAN
PEMBIAYAAN DAERAH 994.140.890.638,00 994.140.890.638,00 100,00 1.213.007.180.955,00 Penggunaan Sisa Lebih
Perhitungan Anggaran (SiLPA) 994.140.890.638,00 994.140.890.638,00 100,00 1.213.007.180.955,00 PENGELUARAN PENGELUARAN DAERAH 317.422.039.000,00 316.812.038.234,00 99,81 115.000.000.000,00 Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 317.422.039.000,00 316.812.038.234,00 99,81 115.000.000.000,00 PembiayaanNetto 676.718.851.638,00 677.328.852.404,00 100,09 1.098.007.180.955,00
A. Realisasi Penerimaan Pembiayaan Daerah