Permasalahan Lainnya yang terkait dengan Piutang
TOTAL Nilai temuan (Rp) Nilai temuan (Rp) Nilai temuan (Rp) Nilai temuan (Rp) Nilai temuan (Rp)
7. Rekapitulasi Permasalahan Lainnya Belanja Modal Terkait Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
1 Mahkamah Agung 005 206.144.704,00 - 206.144.704,00
Pemborosan keuangan negara atas selisih antara harga barang yang tercantum dalam aplikasi e-katalog dan e- purchasing dengan harga barang hasil pengadaan pada 8 satker sebesar Rp206.144.704,00.
-
2 Kementerian Pertahanan 012 24.133.462.500,00 - 24.133.462.500,00
1. 1.1. 8 Pelaksanaan Kontrak Tahun Jamak di Lingkungan Kementerian Pertahanan dan TNI Belum Sesuai Ketentuan (buku 2).
2. Dana Jaminan atas Pengadaan yang Telah Diputus Kontrak Belum Disetor (buku 3) sebesar
Rp24.133.462.500,00.
-
3 Kementerian Hukum dan Hak
Asasi Manusia 013 2.117.450.273,00 2.117.450.273,00 -
1. Belanja modal tidak diasuransikan sesuai perjanjian dalam kontrak.
2. Kelebihan pembayaran karena pembebanan Pajak Penghasilan (PPh) dalam Nilai Kontrak sebesar Rp2.117.450.273,00.
-
4 Kementerian Pertanian 018 512.384.199,79 512.384.199,79 -
Kelebihan pembayaran pekerjaan pembuatan kandang sapi indukan pada BB Pembibitan Ternak Unggul dan Hijauan Pakan Ternak Baturaden akibat harga satuan timpang. Pekerjaan renovasi asrama putri SPP Negeri Kupang putus kontrak sehingga harus mengembalikan uang muka dan mencairkan jaminan uang muka sebesar Rp512.384.199,79.
-
5 Kementerian Perindustrian 019 - - -
Tanah yang digunakan untuk Pembangunan Gedung Politeknik Furniture di Kendal belum jelas status kepemilikannya.
Lampiran 2.1.7
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
6 Kementerian Perhubungan 022 8.361.129.351,01 500.000.000,00 7.861.129.351,01
1. Kegiatan Testing dan Commissioning, Training, serta Pendampingan pada Pekerjaan Pengadaan Perangkat Keras/pada Direktorat Pembinaan Keselamatan Perhubungan Darat dilaksanakan namun dokumen pertanggungjawaban tidak lengkap secara menyeluruh sebesar Rp975.000.000,00.
2. Potensi kelebihan pembayaran pada 3 eselon satu yaitu, Ditjen Perhubungan Laut, Ditjen Perhubungan Udara, dan Ditjen Perkeretaapian untuk pekerjaan yang belum dibayarkan 100% sebesar Rp7.386.129.351,01.
-
7 Kementerian Agama 025 286.258.072,00 - 286.258.072,00
Honorarium ganda, merupakan tupoksi, pembayaran honor pengelola keuangan tidak dapat direalisasikan dan honorarium tim yang tidak memenuhi kriteria yang dapat dibayarkan sebesar Rp286.258.072,00.
-
8 Kementerian Ketenagakerjaan 026 1.463.164.560,00 - 1.463.164.560,00
1. Realisasi atas sembilan belas kegiatan belanja modal tidak seusia ketentuan.
2. Manajer proyek dan PPK tidak mencairkan jaminan pelaksanaan atas pekerjaan putus kontrak sebesar USD108,382.56 atau Rp1.463.164.560,00.
-
9 Kementerian Sosial 027 41.627.000,00 - 41.627.000,00 Pembayaran honor KJPP dan biaya survei lokasi
sebesar Rp41.627.000,00. - 10 Kementerian Lingkungan Hidup
dan Kehutanan 029 4.348.350,00 4.348.350,00 -
Satker Biro Perencanaan Setjen sebesar
Lampiran 2.1.7
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
11 Kementerian Pekerjaan Umum
dan Perumahan Rakyat 033 110.987.254.003,91 - 110.987.254.003,91
1. Potensi kelebihan pembayaran atas pekerjaan multi years contract sebesar Rp13.281.472.256,14. 2. Realisasi pembayaran kepada penyedia jasa tidak dapat diyakini kewajarannya karena dilaksanakan tidak dengan prinsip akuntabilitas yang baik melalui dokumen yang valid dan sah sebesar Rp30.409.913.027,77. 3. Pemborosan yang berasal dari kesalahan anggaran belanja dan realisasi belanja sebesar Rp662.114.120,00. 4. Potensi tidak layak secara ekonomis karena kenaikan biaya 29,49% sebesar Rp65.000.000.000,00.
5. Jaminan pelaksanaan yang belum dicairkan atas pemutusan kontrak sebesar Rp1.633.754.600,00.
-
12
Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia dan Kebudayaan
036 25.702.819,00 - 25.702.819,00
Hasil membandingkan antara harga SPK dengan e- katalog dan memperhitungkan keuntungan wajar, terdapat pemborosan sebesar Rp25.702.819,00 atas pengadaan modul dan pesawat telepon PABX serta jasa intalasinya.
-
13 Kementerian Pariwisata 040 - - -
Pengadaan pekerjaan renovasi pada STP Bandung dilakukan dengan metode pengadaan langsung, setiap paket pekerjaan dilakukan pemecahan kontrak dengan nilai masing-masing kontrak di bawah Rp200.000,00.
-
14
Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
048 33.785.709,00 33.785.709,00 -
Kelebihan pembayaran untuk kekurangan volume pekerjaan renovasi ruang command center sebesar Rp33.785.709.
-
15 Badan Intelijen Negara 050 9.493.535.639,53 - 9.493.535.639,53
1. Potensi kekurangan penerimaan negara atas PPN senilai Rp1.049.506.955,18.
2. Kekurangan penerimaan negara atas PPh sebesar Rp7.564.087.523,99, yang terdiri dari:
a. PPh Pasal 23 senilai Rp137.119.186,44
(Rp114.535.186,44 + Rp22.584.000,00) atas pajak PT Telkom dan PT XL Axiata;
b. PPh Pasal 22 sebesar Rp4.530.377.428,82 atas pajak kontrak pembayaran belanja modal;
c. Pph sebesar Rp1.785.227.272,00 atas pajak PT SPT; dan
d. PPh Pasal 4 ayat (2) sebesar Rp1.111.363.636,73 atas pajak PT PRM.
3. Kekurangan penerimaan di Kas Negara atas pengenaan tarif Pajak PPh yang kurang dikenakan atas pekerjaan modernisasi STIN sebesar
Lampiran 2.1.7
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
Rp294.814.617,00.64. Pelampauan indeks satuan biaya (AHSP) yang berlaku sebesar Rp585.126.543,36.
16 Badan Pusat Statistik 054 14.430.000.000,00 - 14.430.000.000,00
Pengadaan kendaraan dinas operasional jabatan tidak sesuai ketentuan standar kebutuhan sebesar
Rp14.430.000.000,00. - 17 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas 055 - - -
Merupakan rincian dari:
a. Kesalahan perhitungan aritmatik atas penetapan HPS pada 4 kegiatan pekerjaan pengadaan meubelair ruang kerja.
b. Perbedaan harga satuan antara unit/item meubelair sejenis pada HPS yang ditetapkan.
-
18 Kementerian Komunikasi dan
Informatika 059 947.042.600,00 - 947.042.600,00
1. Terdapat Addendum Kontrak Sebesar Rp947.042.600,00 yang Tidak Sesuai Dengan Ketentuan.
2. Sistem Pemantauan Proaktif dan Penanggulangan Konten Negatif Belum Maksimal.
-
19 Badan Pengawas Obat dan
Makanan 063 - - -
Merupakan rincian dari:
a. Penggunaan metode lelang cepat tidak sesuai ketentuan.
b. Tidak ada justifikasi teknis atas penunjukkan merek. d. Penyususnan KAK tidak sesuai ketentuan.
-
20 Badan Kependudukan dan
Keluarga Berencana Nasional 068 120.731.497,00 58.024.270,00 62.707.227,00
1. Denda keterlambatan belum dipungut dan sudah dilakukan penyetoran ke Kas Negara disetor 30 April 2018 sebesar Rp36.649.108,00.
2. Kekurangan volume pekerjaan dengan rincian: - Sebesar Rp8.908.510,00 disetor ke Kas Negara tanggal 11 April 2018.
- Sebesar Rp12.466.652,00 disetor ke Kas Negara tanggal 26 Februari 2018.
- Sebesar Rp62.707.227,00 belum disetor.
Lampiran 2.1.7
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
21 Komisi Nasional Hak Asasi
Manusia 074 - - -
Penyusunan dan penetapan HPS tidak dilakukan oleh PPK dan tidak didukung dengan dokumen pendukung yang dapat dipertanggungjawabkan, Proses Pemilihan Penyedia tidak seusai ketentuan.
-
22 Badan Meteorologi, Klimatologi dan Geofisika 075 99.101.150,00 99.101.150,00 - Pemutusan kontrak tanpa ada pencairan Jaminan pelaksanaan sebesar Rp99.101.150,00. -
23 Lembaga Ilmu Pengetahuan
Indonesia 079 - - -
Merupakan rincian dari:
a. Dokumen Harga Perkiraan Sendiri (HPS) Tidak Memadai dalam Menunjukkan Volume Pekerjaan b. Pokja ULP Tidak Melakukan Koreksi Aritmatik Secara Memadai.
-
24 Lembaga Penerbangan dan
Antariksa Nasional 082 880.000.000,00 - 880.000.000,00
Pengadaan tidak tercapai. Sampai dengan akhir kontrak 23 Desember 2017 PT FI belum selesai melaksanakan pekerjaan, PPK telah mencairkan jaminan pembayaran sebesar Rp880.000.000,00.
Pengadaan gagal dilaksanakan karena rekanan tidak diketahui keberadaannya/alamatnya. CV SU telah dinyatakan sebagai pemenang, namun pada saat akan dilakukan perikatan CV SU tidak diketahui
keberadaaannya.
-
25 Badan Informasi Geospasial 083 16.546.375.415,00 - 16.546.375.415,00 Nilai pemborosan sebesar Rp16.546.375.415,00. -
26 Badan Pengawasan Keuangan
dan Pembangunan 089 - - -
Barang tersedia di e-katalog namun pengadaannya di lakukan melalui metode pengadaan langsung untuk paket di bawah Rp200jt.
-
27 Kementerian Perdagangan 090 - - -
1. Selisih realisasi keuangan berdasar Laporan perkembangan Capaian Pelaksanaan Pembangunan Pasar.
2. Tidak terdapat monitoring pekerjaan dilanjutkan atau dilakukan pemutusan kontrak, sehingga tidak diketahui satker TP yang berkewajiban membayar denda. 3. Terdapat permasalahan lahan yang masih dalam sengketa.
Lampiran 2.1.7
No Kementerian/Lembaga BA
Permasalahan Lainnya yang Belanja Modal Terkait dengan Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
Nilai temuan (Rp)
Nilai yang Sudah Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Nilai yang Belum Dipertanggungjawab
kan (Rp)
Keterangan Bukti
Pertanggungjawaban
28
Dewan Perwakilan Daerah
(DPD) 095 146.650.000,00 - 146.650.000,00
Terdapat empat kegiatan pengadaan barang yang tidak memanfaatkan metode e-purchasing adalah barang yang dimaksud ada pada katalog elektronik
mengakibatkan pemborosan keuangan negara sebesar Rp146.650.000,00.
-
29
Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia
104 - - -
Pemborosan atas kemahalan harga paket pengadaan peralatan dan mesin dan software melalui pengadaan langsung tanpa melalui e-purchasing pada Settama BNP2TKI dan BP3TKI Bandung sebesar
Rp103.514.869,00 (Rp84.361.333 + Rp19.153.536). -
30 Lembaga Kebijakan Pengadaan
Barang/Jasa Pemerintah 106 1.455.129.859,40 - 1.455.129.859,40
1. Kegiatan pelatihan belum dipertanggungjawabkan sebesar Rp103.018.600,00.
2. Dua paket pekerjaan pada Direktorat SPSE belum dimanfaatkan sesuai tujuan pengadaan sebesar Rp1.352.111.259,40.
-
31 Lembaga Penyiaran Publik Radio
Republik Indonesia 116 83.435.523,00 - 83.435.523,00
Pemborosan karena tidak menggunakan e-katalog
sebesar Rp83.435.523,00. - 32 Badan Keamanan Laut 119 1.499.259.944,00 - 1.499.259.944,00 Pemborosan keuangan negara Rp1.340.368.200,00. -