Rincian akun ini adalah sebagai berikut: The details of this account are as follows:
2015 2014 2013
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 144.980 160.772 82.041 (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 6.864 - - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank UOB Indonesia (UOB) - 12.268.093 21.140.000 PT Bank UOB Indonesia (UOB)
PT Bank Internasional PT Bank Internasional
Indonesia Tbk (BII) - 3.864.096 3.868.516 Indonesia Tbk (BII)
Jumlah 151.844 16.292.961 25.090.557 Total
Saldo kas yang dibatasi penggunaannya di UOB merupakan uang jaminan untuk standby letters of
credit yang diperoleh dari UOB sehubungan
dengan kontrak antara Perusahaan dan Valmet Power Oy (sebelumnya Metso Power Oy) (Catatan 26i).
Restricted cash accounts with UOB represent security deposit for the standby letters of credit obtained from UOB in connection with the contract between the Company and Valmet Power Oy (formerly Metso Power Oy) (Note 26i).
Saldo kas yang dibatasi penggunaannya di BII merupakan uang jaminan untuk standby letters of
credit yang diperoleh dari BII sehubungan dengan
"Perjanjian Jual Beli" antara Perusahaan dan PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk (Catatan 26f).
Restricted cash accounts with BII represent security deposit for the standby letters of credit obtained from BII in connection with the “Sale and Purchase Agreement” between the Company and PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk (Note 26f).
43
9. ASET TETAP 9. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
Akun ini terdiri dari sebagai berikut: This account consists of the following:
2015
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pelepasan/ Reklasifikasi/ Ending balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya Perolehan Cost
Hak atas tanah 6.022.418 - - 20.365.236 26.387.654 Landrights
Bangunan dan prasarana 53.724.235 363.414 - 5.936.325 60.023.974 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 775.204.177 13.799.084 - 76.757.089 865.760.350 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 6.274.783 1.445.331 22.265 - 7.697.849 equipment
Peralatan transportasi 2.726.301 841.130 457.502 - 3.109.929 Transportation equipment
Aset dalam penyelesaian: Assets in progress:
Mesin dan peralatan Machinery and equipment
dalam instalasi/ under installation/
konstruksi 253.691.201 164.684.684 - (82.693.414) 335.682.471 construction Tanah dalam
pengembangan 40.389.980 - - (20.365.236) 20.024.744 Land under development
Jumlah biaya perolehan 1.138.033.095 181.133.643 479.767 - 1.318.686.971 Total cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan dan prasarana 51.557.269 572.317 - - 52.129.586 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 466.683.453 39.202.176 - - 505.885.629 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 3.807.367 941.397 18.673 - 4.730.091 equipment
Peralatan transportasi 1.546.121 478.765 411.900 - 1.612.986 Transportation equipment
Jumlah akumulasi penyusutan 523.594.210 41.194.655 430.573 - 564.358.292 Total accumulated depreciation
Nilai buku neto 614.438.885 754.328.679 Net book value
2014
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pelepasan/ Reklasifikasi/ Ending balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya Perolehan Cost
Hak atas tanah 6.022.418 - - - 6.022.418 Landrights
Bangunan dan prasarana 53.316.878 407.357 - - 53.724.235 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 764.513.826 10.690.351 - - 775.204.177 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 5.121.339 1.187.987 34.543 - 6.274.783 equipment
Peralatan transportasi 2.789.322 206.921 269.942 - 2.726.301 Transportation equipment
Aset dalam penyelesaian: Assets in progress:
Mesin dan peralatan Machinery and equipment
dalam instalasi/ under installation/
konstruksi 107.822.471 145.868.730 - - 253.691.201 construction
Tanah dalam
pengembangan 32.818.073 7.571.907 - - 40.389.980 Land under development
Jumlah biaya perolehan 972.404.327 165.933.253 304.485 - 1.138.033.095 Total cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan dan prasarana 50.751.052 806.217 - - 51.557.269 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 427.241.833 39.441.620 - - 466.683.453 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 3.123.286 717.006 32.925 - 3.807.367 equipment
Peralatan transportasi 1.337.980 457.227 249.086 - 1.546.121 Transportation equipment
Jumlah akumulasi penyusutan 482.454.151 41.422.070 282.011 - 523.594.210 Total accumulated depreciation
Nilai buku neto 489.950.176 614.438.885 Net book value
44
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
(continued)
2013
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pelepasan/ Reklasifikasi/ Ending balance Additions Disposals Reclassification balance
Biaya Perolehan Cost
Hak atas tanah 6.022.418 - - - 6.022.418 Landrights
Bangunan dan prasarana 52.626.476 690.402 - - 53.316.878 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 746.595.931 17.813.481 - 104.414 764.513.826 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 4.229.877 913.369 21.907 - 5.121.339 equipment
Peralatan transportasi 2.292.707 724.191 227.576 - 2.789.322 Transportation equipment
Aset dalam penyelesaian: Assets in progress:
Mesin dan peralatan Machinery and equipment
dalam instalasi/ under installation/
konstruksi 17.426.044 90.500.841 - (104.414) 107.822.471 construction
Tanah dalam pengembangan - 32.818.073 - - 32.818.073 Land under development
Jumlah biaya perolehan 829.193.453 143.460.357 249.483 - 972.404.327 Total cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan dan prasarana 49.558.845 1.192.207 - - 50.751.052 Buildings and infrastructure Mesin dan peralatan 387.061.397 40.180.436 - - 427.241.833 Machinery and equipment
Perabotan, perlengkapan Furniture, fixtures and office
dan peralatan kantor 2.542.004 602.485 21.203 - 3.123.286 equipment
Peralatan transportasi 1.085.789 425.756 173.565 - 1.337.980 Transportation equipment
Jumlah akumulasi penyusutan 440.248.035 42.400.884 194.768 - 482.454.151 Total accumulated depreciation
Nilai buku neto 388.945.418 489.950.176 Net book value
Rincian beban penyusutan adalah sebagai berikut: The details of depreciation expense are as follows:
2015 2014 2013
Beban pokok penjualan
(Catatan 20) 40.259.555 40.849.559 41.920.567 Cost of sales (Note 20)
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
(Catatan 21) 855.956 532.553 438.203 (Note 21)
Beban penjualan (Catatan 22) 79.144 39.958 42.114 Selling expenses (Note 22)
Jumlah 41.194.655 41.422.070 42.400.884 Total
Biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset tetap masing-masing sebesar AS$11.836.065, AS$6.770.264 dan AS$2.615.016 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013. Suku bunga efektif yang digunakan untuk menentukan biaya pinjaman yang dikapitalisasi masing-masing sebesar 7,25% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013.
Borrowing costs capitalized to property, plant and
equipment amounted to US$11,836,065,
US$6,770,264 and US$2,615,016 for the years ended December 31, 2015, 2014 and 2013, respectively. The effective interest rate used to determine the borrowing costs eligible for capitalization was about 7.25% for the years ended December 31, 2015, 2014 and 2013.
Pada tanggal 31 Desember 2015, aset tetap Perusahaan termasuk persediaan (Catatan 5) dan peralatan listrik yang tidak digunakan dalam operasi (Catatan 10) telah diasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran, banjir, gempa bumi dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis sebesar AS$612.000.000. Menurut pendapat manajemen Perusahaan, nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
As of December 31, 2015, the Company’s property, plant and equipment, including inventories (Note 5) and electrical equipment not used in operations (Note 10), are covered by insurance against losses by fire, flood, earthquake and other risks under blanket policies for US$612,000,000. In the opinion of the Company’s management, the insurance coverage is adequate to cover possible losses that may arise from such risks.
45
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
(continued) Pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013,
manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas aset tetap.
As of December 31, 2015, 2014 and 2013, management is of the opinion that no impairment on property, plant and equipment has occurred.
Rincian penjualan peralatan adalah sebagai berikut:
The details of sale of equipment are as follows:
2015 2014 2013
Hasil neto 213.177 116.562 116.982 Net proceeds
Nilai buku neto 49.194 22.474 54.715 Net book value
Keuntungan 163.983 94.088 62.267 Gain
Pada tanggal 31 Desember 2015, aset dalam penyelesaian terutama merupakan proyek pembangunan pembangkit berbahan bakar batubara, dan tanah dalam pengembangan masing-masing dengan tingkat penyelesaian sebesar 71% dan 89%, dan jumlah biaya yang telah dikeluarkan masing-masing sebesar AS$335.116.105 dan AS$20.024.744. Aset dalam penyelesaian diestimasikan selesai pada tahun 2016.
As of December 31, 2015, the assets in progress mainly represents construction of coal fired power plant, and land under development which were 71% and 89% completed, respectively, and with
total cost incurred amounting to
US$335,116,105 and US$20,024,744, respectively. The assets in progress are estimated to be completed in 2016.
Pada tanggal 31 Desember 2015, tidak ada aset tetap yang digunakan sebagai jaminan atas utang dan pinjaman lainnya.
As of December 31, 2015, no property, plant and equipment are used as collateral to loans and other borrowings.
Pada tanggal 31 Desember 2015, tidak ada aset tetap yang tidak dipakai untuk sementara.
As of December 31, 2015, there are no temporarily idle property, plant and equipment.
Pada tanggal 31 Desember 2015, nilai perolehan aset tetap Perusahaan yang telah disusutkan penuh namun masih digunakan adalah sebesar AS$267.504.542.
As of December 31, 2015, the cost of property, plant and equipment that are fully depreciated but are still being used by the Company amounted to US$267,504,542.
Pada tanggal 31 Desember 2015, berdasarkan penelaahan atas estimasi umur manfaat, nilai residu dan metode penyusutan aset tetap, manajemen berkeyakinan tidak terdapat perubahan yang diperlukan terkait dengan estimasi umur manfaat, nilai residu dan metode penyusutan untuk aset tetap.
As of December 31, 2015, based on the review of the estimated useful lives, residual values and methods of depreciation of property, plant and equipment, management believes that there were no changes necessary on the related useful lives, residual values and method of depreciation of property, plant and equipment.
Pada tanggal 31 Desember 2015, berdasarkan laporan No. 31B/LF-A/MWH-1/HM/II/2016
tertanggal 16 April 2016 dari KJPP Munir Wisnu Heru & Rekan, penilai independen, nilai wajar aset tetap Perusahaan berjumlah sebesar AS$866.293.179 (tidak diaudit).
As of December 31, 2015, based on the report dated April 16, 2016 of KJPP Munir Wisnu Heru &
Rekan No. 31B/LF-A/MWH-1/HM/II/2016, an
independent appraiser, the fair value of the
Company’s property, plant and equipment
46
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
(continued) Hak atas tanah atau “Hak Guna Bangunan” (HGB)
Perusahaan, selain hak atas tanah masih dalam proses yang terdaftar atas nama Perusahaan seperti yang disebutkan di bawah ini, akan berakhir pada tahun sebagai berikut:
The Company’s landrights or “Hak Guna
Bangunan” (HGB), other than the landrights still in process of being registered to the Company’s name as mentioned below, will expire in the following years:
Luas Tanah/ Tahun Berakhir/
No. of Square Meters Year of Expiration
___________________________________________________ ____________________________________________ 155,055 2022 3,909 2023 1,160 2027 4,445 2029 5,777 2032 2,506 2036 6,443 2039 1,795 2040 1,524 2041 12,380 2042 33,767 2043 970,608 2045
Manajemen berpendapat bahwa hak atas tanah yang ada akan diperpanjang oleh Pemerintah Indonesia pada saat jatuh tempo karena berdasarkan hukum Indonesia hak atas tanah yang digunakan dapat diperpanjang dengan permintaan dari pemegang HGB (bergantung pada persetujuan Pemerintah Indonesia). Pada tanggal 31 Desember 2015, hak atas tanah seluas 1.588.190 meter persegi dalam proses pendaftaran atas nama Perusahaan.
Management believes that the existing landrights will be renewed by the Government of Indonesia
upon expiration because under the laws
of Indonesia the landrights use can be
renewed upon the request of the HGB holder (subject to the Government of Indonesia’s
approval). As of December 31, 2015, landrights covering 1,588,190 square meters are in the process of being registered to the Company’s name.
10. PERALATAN LISTRIK YANG TIDAK