Saran - ANALISIS PENGARUH NON PERFORMING LOAN, CAPITAL ADEQUACY RATIO, LOAN TO DEPOSIT RATIO DA

BAB VI PENUTUP

C. Saran

Berdasarkan hasil penelitian, maka saran yang dapat diberikan adalah

sebagai berikut:

1. Untuk penelitian selanjutnya, disarankan untuk menambahkan variabel

dummy tahun yang digunakan didalam analisis regresi data panel.

2. Meningkatkan volume penyaluran kredit agar pendapatan bank juga

semakin meningkat, tetapi tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian.

batas aman dibawah 5% namun tetap memperoleh tingkat keuntungan

yang meningkat karena peningkatan volume kredit tersebut.

3. Mengoptimalkan dan mengelola dana yang ada kedalam pos yang

memberikan return yang tinggi seperti pemberian kredit dan

penempatan investasi yang menguntungkan agar semakin

meningkatkan profitabilitas bank.

4. Menjaga tingkat LDR berada pada posisi ideal yang tidak terlalu tinggi

dan juga tidak terlalu rendah agar selalu bisa menjaga tingkat

kepercayaan masyarakat untuk menyimpan dananya di bank serta

dapat semakin efektif dan selektif dalam menyalurkan kredit.

5. Meningkatkan rasio NIM dan menjaga agar tetap berada dalam trend

menbaik, karena NIM yang tinggi akan meningkatkan tingkat ROA.

6. Nilai adjusted R²didalam penelitian ini adalah sebesar 69%, oleh

sebab itu diharapkan untuk penelitian selanjutnya dapat menambahkan

variabel independen lain selain NPL, CAR, LDR, dan NIM yang

102

DAFTAR PUSTAKA

Arifin, Johar. 2004. Analisis Laporan Keuangan Berbasis Komputer. PT Elex Media Komputindo, Jakarta.

Aristya, Diah. 2010. “Analisis Pengaruh Ukuran Perusahaan, Kecukupan Modal, Kualitas Aktiva Produktif (KAP), dan Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan”.

Skripsi Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Astohar. 2009. Analisis Faktor- Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Di Indonesia. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Azwir, Yacub. 2006. Analisis Pengaruh Kecukupan Modal, Efisiensi, Likuiditas, NPL, dan PPAP Terhadap ROA Bank. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Bank Indonesia, Bapepam, Bappepti, Badan Pusat Statistik, Dewan Asuransi Indonesia. Kamus Istilah Keuangan. Jakarta

Bank Indonesia. 2001. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/22/PBI/2001 Tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank. Jakarta.

Bank Indonesia. 2010. Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/19/PBI/2010 Tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia Dalam Rupiah dan Valuta Asing. Jakarta.

Bank Indonesia. 2011. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/13/PBI/2011 Tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank. Jakarta.

Bursa Efek Indonesia. 2007. Laporan Keuangan Tahunan. www.idx.go.id

Bursa Efek Indonesia. 2008. Laporan Keuangan Tahunan. www.idx.go.id

Bursa Efek Indonesia. 2009. Laporan Keuangan Tahunan. www.idx.go.id

Bursa Efek Indonesia. 2010. Laporan Keuangan Tahunan. www.idx.go.id

Buyung, Ahmad. 2009. Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia, Jakarta.

Fraser, Lyn M. dan Ailen Ormiston. 2004. Memahami Laporan Keuangan. Indeks, Jakarta.

Ghozali, Imam. 2006. Apilkasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang.

Harahap, Sofyan Syafari. 2007. Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. PT RAJAGRAFINDO PERSADA, Jakarta.

Harun, Badriyah. 2010. Penyelesaian Sengketa Kredit Bermasalah. Pustaka Yustisia, Yogyakarta.

Ismaail. 2010. Akuntansi Bank Teori dan Aplikasi Dalam Rupiah. Kencana, Jakarta.

Hariyani, Iswi. 2010. Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet. PT Elex Media Komputindo KOMPAS GRAMEDIA, Jakarta.

Judisseno, Rimsky K. 2002. Sistem Moneter dan Perbankan di Indonesia. PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Leon, Boy dan Sonny Ericson. 2007. Manajemen Aktiva Pasiva Bank Non Devisa. PT Grasindo, Jakarta.

Mahardian, Pandu. 2008. Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Ponco, Budi. 2008. Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR Terhadap ROA. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Prasnanugraha, Ponttie. 2007. Analisis Pengaruh Rasio-rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia. Tesis Dipublikasikan, Universitas Diponegoro, Semarang.

Prastiyaningtyas, Fitriani. 2010. ”Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan”. Skripsi Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Prihadi, Toto.2010. Analisis Laporan Keuangan. Penerbit PPM, Jakarta.

Priyatno, Duwi. 2012. Cara Kilat Belajar Analisis Data dengan SPSS 20. C.V Andi Offset, Yogyakarta.

Rahardjo, Mugi. 2009. Pemasaran Lembaga Keuangan Perbankan. Lembaga Pengembangan Pendidikan (LPP) dan UPT Penerbitan dan Pencetakan UNS (UNS Press), Surakarta.

Restiyana. 2011. “Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, LDR, dan NIM Terhadap

Profitabilitas Perbankan”. Skripsi Dipublikasikan. Universitas Diponegoro,

Semarang.

Rindjin, Ketut. 2000. Pengantar Perbankan dan Lembaga Keuangan Bukan Bank. PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Sarwono, Jonathan. 2012. Mengenal SPSS Statistics. PT Elek Media Komputindo, Jakarta.

Siamat, Dahlan. 1993. Manajemen Bank Umum. Intermedia, Jakarta.

Silvanita, Ktut.2009. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. Erlangga, Jakarta.

Suci, Laila. 2010. “Pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO, LDR, dan PPAP Terhadap

Kinerja Rentabilitas Bank”. Skripsi Dipublikasikan. Universitas Diponegoro,

Semarang.

Suyatno, Thomas, Djuhaepah T. Marala, Azhar Abdullah, Johan Thomas Aponno, C. Tinon Yuniarti Ananda, H.A. Chalik. 2005. Kelembagaan Perbankan. Penertbit PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Taswan. 2006. Manajemen Perbankan. UPP STIM YKPN YOGYAKARTA, Yogyakarta.

Wahana Komputer. 2009. Panduan Praktis SPSS 17 Untuk Pengolahan Data Statistik. Andi Offset, Yogyakarta.

105

106

Lampiran 1

Daftar Sampel Bank Beserta Kode

Nomor Nama Bank Kode Perusahaan

1. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. INPC 2. PT Bank Bukopin Tbk. BBKP 3. PT Bank Bumi Arta Tbk. BNBA 4. PT Bank Central Asia Tbk. BBCA 5. PT Bank CIMB Niaga Tbk. BNGA 6. PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. BAEK 7. PT Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk. SDRA 8. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. BMRI 9. PT Bank Mayapada Tbk. MAYA 10. PT Bank Mega Tbk. MEGA 11. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. BBNI 12. PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk. BBNP 13. PT Bank OCBC NISP Tbk. NISP 14. PT Bank Panin Tbk. PNBN 15. PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan

Banten Tbk.

BJBR

16. PT Bank Permata Tbk. BNLI 17. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. BBRI 18. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. BBTN 19. PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk. BTPN 20. PT Bank Victoria International Tbk. BVIC 21. PT Bank Windu Kentjana International Tbk. MCOR 22. PT Bank Sinarmas Tbk. BSIM

107

Lampiran 2

Tabel Perhitungan NPL (Dalam Persen)

No. Nama Bank ^NPL

2011 2010 2009 2008 2007

1 ^{PT Bank Artha Graha}

Internasional Tbk. 1,85 2,00 2,83 2,70 2,55 2 PT Bank Bukopin Tbk. 2,11 2,52 2,37 4,12 3,57 3 PT Bank Bumi Arta Tbk. 0,50 1,83 1,71 1,46 1,78 4 _{PT Bank Central Asia Tbk.} _0,50 _0,60 _0,70 _0,60 _0,80 5 PT Bank CIMB Niaga Tbk. 1,46 1,85 1,04 1,42 1,94 6 _{PT Bank Ekonomi Raharja Tbk.} _0,47 _0,12 _0,90 _0,85 _2,45

7 ^{PT Bank Himpunan Saudara 1906}

Tbk. 1,08 0,84 0,70 0,56 1,70 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 0,45 0,54 0,32 0,97 1,50 9 PT Bank Mayapada Tbk. 1,55 2,01 0,49 2,17 0,14 10 _{PT Bank Mega Tbk.} _0,71 _0,74 _1,02 _0,79 _1,53

11 ^{PT Bank Negara Indonesia}

(Persero) Tbk. 0,51 1,11 0,84 1,70 4,00 12 ^{PT Bank Nusantara Parahyangan}

Tbk. 0,78 0,63 1,81 1,12 1,48 13 _{PT Bank OCBC NISP Tbk.} _0,60 _0,82 _1,39 _1,75 _2,12 14 _{PT Bank Panin Tbk.} _0,92 _2,68 _1,60 _2,15 _1,76

15 ^{PT Bank Pembangunan Daerah}

Jawa Barat dan Banten Tbk. 1,21 1,86 1,97 0,78 0,16 16 PT Bank Permata Tbk. 0,55 0,74 1,46 1,06 1,50

17 ^{PT Bank Rakyat Indonesia}

(Persero) Tbk. 0,42 0,74 1,65 2,80 2,64 18 ^{PT Bank Tabungan Negara}

(Persero) Tbk. 2,23 2,66 2,76 2,66 2,81 19 ^{PT Bank Tabungan Pensiunan}

Nasional Tbk. 0,35 0,48 0,07 0,09 1,30 20 ^{PT Bank Victoria International}

Tbk. 0,29 0,00 0,00 0,44 0,20 21 ^{PT Bank Windu Kentjana}

International Tbk. 2,49 1,12 1,04 0,29 0,98 22 _{PT Bank Sinarmas Tbk.} _0,79 _1,11 _1,65 _1,72 _0,00

108

Lampiran 3

Tabel Perhitungan CAR (Dalam Persen)

No. Nama Bank ^CAR

2011 2010 2009 2008 2007

PT Bank Artha Graha

Internasional Tbk. 12,65 13,65 13,87 15,03 12,24 2 PT Bank Bukopin Tbk. 14,33 13,02 14,36 11,20 12,84 3 PT Bank Bumi Arta Tbk. 19,96 24,64 28,08 23,00 20,20 4 PT Bank Central Asia Tbk. 12,75 13,50 15,33 15,78 19,20 5 PT Bank CIMB Niaga Tbk. 13,09 13,24 13,59 15,59 17,03 6 PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. 16,37 19,05 21,75 14,03 13,13

PT Bank Himpunan Saudara 1906

Tbk. 13,38 19,69 13,76 12,75 15,00 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 15,13 13,36 15,43 15,66 21,10 9 PT Bank Mayapada Tbk. 14,68 20,40 19,37 23,69 13,00 10 PT Bank Mega Tbk. 11,86 15,03 18,01 16,16 14,21

PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk. 17,60 18,60 13,80 13,50 15,70

PT Bank Nusantara Parahyangan

Tbk. 13,45 12,76 12,56 14,04 17,00 13 PT Bank OCBC NISP Tbk. 13,75 16,04 20,45 18,95 16,15 14 PT Bank Panin Tbk. 17,45 16,65 21,79 20,31 21,58

PT Bank Pembangunan Daerah

Jawa Barat dan Banten Tbk. 18,30 22,85 21,20 15,06 16,18 16 PT Bank Permata Tbk. 14,07 14,05 12,16 10,76 13,30

PT Bank Rakyat Indonesia

(Persero) Tbk. 14,96 13,76 13,20 13,18 15,84

PT Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. 15,03 16,74 21,54 16,14 23,13

PT Bank Tabungan Pensiunan

Nasional Tbk. 20,47 23,40 18,50 23,67 24,00

PT Bank Victoria International

Tbk. 14,86 10,80 16,86 22,77 15,47

PT Bank Windu Kentjana

International Tbk. 12,27 17,84 16,88 18,02 21,00 22 PT Bank Sinarmas Tbk. 13,98 14,10 13,05 11,52 12,42

109

Lampiran 4

Tabel Perhitungan LDR (Dalam Persen)

No. Nama Bank ^LDR

2011 2010 2009 2008 2007

PT Bank Artha Graha

Internasional Tbk. 82,21 76,13 84,04 93,47 82,22 2 PT Bank Bukopin Tbk. 85,01 71,85 75,99 83,60 65,26 3 PT Bank Bumi Arta Tbk. 67,53 54,18 50,58 59,86 51,99 4 PT Bank Central Asia Tbk. 62,53 55,46 50,30 53,80 73,60 5 PT Bank CIMB Niaga Tbk. 94,41 88,04 95,11 87,84 79,30 6 PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. 70,17 62,44 45,54 61,42 52,05

PT Bank Himpunan Saudara 1906

Tbk. 81,01 98,29 94,94 102,20 53,05 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 74,10 67,60 61,40 59,20 54,30 9 PT Bank Mayapada Tbk. 82,10 78,38 83,77 100,20 103,88 10 PT Bank Mega Tbk. 63,75 56,03 56,82 64,67 46,74

PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk. 70,40 70,20 64,10 68,60 45,60

PT Bank Nusantara Parahyangan

Tbk. 84,92 80,41 73,64 66,12 49,39 13 PT Bank OCBC NISP Tbk. 87,04 80,00 73,26 79,77 89,14 14 PT Bank Panin Tbk. 80,36 74,22 73,78 78,93 92,36

PT Bank Pembangunan Daerah

Jawa Barat dan Banten Tbk. 72,95 71,54 82,47 89,44 79,02 16 PT Bank Permata Tbk. 82,39 87,50 90,60 81,80 68,00

PT Bank Rakyat Indonesia

(Persero) Tbk. 76,20 75,17 80,88 79,93 68,80

PT Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. 102,57 108,42 101,29 101,83 92,38

PT Bank Tabungan Pensiunan

Nasional Tbk. 85,00 91,00 85,00 92,00 89,00

PT Bank Victoria International

Tbk. 63,62 40,22 50,43 53,46 55,92

PT Bank Windu Kentjana

International Tbk. 79,30 81,29 65,58 86,14 53,71 22 PT Bank Sinarmas Tbk. 77,64 72,18 79,01 83,31 62,18

110

Lampiran 5

Tabel Perhitungan NIM (Dalam Persen)

No. Nama Bank ^NIM

2011 2010 2009 2008 2007

PT Bank Artha Graha

Internasional Tbk. 3,55 3,97 3,81 3,74 3,67 2 PT Bank Bukopin Tbk. 4,49 4,75 4,07 4,80 4,27 3 PT Bank Bumi Arta Tbk. 6,18 6,10 7,00 6,90 6,60 4 PT Bank Central Asia Tbk. 5,70 5,30 6,40 6,60 6,10 5 PT Bank CIMB Niaga Tbk. 5,63 6,46 6,78 5,69 6,08 6 PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. 4,51 4,09 4,63 4,61 4,28

PT Bank Himpunan Saudara 1906

Tbk. 6,50 7,10 7,19 10,46 6,89 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 5,10 5,30 5,00 5,50 8,20 9 PT Bank Mayapada Tbk. 5,84 6,25 6,74 7,57 6,85 10 PT Bank Mega Tbk. 5,40 4,88 4,94 5,44 5,06

PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk. 6,00 5,80 6,00 6,30 5,00

PT Bank Nusantara Parahyangan

Tbk. 5,16 4,64 3,69 3,60 3,61 13 PT Bank OCBC NISP Tbk. 4,80 5,04 5,35 5,23 4,99 14 PT Bank Panin Tbk. 4,64 4,59 4,43 4,72 5,81

PT Bank Pembangunan Daerah

Jawa Barat dan Banten Tbk. 6,63 7,32 7,63 8,45 5,97 16 PT Bank Permata Tbk. 4,75 5,30 5,70 6,20 7,00

PT Bank Rakyat Indonesia

(Persero) Tbk. 9,58 10,77 9,14 10,18 10,86

PT Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. 5,75 5,99 4,60 5,08 5,47

PT Bank Tabungan Pensiunan

Nasional Tbk. 12,00 12,10 10,79 10,50 10,00

PT Bank Victoria International

Tbk. 1,86 1,77 2,38 2,61 2,56

PT Bank Windu Kentjana

International Tbk. 4,62 4,61 4,48 4,95 3,73 22 PT Bank Sinarmas Tbk. 4,35 5,23 5,04 3,66 4,15

111

Lampiran 6

Tabel Perhitungan ROA (Dalam Persen)

No. Nama Bank

ROA

2011 2010 2009 2008 2007

PT Bank Artha Graha

Internasional Tbk. 0,72 0,76 0,44 0,34 0,29 2 PT Bank Bukopin Tbk. 1,87 1,62 1,46 1,66 1,63 3 PT Bank Bumi Arta Tbk. 2,02 1,52 2,05 2,07 1,68 4 PT Bank Central Asia Tbk. 3,85 3,50 3,40 3,40 3,30 5 PT Bank CIMB Niaga Tbk. 2,85 2,75 2,10 1,10 2,49 6 PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. 1,43 1,78 2,21 1,00 1,87

PT Bank Himpunan Saudara 1906

Tbk. 2,40 2,78 2,20 3,00 2,00 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 3,40 3,40 3,00 2,50 2,30 9 PT Bank Mayapada Tbk. 2,07 1,22 0,90 3,80 3,10 10 PT Bank Mega Tbk. 2,09 2,45 1,77 1,98 2,33

PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk. 2,80 2,34 1,70 1,10 0,90

PT Bank Nusantara Parahyangan

Tbk. 1,54 1,48 1,02 1,17 1,29 13 PT Bank OCBC NISP Tbk. 1,91 1,29 1,91 1,51 1,31 14 PT Bank Panin Tbk. 2,02 1,76 1,94 2,80 4,00

PT Bank Pembangunan Daerah

Jawa Barat dan Banten Tbk. 2,65 3,15 3,24 3,31 2,40 16 PT Bank Permata Tbk. 1,54 1,90 1,40 1,70 1,90

PT Bank Rakyat Indonesia

(Persero) Tbk. 3,43 3,64 1,50 4,18 4,51

PT Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. 2,03 2,05 1,75 1,80 1,92

PT Bank Tabungan Pensiunan

Nasional Tbk. 4,40 4,00 3,40 4,50 4,10

PT Bank Victoria International

Tbk. 2,65 1,71 1,10 3,50 2,70

PT Bank Windu Kentjana

International Tbk. 0,96 1,71 1,12 0,25 1,71 22 PT Bank Sinarmas Tbk. 1,57 1,44 0,93 0,12 0,33

112

Lampiran 7

Uji Normalitas

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Unstandardize d Residual

N 110

Normal Parameters^a Mean .0000000 Std. Deviation .73951584

Most Extreme Differences Absolute .061

Positive .061

Negative -.041

Kolmogorov-Smirnov Z .640

Asymp. Sig. (2-tailed) .807

a. Test distribution is Normal.

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

NPL CAR LDR NIM ROA

N 110 110 110 110 110

Normal Parameters^a Mean 1.3295 16.3603 74.7252 5.7830 2.1258 Std. Deviation .89171 3.66731 1.52939E1 2.04070 1.01498

Most Extreme Differences Absolute .111 .129 .081 .120 .119

Positive .111 .129 .062 .120 .119

Negative -.068 -.081 -.081 -.091 -.059

Kolmogorov-Smirnov Z 1.165 1.350 .850 1.260 1.251

Asymp. Sig. (2-tailed) .132 .052 .465 .084 .088

113 UJI Autokorelasi Model Summary^b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .685^a .469 .449 .75347 2.133

a. Predictors: (Constant), NIM, NPL, CAR, LDR

b. Dependent Variable: ROA

UJI Heterokedastisitas Coefficients^a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .784 .300 2.617 .010 NPL -.024 .050 -.048 -.480 .632 CAR .007 .012 .054 .535 .594 LDR -.003 .003 -.106 -1.011 .314 NIM -.008 .024 -.035 -.321 .749

114 Uji Multikolinieritas Coefficients^a Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. Collinearity Statistics

B Std. Error Beta Tolerance VIF

1 (Constant ) ^.450 ^.497 ^.906 ^.367 NPL -.217 .083 -.191 -2.613 .010 .947 1.056 CAR .039 .021 .139 1.866 .065 .907 1.102 LDR -.005 .005 -.080 -1.041 .300 .847 1.180 NIM .300 .039 .602 7.594 .000 .804 1.244

a. Dependent Variable: ROA

Deskriptif Statistik

Descriptive Statistics

N Minimum Maximum Mean Std. Deviation

NPL 110 .00 4.12 1.3295 .89171 CAR 110 10.76 28.08 16.3603 3.66731 LDR 110 40.22 108.42 74.7252 15.29390 NIM 110 1.77 12.10 5.7830 2.04070 ROA 110 .12 4.51 2.1258 1.01498 Valid N (listwise) 110

116

Regresi data panel Variables Entered/Removed^b Model Variables Entered Variables Removed Method 1 Dummy22, LDR, Dummy17, Dummy21, Dummy2, Dummy12, Dummy15, Dummy14, Dummy13, Dummy16, Dummy11, Dummy8, Dummy7, Dummy4, Dummy19, Dummy6, Dummy5, Dummy10, Dummy9, Dummy3, NPL, Dummy18, CAR, Dummy20, NIM^a . Enter

a. All requested variables entered.

117

Model Summary^b

Model R R Square Adjusted R Square

Std. Error of the Estimate

1 .872^a .761 .690 .56519

a. Predictors: (Constant), Dummy22, LDR, Dummy17, Dummy21, Dummy2, Dummy12, Dummy15, Dummy14, Dummy13, Dummy16, Dummy11, Dummy8, Dummy7, Dummy4, Dummy19, Dummy6, Dummy5, Dummy10, Dummy9, Dummy3, NPL, Dummy18, CAR, Dummy20, NIM

b. Dependent Variable: ROA

ANOVA^b

Model

Sum of

Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression 85.456 25 3.418 10.701 .000^a

Residual 26.833 84 .319

Total 112.289 109

b. Dependent Variable: ROA

Coefficients^a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -2.039 .812 -2.511 .014 NPL -.002 .094 -.002 -.021 .983 CAR .048 .023 .175 2.106 .038 LDR .014 .007 .212 1.996 .049

118 NIM .194 .089 .390 2.189 .031 Dummy2 1.116 .370 .230 3.013 .003 Dummy3 .720 .540 .148 1.332 .186 Dummy4 2.792 .512 .576 5.449 .000 Dummy5 1.161 .420 .239 2.762 .007 Dummy6 1.206 .451 .249 2.677 .009 Dummy7 1.110 .516 .229 2.152 .034 Dummy8 2.162 .485 .446 4.460 .000 Dummy9 .829 .458 .171 1.809 .074 Dummy10 1.630 .471 .336 3.462 .001 Dummy11 1.020 .453 .210 2.252 .027 Dummy12 .867 .398 .179 2.180 .032 Dummy13 .667 .400 .138 1.669 .099 Dummy14 1.540 .399 .318 3.865 .000 Dummy15 1.579 .502 .326 3.145 .002 Dummy16 .831 .427 .171 1.946 .055 Dummy17 1.778 .688 .367 2.583 .012 Dummy18 .593 .412 .122 1.438 .154 Dummy19 1.666 .773 .343 2.155 .034 Dummy20 2.416 .496 .498 4.874 .000 Dummy21 .463 .404 .095 1.145 .255 Dummy22 .368 .400 .076 .920 .360

119

Lampiran 8:

Pada perusahaaan 4 diperoleh :

Y= (-2,039 + 2,792 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= 0,753 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 5 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,161 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,878 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 6 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,206 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,833 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 7 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,110 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,929 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 8 diperoleh :

Y= (-2,039 + 2,162 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

120 Pada perusahaaan 9 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,829 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -1,210 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 10 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,630 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,409 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 11 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,020 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -1,019 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 12 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,867 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -1,172 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 13 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,667 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

121 Pada perusahaaan 14 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,540 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,499 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 15 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,579 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,460 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 16 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,831 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -1,208 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 17 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,778 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,261 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 18 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,593 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

122 Pada perusahaaan 19 diperoleh :

Y= (-2,039 + 1,666 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -0,373 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 20 diperoleh :

Y= (-2,039 + 2,416 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= 0,377 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 21 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,463 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

Y= -1,576 - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194 NIM + e

Pada perusahaaan 22 diperoleh :

Y= (-2,039 + 0,368 ) - 0,002 NPL + 0,048 CAR + 0,014 LDR + 0,194

NIM + e

123

PERHITUNGAN RASIO

Bank Ekonomi Raharja

CAR 2011 JUMLAH MODAL Rp2,504,478

TOTAL ATMR Rp15,301,785 CAR 0.163672277 16.36722774 2010 JUMLAH MODAL Rp2,292,988 TOTAL ATMR Rp12,037,035 CAR 0.19049442 19.04944199 NPL 2011 Kredit Bermasalah Rp104,531

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Rp38,688

Kredit Bermasalah Bersih Rp65,843

Jumlah Kredit Rp13,920,171

NPL 0.004730042 0.473004247

2010 Kredit Bermasalah Rp40,528

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Rp27,148

Kredit Bermasalah Bersih Rp13,380

Jumlah Kredit bersih Rp11,357,891

124

LDR 2011 Simpanan dari Nasabah

Pihak berelasi Rp16,123

Pihak ketiga Rp20,056,375

Total Simpanan Rp20,072,498

jumlah kredit kotor Rp14,085,187

LDR 0.701715701 70.17157008

2010 Simpanan dari Nasabah

Pihak berelasi Rp2,670

Pihak ketiga Rp18,393,766

Total Simpanan Rp18,396,436

Jumlah kredit kotor Rp11,499,432

LDR 0.625090208 62.50902077

ROA 2011 Laba Sebelum Pajak Rp326,825

Total Aset 2011 Rp24,156,715

2010 Rp21,522,321

rata-rata total aset Rp22,839,518

125

CAR 2011 Jumlah modal Rp413,528,881,514

ATMR Rp2,071,877,938,095 CAR 0.199591334 19.9591334 2010 Jumlah modal Rp383,225,665,563 ATMR Rp1,555,035,759,667 CAR 0.246441706 24.6441706 NPL 2011 Kredit Bermasalah Rp17,541,897,004

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Rp9,336,798,556

Kredit Bermasalah Bersih Rp8,205,098,448

Total kredit Rp1,609,854,098,430

NPL 0.005096796 0.509679632

2010 Kredit Bermasalah Rp26,372,246,434

Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Rp4,935,621,425

Kredit Bermasalah Bersih Rp21,436,625,009

Total Kredit Rp1,154,339,364,218

NPL 0.01857047 1.857047041

126 Simpanan Pihak Berelasi Rp999,861,911,518 Pihak Ketiga Rp1,420,153,998,257 Total Simpanan Rp2,420,015,909,775 0.675332733 67.53327329 2010 Total Kredit Rp1,170,144,112,384 Simpanan Pihak Berelasi Rp891,432,497,735 Pihak Ketiga Rp1,268,109,221,739 Total Simpanan Rp2,159,541,719,474 0.541848348 54.18483477

ROA 2011 Rata-Rata Total Aset Rp2,812,525,232,358

Laba Sebelum Pajak Rp57,015,636,700

127

SAMPEL LAPORAN

KEUANGAN

Dalam dokumen ANALISIS PENGARUH NON PERFORMING LOAN, CAPITAL ADEQUACY RATIO, LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN NET INTEREST MARGIN TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi Empiris di Industri Perbankan yang terdaftar di BEI periode tahun 2007-2011) (Halaman 116-164)