Saran

BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN

5.2 Saran

Mengingat masih adanya kelemahan dalam implementasi SPIP lingkup Stasiun PSDKP Pontianak, maka diperlukan komitmen yang kuat baik dari pimpinan maupun seluruh pegawai dalam bentuk upaya strategis dan konkrit untuk meningkatkan kualitas implementasi SPIP di masa yang akan datang, serta adanya pembekalan kepada Tim SPIP, agar penerapan SPIP di lingkup Stasiun PSDKP Pontianak lebih maksimal.

LAMPIRAN

FORM PENGENDALIAN RUTIN

LINGKUP STASIUN PSDKP PONTIANAK TRIWULAN I TA 2021

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan A. Organisasi

1. Tujuan organisasi belum ditetapkan secara spesifik, terukur, dapat dicapai, realistis dan ada batas waktu

Tujuan organisasi telah ditetapkan secara spesifik, terukur, dapat dicapai, realistis dan ada batas waktu.

Hal tersebut tercantum dalam dokumen Rencana Strategis Tahun 2020 – 2024, Rencana Kerja (Renja), Perjanjian Kinerja (PK) 2021, Laporan Kinerja (LKj) Stasiun Pengawasan Sumber Daya Kelautan dan Perikanan

2. Pegawai tidak mengetahui dan

memahami tujuan organisasi Pegawai wajib mengetahui dan memahami tujuan organisasi dengan membuat uraian tugas dan fungsi individu yang mengacu pada Permen KP No. 7/Permen-KP/2018 serta dijabarkan dalam Sasaran Kerja Pegawai (SKP) dan e-logbook.

Data dukung : uraian tugas/SKP 3. Satuan kerja belum sepenuhnya

memiliki Standar Operasional Prosedur (SOP) yang formal untuk keseluruhan prosedur dan keseluruhan kegiatan

Satuan kerja telah memiliki Standar Operasional Prosedur (SOP) yang formal dan sudah mencakup keseluruhan prosedur dan keseluruhan kegiatan. SOP yang sudah ditetapkan diantaranya SOP terkait ketatausahaan.

Data dukung: SOP 4. SOP yang ada tidak berjalan

secara optimal atau tidak ditaati SOP yang ada sudah berjalan dan sudah ditaati tetapi belum optimal karena belum di evaluasi.

Data dukung : SOP 5. SOP ada tetapi belum berbasis

risiko SOP sudah berbasis resiko, dengan adanya kolom peringatan dan penetapan norma waktu.

Data Dukung : SOP 6. Ada pemisahan tugas dan

fungsi tetapi tidak berjalan secara optimal atau terjadi tumpang tindih

Ada pemisahan tugas dan fungsi tetapi belum berjalan secara optimal dan terjadi tumpang tindih karena jumlah SDM yang terbatas.

Data Dukung : Uraian Tugas yang sesuai

dengan Permen KP 48 Tahun 2020 tentang

Organisasi Tata Kerja KKP

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan B. Perencanaan

1. Perencanaan/penyusunan

rencana kerja dan anggaran (RKA) belum melibatkan pihak yang berkompeten (aspek teknis pekerjaan/kinerja dan aspek keuangan)

Perencanaan/penyusunan rencana kerja dan anggaran (RKA) sudah melibatkan pihak yang berkompeten dengan melibatkan BAPPENAS dan Kementerian Keuangan.

Data Dukung : RKA-K/L Stasiun PSDKP Pontianak dan CHR Itjen

2. Perencanaan barang/aset melebihi dari kebutuhan yang seharusnya dan belum didasarkan pada asas kebutuhan

Perencanaan barang/aset sesuai dari kebutuhan yang seharusnya dan telah didasarkan pada asas kebutuhan khususnya untuk pengadaan kendaraan bermotor, tetapi untuk alat pengolah data masih didasarkan pada perkembangan teknologi.

Data Dukung: TOR, RAB dan RK BMN.

3. Perencanaan barang/aset belum mempertimbangkan risiko pada tahap pemanfaatan

Perencanaan barang/aset telah mempertimbangkan risiko pada tahap pemanfaatan tetapi belum optimal.

Data Dukung: TOR dan Manajemen Risiko 4. Perencanaan belum

mempertimbangkan kapasitas satuan kerja (kuantitas dan kompetensi SDM)

Perencanaan sudah mempertimbangkan kapasitas satuan kerja (kuantitas dan kompetensi SDM).

Data Dukung: TOR, RAB, usulan anggaran dari masing – masing bagian.

5. Perencanaan belum mempertimbangkan risiko dan belum menetapkan rencana pengendalian dalam pencapaian tujuan kebijakan dan aktivitas/kegiatan untuk kegiatan yang seharusnya memerlukan pengendalian dengan pendekatan manajemen risiko

Perencanaan sudah mempertimbangkan risiko dan sudah menetapkan rencana pengendalian dalam pencapaian tujuan kebijakan dan aktivitas/ kegiatan untuk kegiatan yang seharusnya memerlukan pengendalian dengan pendekatan manajemen risiko. Setiap kegiatan yang menjadi prioritas dan pengadaan barang/jasa yang nilainya besar sudah dilampiri Manajemen Risiko.

Data dukung: Manajemen Risiko

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

6. Kurangnya keterpaduan,

konsistensi, dan sinkronisasi antara perencanaan kinerja dan anggaran

Perencanaan kinerja dan anggaran telah terpadu, konsistensi, dan melalui sinkronisasi dengan eselon I dan review instansi lain, dan/atau tumpang tindih dengan tugas dan fungsi instansi lain

Masih terdapat usulan kegiatan yang sama dengan tugas dan fungsi instansi lain, dan/atau tumpang tindih dengan tugas dan fungsi instansi lain, walaupun sama tetapi sesuai dengan tupoksi masing – masing.

Data dukung : UU Perikanan, UU WP3K, dan paparan kementerian BAPPENAS.

8. Terdapat kesalahan dalam perlakuan dan pengakuan keuangan dalam penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA)

Tidak terdapat kesalahan perlakuan dan pengakuan keuangan dalam penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA).

Data dukung: RKAKL

C. Pelaksanaan Anggaran

1. Pertanggungjawaban tidak akuntabel (bukti tidak lengkap/tidak valid/tidak sesuai ketentuan)

Penyampaian berkas pertanggungjawaban dari BPP Satwas dan Wilker lengkap, sesuai dengan ketentuan dan akuntabel dalam hal kelengkapan bukti pertanggungjawaban.

Data dukung : LPJ Bendahara 2. Pekerjaan dilaksanakan

mendahului kontrak atau penetapan anggaran

Pekerjaan dilaksanakan sesuai kontrak atau penetapan anggaran.

Data dukung: RUP (Rencana Umum Pengadaan), dan dokumen kontrak

3. Proses pengadaan barang/jasa tidak sesuai ketentuan (tidak menimbulkan

kerugian negara)

Pokja PBJ telah memperhatikan ketentuan dalam pelaksanaan pengadaan barang/jasa (tidak menimbulkan kerugian negara).

Data dukung: e-katalog.

4. Pemecahan kontrak untuk

menghindari pelelangan Tidak ada pemecahan kontrak untuk menghindari pelelangan.

Data dukung : SiRUP

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

5. Pelaksanaan lelang secara

proforma

Pelaksanaan lelang dilaksanakan sesuai dengan rencana umum pelelangan, dimulai pada bulan Januari tahun 2020.

Data dukung: SiRUP 6. Penyetoran penerimaan

negara/daerah atau kas di bendaharawan ke Kas negara/daerah melebihi batas waktu yang ditentukan

Penerimaan keterlambatan penyelesaian pekerjaan tidak melebihi batas waktu yang ditentukan.

Data dukung: SSBP dan Nota pembayaran 7. Pertanggungjawaban/penyetora

n uang persediaan melebihi

batas waktu

yang ditentukan

Pertanggungjawaban/penyetoran uang persediaan tidak melebihi batas waktu yang ditentukan

Data dukung : SPM, SP2D, UP/TUP 8. Sisa kas di bendahara

pengeluaran akhir tahun anggaran belum/tidak disetor ke kas negara/daerah

Tidak ada sisa kas di bendahara pengeluaran akhir tahun yang belum disetor ke kas negara.

Data dukung: LPJ Bendahara 9. Kepemilikan aset tidak/belum

didukung bukti yang sah Kepemilikan aset sudah didukung bukti yang sah.

Data dukung: Sertifikat PSP dan SK penanggung jawab BMN

10. Pengalihan/revisi anggaran tidak sesuai ketentuan

Pengalihan/revisi anggaran telah sesuai ketentuan.

Data dukung: CHR revisi RKAKL 11. Kesalahan pembebanan

anggaran dan pelampauan terhadap pagu anggaran

Belum ditemui adanya kesalahan pembebanan anggaran dan pelampauan terhadap pagu anggaran.

Data dukung: Laporan Realisasi Anggaran 12. Pelaksanaan belanja di luar

mekanisme Anggaran

Pendapatan dan Belanja Negara (APBN)

Pelaksanaan belanja telah melalui mekanisme Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) serta mengacu pada PMK No. 190/PMK.05/2012.

Data dukung: SK penetapan pengelola anggaran, Berita Acara Stock Opname dan CALK di Laporan Keuangan.

13. Tidak ada pemisahan tugas dan

fungsi pelaksanaan

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

14. Pelaksanaan pemisahan tugas

dan fungsi pelaksanaan pertanggungjawaban anggaran tidak/kurang memadai

Pelaksanaan pemisahan tugas dan fungsi pelaksanaan pertanggungjawaban anggaran telah memadai dan sesuai dengan ketentuan.

Data dukung : SK penetapan pejabat pengelola anggaran

15. Penggunaan anggaran tidak tepat sasaran/tidak sesuai peruntukan

Penggunaan anggaran telah tepat sasaran/telah sesuai peruntukan.

Data dukung: LHA Itjen

D. Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)

1. Penerimaan negara atau denda keterlambatan pekerjaan belum/tidak ditetapkan dipungut/diterima/disetor ke kas negara

Terdapat penerimaan negara bukan pajak yang berasal dari penjualan lelang kendaraan bermotor sebesar Rp108.997.000

Data dukung: Penerimaan Negara 2. Penggunaan langsung terhadap

penerimaan negara Tidak Ada 3. Penerimaan negara diterima

atau digunakan oleh instansi

yang tidak berhak Tidak Ada 4. Pengenaan tarif pajak/PNBP

lebih rendah dari ketentuan Tidak Ada 5 Mekanisme pemungutan,

penyetoran, dan pelaporan, serta penggunaan penerimaan negara tidak sesuai ketentuan

Tidak Ada

E. Akuntansi dan Pelaporan

1 Pencatatan tidak/belum

dilakukan atau tidak akurat Pencatatan telah dilakukan secara akurat dan telah mendapat Reviu Inspektorat.

Data Dukung: BAR internal dan eksternal, CHR LK Itjen

2 Proses penyusunan laporan

tidak sesuai ketentuan Proses penyusunan laporan telah sesuai ketentuan.

Data Dukung: Laporan Keuangan sesuai PMK 222/PMK.05/2016

3 Entitas terlambat

menyampaikan laporan Entitas telah menyampaikan laporan sesuai waktu yang ditentukan.

Data dukung: BAR e-Rekon

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

4 Pelaporan tidak/belum

mengacu pada kaidah-kaidah yang berlaku

Pelaporan telah mengacu pada kaidah-kaidah yang berlaku.

Data Dukung: Laporan Keuangan sesuai PMK 222/PMK.05/2016 dan CHR LK Itjen 5 Pelaporan belum didukung SDM

yang memadai Pelaporan sudah didukung SDM yang memadai

Data dukung : SK SAI 6 Perhitungan penyusutan tidak

sesuai ketentuan Perhitungan penyusutan telah dilaksanakan sesuai ketentuan.

Data dukung: aplikasi BMN (SIMAK-BMN).

7 Pengelolaan BMN termasuk persediaan belum dilakukan secara memadai

Pencatatan persediaan telah terlaksana secara rutin dan optimal tiap bulannya, dan telah melaksanakan rekonsiliasi internal antara BMN dengan SAIBA.

Data dukung: laporan barang persediaan di aplikasi persediaan.

F. Kerugian Negara

1 Belanja atau pengadaan

barang/jasa fiktif Tidak ada

2 Rekanan pengadaan

barang/jasa tidak

menyelesaikan pekerjaan Tidak ada 3 Kekurangan volume pekerjaan

dan/atau barang Tidak ada

4 Kelebihan pembayaran selain kekurangan volume pekerjaan

dan/atau barang Tidak ada

5 Pemahalan harga (Mark up) Tidak ada 6 Penggunaan uang/barang untuk

kepentingan pribadi Tidak ada 7 Pembayaran honorarium

dan/atau biaya perjalanan dinas

ganda dan/atau

melebihi standar yang ditetapkan

Tidak ada

8 Spesifikasi barang/jasa yang diterima tidak sesuai dengan

kontrak Tidak ada

9 Belanja tidak sesuai atau

melebihi ketentuan Tidak ada

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

10 Penjualan/pertukaran/penghap

usan aset negara tidak sesuai ketentuan dan merugikan Negara

Tidak ada

11 Penyetoran penerimaan negara

dengan bukti fiktif Tidak ada 12 Kelebihan pembayaran dalam

pengadaan barang/jasa tetapi pekerjaan belum dilakukan sebagian atau seluruhnya

Tidak ada

13 Rekanan belum melaksanakan kewajiban pemeliharaan barang hasil pengadaan yang telah

rusak selama masa

pemeliharaan

Tidak ada

14 Aset dikuasai pihak lain Tidak ada 15 Pembelian aset yang berstatus

sengketa Tidak ada

16 Pihak ketiga belum melaksanakan kewajiban untuk

menyerahkan aset

kepada Negara

Tidak ada

17 Pencairan anggaran pada akhir tahun anggaran untuk

pekerjaan yang

belum selesai

Tidak ada

G. Kepegawaian

1 Pegawai yang ada belum

seluruhnya menaati jam kerja Pegawai yang ada telah menaati jam kerja.

Data dukung: data presensi/hasil finger

print

2 Dalam menjalankan tugas dan fungsi, terdapat pegawai yang tidak sesuai dengan kompetensinya

Pegawai telah menjalankan tugas dan fungsi sesuai jabatannya, akan tetapi pegawai juga diberikan tugas tambahan lainnya karena keterbatasan personil.

Data dukung: SKP, Analisis Jabatan dan

Uraian Jabatan

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

3 Instansi belum mempunyai

rencana pengembangan pegawai

Instansi telah mempunyai rencana pengembangan pegawai dengan diikutkan dalam diklat dan pelatihan serta pemberian izin dan tugas belajar baik dalam negeri maupun dalam negeri.

Data dukung: Rencana kebutuhan tugas belajar dan ijin belajar dan rencana kebutuhan diklat.

4 Terdapat pegawai yang tidak memenuhi kewajiban dan melanggar larangan tetapi belum dijatuhi hukuman disiplin

Tidak terdapat pegawai yang tidak memenuhi kewajiban dan melanggar larangan dan sudah dijatuhi hukuman disiplin.

5 Terdapat pegawai yang belum menjalankan tugas dan fungsinya

Pegawai sudah menjalankan tugas dan fungsinya.

Data dukung: SKP dan e-logbook

H. Kinerja

Data dukung: Renstra, LKj, dan ROK.

2 Terdapat kegiatan belum dilaksanakan dan melewati batas waktu yang telah ditetapkan

terdapat kegiatan belum dilaksanakan terkait kegiatan pengawasan Sumber Daya Kelautan dan pengawasan Sumber Daya Perikanan yang diakibatkan oleh adanya pandemi COVID - 19.

Data dukung: ROK, dan SiRUP 3 Terdapat kegiatan sudah

dilaksanakan tetapi tidak sesuai dengan jadwal tahapan yang telah ditetapkan

Kegiatan yang sudah dilaksanakan telah sesuai dengan jadwal tahapan yang telah ditetapkan.

Data dukung: ROK 4 Terdapat kegiatan yang tidak

dapat mencapai target kinerja yang ditetapkan

Capaian terhadap target dilakukan setiap triwulan dan tahunan.

Data dukung: LKj dan capaian kinerja.

No Kelompok/Uraian Risiko Komentar/Catatan

5 Terdapat kegiatan, dalam

pelaksanaannya menyimpang sehingga kemungkinan mengakibatkan tujuan tidak dapat dicapai

Tidak terdapat kegiatan, dalam pelaksanaannya menyimpang sehingga kemungkinan mengakibatkan tujuan tidak dapat dicapai

Data dukung: LKj

Pontianak, 9 Juli 2021

Kepala Stasiun Pengawasan SDKP Pontianak

Erik Sostenes, S.St.Pi, M.Si

NIP. 19850316 200701 1 006

FORMULIR : SPI-SDM

1 Satuan Kerja 2 Unit Eselon I

3 Tahun Anggaran : 2021 (Triwulan II)

NO URAIAN KPA PPK PJB PENGUJI DAN

PENANDA-TANGAN SPM

1 Nama lengkap Erik Sostenes, S.St.Pi, M.Si Eko Iswahyudi, S.Pi Mochamad Erwin, S.St.Pi Amil Maulana

2 NIP 19850316 200701 1 006 19820929 200912 1 002 19830612 200801 1 006 19840812 200701 1 001

3 Nomor dan Tanggal SK KepMenKP Nomor Kep.79/MEN/KU.611/2019

4 Nomor HP 08115736999 08115622550 081362898620 0813 5242 6465

5 Alamat e-mail esos_tambunan@yahoo.com eko200912@gmail.com winbatigol_09@yahoo.co.id amil_maulana84@yahoo.com

6 Pendidikan terakhir S2 S1 S1 SUPM

7 Sertifikasi :

a. Pengadaan Barang/Jasa √ √ -

-b. Bendahara - √ - √

c. Perbendaharaan - - -

-d. Standar Akuntansi Pemerintah - - -

-e. Lainnya (sebutkan) - - -

-7Usulan/Rencana Pengembangan SDM

**) - - -

-a. Pengadaan Barang/Jasa - - -

-b. Bendahara - - -

-Pontianak, 9 Juli 2021

Kepala Stasiun Pengawasan SDKP Pontianak,

Erik Sostenes, S.St.Pi, M.Si NIP. 19850316 200701 1 006 PENGENDALIAN KAPASITAS SDM PENGELOLA KEUANGAN

*) Diisi dengan tanda √ pada kolom yang sesuai dengan sertifikasi yang diikuti oleh masing - masing Pengelola Anggaran

Keterangan :

**) Diisi Usulan/Rencana untuk pengembangan kapasitas SDM

: Stasiun Pengawasan Sumberdaya Kelautan dan Perikanan Pontianak : Direktorat Jenderal Pengawasan Sumberdaya Kelautan dan Perikanan

: 2021 (Triwulan II)

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

'032.05.HB 2350 2350.BID 2350.BID.001

'052 Monitoring, Evaluasi, Supervisi dan Pelaporan Kelompok Masyarakat Pengawas (POKMASWAS)

BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.CBQ Prasarana Bidang Kemaritiman, Kelautan, dan Perikanan 2350.CBQ.001

'052 Pekerjaan Konstruksi Prasarana Pengawasan SDKP pendukung BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.QHD Operasi Pengawasan Sumber Daya Alam 2350.QHD.001 Operasi Kapal Pengawas

'052 Penyediaan logistik kapal pengawas BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'053 Penyediaan logistik Awak Kapal Pengawas BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

Prasarana pengawasan SDKP pendukung yang dibangun KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

Program Pengelolaan Perikanan dan Kelautan

Pemantauan, Operasi Armada dan Infrastruktur Pengawasan Pengawasan dan Pengendalian Kelompok Masyarakat

Kelompok Masyarakat Pengawas (POKMASWAS) yang dievaluasi keaktifannya Tahun Anggaran

FORMULIR : SPI-ANG PENGENDALIAN PENYUSUNAN ANGGARAN

Satuan Kerja : Stasiun Pengawasan Sumberdaya Kelautan dan

Unit Eselon I : Direktorat Jenderal Pengawasan Sumberdaya Kelautan dan Perikanan

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'055 Operasional Awak Kapal Pengawas BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.QHD.004 Operasional Speed Boat 8 Meter (SBK)

'052 Operasional Speed Boat 8 Meter BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.QHD.005 Operasional Speed Boat 12 Meter (Bensin) (SBK)

'053 Operasional Speed Boat 12 Meter (Bensin) BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.QHD.006 Operasional Speed Boat 12 Meter (Solar) (SBK)

'054 Operasional Speed Boat 12 Meter (Solar) BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.QHD.008

'057 Operasional Rigid Inflatable Boat BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.RCG OM Sarana Bidang Pertanian, Kehutanan dan Lingkungan Hidup 2350.RCG.001 Armada Pengawasan SDKP yang Dirawat

'051 Perawatan Pencegahan (preventive) Kapal Pengawas BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

Operasional Rigid Inflatable Boat (SBK)

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

'052 Perawatan Prediktif (predictive) Kapal Pengawas BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'053 Perawatan Darurat (breakdown maintenance) Kapal Pengawas BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'054 Perawatan Pencegahan (preventive) Speed Boat/Rigid Inflatable Boat/ Rubber Boat

BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'055 Perawatan Prediktif (predictive) Speed Boat/Rigid Inflatable Boat/ Rubber Boat

BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'056 Perawatan Darurat (breakdown maintenance) Speed Boat/Rigid Inflatable Boat/ Rubber Boat

BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2350.RCG.002

'052 Operasional Sistem Pemantauan SDKP BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

Sistem Pemantauan SDKP yang Operasional dan Terintegrasi

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

'053 Pemeliharaan Sistem Pemantauan SDKP BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2351 Penanganan Pelanggaran Bidang Kelautan dan Perikanan 2351.AEA Koordinasi

2351.AEA.003

'052 Integrasi Data TPKP Daerah BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'053 Dukungan Operasional Rapat Koordinasi TPKP di Daerah BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2351.BCE Penanganan Perkara

2351.BCE.001 Pemberkasan Perkara TPKP Mudah (SBK)

'051 Administrasi Penyidikan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'052 Pemanggilan dan Pemeriksaan Tersangka Serta Saksi BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2351.BCE.002 Pemberkasan Perkara TPKP Sedang (SBK)

'051 Administrasi Penyidikan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

'052 Pemanggilan dan PemerikssaanTersangka Serta Saksi BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

Koordinasi Penanganan Tindak Pidana Kelautan dan Perikanan Tingkat Daerah

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2351.BCE.006 Penanganan Barang Bukti TPKP (SBK)

'051 Penjagaan dan Perawatan Barang Bukti TPKP BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2351.BCE.007 Penanganan Awak Kapal TPKP (SBK)

'051 Penjagaan dan Logistik Penanganan Awak Kapal BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2352 Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Kelautan 2352.BIC Pengawasan dan Pengendalian Lembaga 2352.BIC.001

'051 Pengawasan pengelolaan jenis ikan yang dilindungi BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2352.BIC.004

'051 Pengawasan pencemaran perairan akibat kegiatan perikanan

dan non perikanan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2352.QIC Pengawasan dan Pengendalian Lembaga 2352.QIC.001

'052 Pengawasan pengelolaan mangrove dan terumbu karang BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

Unit usaha pemanfaatan kawasan konservasi perairan nasional yang diperiksa kepatuhannya

Unit usaha perikanan dan non perikanan yang diperiksa kepatuhannya dalam pengelolaan limbah yang berdampak pada sumber daya ikan dan lingkungannya Unit usaha pemanfaatan jenis ikan dilindungi dan/atau Apendiks Cites yang diperiksa kepatuhannya

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

2352.QIC.002

'051 Pengawasan destructive fishing BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2353 2353.BIC 2353.BIC.001

'051 Pelaksanaan Pemeriksaan Kepatuhan Unit Pengolahan Ikan BAGAN AKUN STANDAR

√ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2353.BIC.002

'051 Pelaksanaan pemeriksaan kepatuhan unit usaha yang

melakukan distribusi hasil perikanan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2353.QIC 2353.QIC.001

'051 Operasional pemeriksaan kapal perikanan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2353.QIC.003

'051 Operasional Pemeriksaan Usaha Pembudidayaan Ikan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

Pengawasan dan Pengendalian Lembaga Kapal perikanan yang diperiksa kepatuhannya

Unit usaha pembudidayaan ikan yang diperiksa kepatuhannya

Unit Usaha Perikanan yang diawasi dari Kegiatan Penangkapan Ikan yang Merusak

Unit usaha pengolahan hasil perikanan yang diperiksa kepatuhannya Pengawasan dan Pengendalian Lembaga

Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Perikanan

Unit usaha yang melakukan distribusi hasil perikanan yang diperiksa kepatuhannya

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT ESELON I

'032.05.WA 2355 2355.EAA 2355.EAA.001

'001 Gaji dan Tunjangan BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2355.EAA.002

'002 Operasional dan Pemeliharaan Kantor BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2355.EAB 2355.EAB.002

'051 Penyusunan Dokumen Perencanaan Program dan Anggaran BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

2355.EAC 2355.EAC.001

'051 Pengelolaan Administrasi Persuratan, TU dan Arsip BAGAN AKUN STANDAR √ √ √

STANDAR BIAYA MASUKAN √ √ √

SPTJM √ √ √

STANDAR BIAYA KELUARAN √ √ √

Gaji dan Tunjangan lingkup Ditjen. PSDKP

Operasional Kantor dan Pemeliharaan lingkup DJPSDKP

Layanan Perencanaan dan Penganggaran Internal

Layanan Perencanaan Program dan Anggaran lingkup DJPSDKP

Layanan Persuratan, Tata Usaha dan Kearsipan lingkup DJPSDKP Layanan Umum

Dukungan Manajemen Internal Lingkup Ditjen Pengawasan Sumber Daya Kelautan dan Perikanan Program Dukungan Manajemen

Layanan Perkantoran

YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK

(1) (2) (3) (4) (5) (5) (6) (7) (8)

KODE NAMA PROGRAM / KEGIATAN / OUTPUT /

KOMPONEN KESESUAIAN DENGAN

HASIL PENGENDALIAN OLEH

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT

PENGUSUL BAG. KEUANGAN SATKER BAG. KEUANGAN UNIT