ESTIMATES AND SIGNIFICANT ASSUMPTIONS
17. SHORT-TERM EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY
Akun ini terdiri dari: This account consists of the following:
31 Maret 2016/ 31 Desember 2015/
March 31, 2016 December 31, 2015
Biaya makan 331.104.500 403.414.500 Catering expenses
Biaya kesehatan 38.015.569 30.150.000 Medical expenses
Lain-lain 3.305.188.525 637.483.349 Others
Total 3.674.308.594 1.071.047.849 Total
Pada bulan April 2015, Perusahaan melakukan pelunasan lebih awal atas seluruh saldo terutang yang berasal dari fasilitas kredit investasi tersebut di atas sebesar Rp340 miliar.
In April 2015, the Company made an early settlement of all its outstanding loans from the above investment credit facilities amounting to Rp340 billion.
Bagian beban bunga atas utang bank jangka panjang yang tidak dikapitalisasi sebagai bagian dari biaya perolehan aset tetap disajikan di dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain sebagai bagian dari “Biaya Keuangan”.
The portion of interest expense arising from long- term bank loans which is not capitalized as part of the cost of acquisition of fixed assets is presented in the statement of profit or loss and other comprehensive income as part of ”Finance Costs”.
19. UTANG OBLIGASI 19. BONDS PAYABLE
31 Maret 2016/ 31 Desember 2015/
March 31, 2016 December 31, 2015
Nilai nominal 1.000.000.000.000 1.000.000.000.000 Face value
Dikurangi biaya penerbitan obligasi
yang belum diamortisasi (5.212.339.664) (5.594.961.899) Less unamortized transaction costs
Neto 994.787.660.336 994.405.038.101 Net
Pada tanggal 3 Juni 2013, Perusahaan menawarkan obligasi kepada publik dengan total nilai nominal sebesar Rp500 miliar melalui tahap pertama dari Penawaran Umum Berkelanjutan obligasi non-konversi berbunga tetap ("Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 1 Tahun 2013"). Sehubungan dengan penawaran obligasi tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat "IdAA-" dari Pefindo, obligasi tersebut berjangka waktu lima (5) tahun sampai dengan tanggal 11 Juni 2018 dan dikenakan tingkat bunga tetap sebesar 8% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. Wali Amanat dari obligasi ini adalah PT Bank Mega Tbk, pihak ketiga.
On June 3, 2013, the Company offered bonds to the public with a total face value of Rp500 billion under the first stage of its Continuing Public Offering of non-convertible, fixed rate bonds (“Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 1 Tahun 2013”). In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “IdAA-” from Pefindo, the said bonds have a maturity period of five (5) years up to June 11, 2018 and are subject to fixed interest rate of 8% per year, payable quarterly. The trustee or “Wali Amanat” of these bonds is PT Bank Mega Tbk, a third party.
Penerimaan neto dari obligasi tersebut dimaksudkan untuk digunakan untuk tujuan berikut: 1) Sekitar 56% dari penerimaan neto - untuk
ekspansi usaha Perusahaan.
2) Sekitar 44% dari penerimaan neto - untuk pembayaran utang bank Perusahaan yang diperoleh dari BCA (Catatan 18).
Pada tanggal 12-13 Maret 2015, Perusahaan menawarkan obligasi kepada publik dengan total nilai nominal sebesar Rp500 miliar melalui tahap kedua dari Penawaran Umum Berkelanjutan obligasi non-konversi berbunga tetap ("Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 2 Tahun 2015"). Sehubungan dengan penawaran obligasi tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat "IdAA-" dari Pefindo. Obligasi tersebut berjangka waktu lima (5) tahun sampai dengan tanggal 18 Maret 2020 dan dikenakan tingkat bunga tetap sebesar 10% per tahun, dibayarkan setiap tiga bulan. Wali amanat dari obligasi ini adalah PT Bank Mega Tbk, pihak ketiga.
The net proceeds from the bonds were intended to be used for the following purposes:
1) Approximately 56% of the net proceeds - for the expansion of the Company’s business. 2) Approximately 44% of the net proceeds - for
the settlement of the Company’s bank loans obtained from BCA (Note 18).
On March 12-13, 2015, the Company offered bonds to the public with a total face value of Rp500 billion under second stage of its Continuing Public Offering of non-convertible, fixed rate bonds (“Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap 2 Tahun 2015”). In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “IdAA-” from Pefindo. The said bonds have a maturity term of five (5) years up to March 18, 2020 and are subject to fixed interest rate of 10% per year, payable quarterly. The trustee or “Wali Amanat” of these bonds is PT Bank Mega Tbk, a third party.
Penerimaan neto dari obligasi tersebut dimaksudkan untuk digunakan untuk tujuan berikut: 1) Sekitar 32% dari penerimaan neto - untuk
ekspansi usaha Perusahaan.
2) Sekitar 68% dari penerimaan neto - untuk pembayaran utang bank Perusahaan yang diperoleh dari BCA (Catatan 18).
The net proceeds from the bonds were intended to be used for the following purposes:
1) Approximately 32% of the net proceeds - for the expansion of the Company’s business. 2) Approximately 68% of the net proceeds - for
the settlement of the Company’s bank loans obtained from BCA (Note 18).
Obligasi tersebut tidak dijamin dengan aset khusus. Seluruh aset Perusahaan digunakan sebagai jaminan untuk obligasi tersebut.
Menurut ketentuan perjanjian obligasi, Perusahaan diharuskan untuk memenuhi beberapa persyaratan tertentu, yang mencakup persyaratan untuk mempertahankan rasio keuangan tertentu dan mendapatkan persetujuan tertulis terlebih dahulu dari Wali Amanat sehubungan dengan transaksi yang melibatkan nilai yang melebihi batas tertentu yang telah ditentukan oleh Wali Amanat, seperti penjualan dan pengalihan aset, pemberian jaminan atau menjaminkan aset untuk pinjaman, penggabungan usaha, penerbitan obligasi dan/atau instrumen utang lainnya, dan/atau pinjaman bank yang peringkatnya lebih tinggi dari obligasi yang diterbitkan; mengurangi modal dasar, ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan dan membuat perubahan dalam kegiatan usaha utama Perusahaan.
The bonds are not collateralized by any specific assets. All of the Company’s assets are used as security to the bonds.
Under the terms of all the covering bond agreements, the Company is required to comply with certain agreed restrictive covenants, which include the requirements to maintain certain financial ratios and to obtain prior written approval from the trustee or “Wali Amanat” with respect to transactions involving amounts exceeding certain thresholds agreed with the trustee, such as sale and transfer of assets; granting of guarantees or pledging of assets to secure loans; mergers; issuance of bonds and/or other debt instruments, and/or bank loans which are ranked higher than the current bonds; reducing the Company’s authorized, issued and fully paid capital stock and making changes in the Company’s main business activities.
Pada tanggal 31 Maret 2016, Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan obligasi.
As of March 31, 2016, the Company has complied with all the bond covenants.
Tidak ada beban bunga atas utang obligasi yang dikapitalisasi sebagai bagian dari biaya perolehan aset tetap pada 31 Maret 2016. Beban bunga ini disajikan di laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain sebagai bagian dari “Biaya Keuangan”.
No interest expense arising from bonds payable was capitalized as part of the cost of acquisition of fixed assets as of March 31, 2016. The interest expense is presented in the statement of profit or loss and other comprehensive income as part of ”Finance Costs”.
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA
PANJANG