66 STRUKTUR ORGANISASI KUD MINASARI PANGANDARAN
Sumber : KUD Minasari Pangandaran Tahun 2005
PENGAWAS
Akuntansi Juru Buku Kasir Umum Pelaporan
Kasubag. Rumah Tangga Keamanan Kasubag. Arsip & TU
Cleaning Service Resepsionis Ka. Sie, Personalia Ka. Sie, Inventaris
Arsip Expendisi Agendaris
67
Lampiran 3. Data Penjualan Per Tahun Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Pangandaran Periode Tahun 2000-2004
Keterangan 2000 (Rp)
2001 (Rp)
2002 (Rp)
2003 (Rp)
2004 (Rp) Bahan Alat
Perikanan (BAP)
122.197.830,00 200.252.760,00 159.904.700,00 253.039.240,00 186.960.504,00
Barang
Konstruksi 9.164.837,00 15.018.957,00 11.992.853,00 18.977.943,00 15.272.038,00 Suku Cadang
Mesin 15.274.729,00 25.031.595,00 19.988.088,00 31.629.905,00 20.120.063,00 Barang
Kelontong 30.549.458,00 50.063.190,00 39.976.175,00 63.259.810,00 40.240.126,00
BBM/Pelumas 128.307.722,00 210.265.398,00 167.899.935,00 265.691.202,00 155.808.529,00
Jumlah 305.494.575,00 500.631.900,00 399.761.750,00 632.598.100,00 418.401.260,00
Lampiran 4. Data Pembelian Per Tahun Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Pangandaran Periode Tahun 2000-2004
Keterangan 2000 (Rp)
2001 (Rp)
2002 (Rp)
2003 (Rp)
2004 (Rp) Bahan Alat
Perikanan (BAP)
121.467.840,00 191.737.934,00 126.355.288,00 224.190.110,00 153.074.300,00
Barang
Konstruksi 9.110.088,00 14.785.345,00 94.766.466,00 16.814.258,00 10.730.573,00 Suku Cadang
Mesin 15.183.480,00 24.642.242,00 15.794.411,00 28.023.764,00 17.884.288,00 Barang
Kelontong 30.366.960,00 49.284.484,00 31.588.822,00 56.047.528,00 35.768.575,00
BBM/Pelumas 127.541.232,00 206.994.831,00 132.673.052,00 235.399.616,00 150.228.015,00
Jumlah 30.366.960,00 487.444.835,00 315.888.220,00 560.475.275,00 367.685.750,00
69
Lampiran 5. Analisis Usaha Per Tahun Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Periode Tahun 2000-2004
(Buah) 122197830,00 200252760,00 159904700,00 253039240,00 186960504,00 2. Barang konstruksi (Buah) 9164837,25 15018957,00 11992852,50 18977943,00 15272037,80 3. Suku cadang mesin (Buah) 15274728,75 25031595,00 19988087,50 31629905,00 20120063,00 4. Barang kelontong (Buah) 30549457,50 50063190,00 39976175,00 63259810,00 40240126,00 5. BBM/pelumas (Liter) 128307721,50 210265398,00 167899935,00 265691202,00 155808529,20 Total Penerimaan 305494575,00 500631900,00 399761750,00 632598100,00 418401260,00
B. Pengeluaran
a. Biaya Variabel
Pembelian
1. BAP 108467840,00 177137934,00 126355288,00 224190110,00 153074300,00 2. Barang konstruksi 9110088,00 14785345,05 9476646,60 16814258,25 10730573,00 3. Suku cadang mesin 15183480,00 24642241,75 15794411,00 28023763,75 17884288,00 4. Barang kelontong 28266960,00 49284483,50 31588822,00 56047527,50 35768575,00 5. BBM/pelumas 120541232,00 206994830,70 132673052,40 235399615,50 150228015,00 6. Peralatan tulis 55000,00 90000,00 70000,00 110000,00 85000,00 7. Tunjangan karyawan 305494,57 500631,90 399761,75 632598,10 442401,26
b. Biaya Tetap
1. Gaji karyawan 10800000,00 10800000,00 10800000,00 10800000,00 10800000,00
2. PBB 26000,00 26000,00 26000,00 26000,00 26000,00
3. Listrik 360000,00 360000,00 360000,00 360000,00 360000,00 4. Biaya Penyusutan 1.558.440,00 1.558.440,00 1.558.440,00 1.558.440,00 1.558.440,00
5. Ember 20000,00 20000,00 20000,00 20000,00 20000,00
6. Gentong plastik 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 7. Jerigen 175000,00 175000,00 175000,00 175000,00 175000,00 Total Pengeluaran 293356094,60 484861466,90 327783981,80 572643873,10 379620151,30
Keuntungan 12138480,43 15770433,10 71977768,25 59954226,90 38781108,74
R/C 1,041377973 1,032525647 1,219589035 1,104697229 1,10
Lampiran 6. Komponen Biaya Investasi Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Tanpa Penambahan Investasi
No Item Jumlah Harga Satuan (Rp) Jumlah (Rp) 1 Lahan 56 m² 20.500,00 1148000,00 2 Bangunan 35 m² 10852000,00
Peralatan Toko
3 Meja 3 150000,00 450000,00 4 Kursi 3 70000,00 210000,00 5 Komputer 1 1500000,00 1500000,00 6 Timbangan 1 650000,00 650000,00 7 Rak kayu 2 400000,00 800000,00 8 Rak buku 1 70000,00 70000,00 9 Jam dinding 1 20000,00 20000,00
10 Tape 1 1500000,00 1500000,00
11 Drum plastik 3 150000,00 450000,00 12 Drum kaleng 7 85000,00 595000,00 13 Etalase besar 2 1500000,00 3000000,00 14 Etalase kecil 1 200000,00 200000,00 15 Literan 5 8000,00 40000,00 16 Pompa minyak 5 40000,00 200000,00
Jumlah 21.685.000,00
71
Lampiran 7. Komponen Tambahan Biaya Investasi Niaga Barang (PSPI)KUD Minasari
No Item Jumlah Harga Satuan (Rp) Jumlah (Rp) 1 Lahan 21 m² 20500,00 430500,00 2 Bangunan 19 m² 5350000,00
Peralatan Toko
3 Meja 1 150000,00 150000,00
4 Kursi 1 70000,00 70000,00
5 Komputer
6 Timbangan
7 Rak kayu 1 400000,00 400000,00 8 Rak buku 1 70000,00 70000,00
9 Jam dinding
10 Tape
11 Drum plastik 3 150000,00 450000,00 12 Drum kaleng 3 85000,00 255000,00 13 Etalase besar 1 1500000,00 1500000,00 14 Etalase kecil 1 200000,00 200000,00 15 Literan 2 8000,00 16000,00 16 Pompa minyak 2 40000,00 80000,00
Jumlah 8.971.500,00
Lampiran 8. Komponen Biaya Investasi Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Dengan Penambahan Investasi
No Item Jumlah Harga Satuan (Rp) Jumlah (Rp) 1 Lahan 77 m² 20500,00 1.578.500,00 2 Bangunan 54 m² 16.202.000,00
Peralatan Toko
3 Meja 4 150000,00 600000,00 4 Kursi 4 70000,00 280000,00 5 Komputer 1 1500000,00 1500000,00 6 Timbangan 1 650000,00 650000,00 7 Rak kayu 3 400000,00 1200000,00 8 Rak buku 2 70000,00 140000,00 9 Jam dinding 1 20000,00 20000,00
10 Tape 1 1500000,00 1500000,00
11 Drum plastik 6 150000,00 900000,00 12 Drum kaleng 10 85000,00 850000,00 13 Etalase besar 3 1500000,00 450000,00 14 Etalase kecil 2 200000,00 400000,00 15 Literan 7 8000,00 56000,00 16 Pompa minyak 7 40000,00 280000,00
Jumlah 30.656.500,00
73 Lampiran 9. Daftar Komponen Investasi, Umur Teknis dan Perhitungan Biaya Penyusutan Niaga Barang (PSPI) KUD
Minasari Tanpa Penambahan Investasi
Komponen Investasi Nilai Investasi (Rp)
Umur Teknis (Tahun)
Nilai Sisa Setelah Umur Teknis (Rp)
Nilai Sisa Akhir Proyek (Rp)
Penyusutan per Tahun (Rp)
Lahan 1.148.000,00 1.262.800,00
Bangunan 10.852.000,00 20 1.085.200,00 1.085.200,00 488.340,00
Meja 450.000,00 10 45.000,00 45.000,00 40.500,00
Kursi 210.000,00 10 21.000,00 21.000,00 18.900,00
Komputer 1.500.000,00 5 150.000,00 150.000,00 270.000,00
Timbangan 650.000,00 10 65.000,00 65.000,00 58.500,00
Rak kayu 800.000,00 10 80.000,00 80.000,00 72.000,00
Rak buku 70.000,00 7 7.000,00 43.000,00 9.000,00
Jam dinding 20.000,00 2 2.000,00 7.200,00 9.000,00
Tape 1.500.000,00 5 150.000,00 150.000,00 270.000,00
Drum plastik 450.000,00 5 45.000,00 195.000,00 51.000,00 Drum kaleng 595.000,00 15 59500,00 238.000,00 35.700,00 Etalase besar 3.000.000,00 15 300.000,00 1.200.000,00 180.000,00 Etalase kecil 200.000,00 5 20.000,00 20.000,00 36.000,00
Literan 40.000,00 8 4.000,00 31.000,00 4.500,00
Pompa minyak 200.000,00 12 20.000,00 50.000,00 15.000,00
Total 2.053.700,00 4.643.200,00 1.558.440,00
74 Lampiran 10. Daftar Komponen Investasi, Umur Teknis dan Perhitungan Biaya Penyusutan Niaga Barang (PSPI) KUD
Minasari Dengan Penambahan Investasi
Komponen Investasi
Nilai Investasi
(Rp) Umur Teknis Nilai Sisa Setelah Umur Teknis (Rp)
Bangunan 16.202.000,00 20 1.620.200,00 1.620.200,00 729090,00
Meja 600.000,00 10 60.000,00 60.000,00 54.000,00
Kursi 280.000,00 10 28.000,00 27.000,00 25.200,00
Komputer 1.500.000,00 5 150.000,00 150.000,00 270.000,00
Timbangan 650.000,00 10 65.000,00 65.000,00 58.500,00
Rak kayu 1.200.000,00 10 120.000,00 120.000,00 108.000,00
Rak buku 140.000,00 7 14.000,00 86.000,00 18.000,00
Jam dinding 20.000,00 2 2.000,00 2.000,00 9.000,00
Tape 1.500.000,00 5 150.000,00 150.000,00 270.000,00
Drum plastik 900.000,00 5 90.000,00 90.000,00 162.000,00 Drum kaleng 850.000,00 15 85.000,00 340.000,00 51.000,00 Etalase besar 4.500.000,00 15 450.000,00 1.800.000,00 270.000,00 Etalase kecil 400.000,00 5 40.000,00 40.000,00 72.000,00
Literan 56.000,00 8 5.600,00 43.400,00 6.300,00
Pompa minyak 280.000,00 12 28.000,00 70.000,00 21.000,00
Total 1.868.600,00 6.399.950,00 2.124.090,00
* Nilai sisa lahan bila umur proyek habis diperkirakan nilainya meningkat sebesar 10% dari nilai investasi lahan sebelumnya
75 Lampiran 11. Pengembalian Pokok Pinjaman dan Bunga Pinjaman
Tahun
1 1.000.000,00 1.750.000,00 2.750.000,00 2 1.000.000,00 1.575.000,00 2.575.000,00 3 1.000.000,00 1.400.000,00 2.400.000,00 4 1.000.000,00 1.225.000,00 2.225.000,00 5 1.000.000,00 1.050.000,00 2.050.000,00 6 1.000.000,00 875.000,00 1.875.000,00 7 1.000.000,00 700.000,00 1.700.000,00 8 1.000.000,00 525.000,00 1.525.000,00 9 1.000.000,00 350.000,00 1.350.000,00 10 1.000.000,00 175.000,00 1.175.000,00
B = Jumlah Bunga (dalam rupiah) yang harus dibayar Sp = Saldo pokok kredit
i = tingkat bunga (%) per tahun n = Jumlah hari per tahun
Diketahui :
Pokok kredit (awal) = Rp 10.000.000,00 Jangka waktu pinjaman = 10 tahun Suku bunga = 17,5% per tahun
Angsuran pokok = Rp 1.000.000,00 per tahun B =
76
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 202141696,9 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 2. Barang konstruksi 15272038 16512127,27 17833097 17833097,5 17833097,5 17833097,5 17833097,5 17833097,5 17833097,5 17833097 17833097 3. Suku cadang mesin 20120063 21753812,12 23494117 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117 23494117 4. Barang kelontong 40240126 43507624,23 46988234 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234 46988234 5. BBM/pelumas 155808529 168460181,8 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 462375442,3 488567478 488565478 488567478 488995478 488567478 488579478 488573078 488565478 494965428 II. Outflow
77 Lanjutan Lampiran 12. Cash Flow Analisis Unit Usaha Niaga Barang (PSPI) KUD Minasari Pangandaran
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933,2 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10730573 11601894,99 12530047 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530047 12530047 3. Suku cadang mesin 17884288 19336491,4 20883411 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883411 20883411 4. Barang kelontong 35768575 38672983,29 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426529,8 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Pengembalian Cicilan 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000
Total Outflow 380780190 442671282,8 443674037 443479037 443324037 447429037 442974037 442919037 442680037 442429037 442254037
Net Benefit 37621070 19704159,56 44893440 45086440,3 45243440,3 41566440,3 45593440,3 45660440,3 45893040,3 46136440 52711390 Net Incremental Benefit -19475350,44 5713930,3 5906930,33 6063930,33 2386930,33 6413930,33 6480930,33 6713530,33 6956930,3 13531880 df 17,5% 0,85106383 0,7243096 0,61643374 0,52462446 0,4464889 0,37999055 0,32339622 0,27523082 0,234239 0,1993523 PV -16574766,33 4138654,8 3641231,15 289633,56 1065737,9 2437232,94 296888,56 1847770,47 1629584,39 2697612
NPV 21894148,56
Net B/C 2,89
IRR (%) 22,3
78
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 138350773 2. Barang konstruksi 15272038 16512127,27 17833097,45 17833097,45 17833097,5 17833097,5 17833097 17833097,5 17833097 17833097 17833097 3. Suku cadang mesin 20120063 21753812,12 23494117,08 23494117,08 23494117,1 23494117,1 23494117 23494117,1 23494117 23494117 23494117 4. Barang kelontong 40240126 43507624,23 46988234,17 46988234,17 46988234,2 46988234,2 46988234 46988234,2 46988234 46988234 46988234 5. BBM/pelumas 155808529 168460181,8 181936996,3 181936996,3 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 436769285,2 426771285,2 426769285,2 426771285 427199285 426771285 426783285 426776885 426769285 433169235 II. Outflow
79 Lanjutan Lampiran 13. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan Bahan Alat Perikanan (BAP) Sebesar 26%
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933,2 178744247,8 178744247,8 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10730573 11601894,99 12530046,59 12530046,59 12530046,6 12530046,6 12530047 12530046,6 12530047 12530047 12530047 3. Suku cadang mesin 17884288 19336491,4 20883410,71 20883410,71 20883410,7 20883410,7 20883411 20883410,7 20883411 20883411 20883411 4. Barang kelontong 35768575 38672983,29 41766821,95 41766821,95 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426529,8 175420652,2 175420652,2 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Angsuran Pokok 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000 Total Outflow 380780190 442671282,8 443674037,4 443479037,4 443324037 447429037 442974037 442919037 442680037 442429037 442254037 Net Benefit 37621070 5901997,59 16902752,15 -16709752,16 16552752,2 -20229752 16202752 16135752,2 -15903152 15659752 9084802,2 Incremental Net Benefit 45081507,59 56082262,15 -55889262,16 55732262,2 -59409262 55382262 55315262,2 -55082662 54839262 48264312 df 17,5% 0,85106383 0,724309642 0,616433738 0,52462446 0,4464889 0,3799906 0,32339622 0,2752308 0,234239 0,1993523
PV 38367240,5 40620923,24 -34452026,8 296836,56 -26525576 21044736 17888746,5 -15160446 125689,23 9621603,5
NPV 18989564,23
Net B/C 2,18
IRR (%) 21,3
80 Lampiran 14. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan Bahan Konstruksi Kapal Sebesar 20%
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 202141696,9 218313033 218313033 218313033 218313033 218313032,7 218313033 218313032,7 218313033 218313033 2. Barang konstruksi 15272038 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 12156542,29 3. Suku cadang mesin 20120063 21753812,12 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117,1 23494117,08 23494117,1 23494117,08 23494117,1 23494117,1 4. Barang kelontong 40240126 43507624,23 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234,2 46988234,17 46988234,2 46988234,17 46988234,2 46988234,2 5. BBM/pelumas 155808529 168460181,8 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996,3 181936996 181936996,3 181936996 181936996
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 436769285,2 426771285 426769285 426771285 427199285 426771285,2 426783285 426776885,2 426769285 433169235 II. Outflow
81 Lanjutan Lampiran 14. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan Bahan Konstruksi Kapal Sebesar 20%
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933,2 178744248 178744248 178744248 178744248 178744247,8 178744248 178744247,8 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10.730.573 11601894,99 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530046,6 12530046,59 12530046,6 12530046,59 12530046,6 12530046,6 3. Suku cadang mesin 17884287,5 19336491,4 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883410,7 20883410,71 20883410,7 20883410,71 20883410,7 20883410,7 4. Barang kelontong 35768575 38672983,29 41766822 41766822 41766822 41766822 41766821,95 41766822 41766821,95 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426529,8 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652,2 175420652 175420652,2 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Angsuran Pokok 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000 Total Outflow 380780191 442671282,8 443674037 443479037 443324037 447429037 442974037,4 442919037 442680037,4 442429037 442254037 Net Benefit 37621069,5 -5901997,55 16902752,2 16709752,2 16552752,2 20229752,2 6202752,162 -16135752,2 15903152,16 -15659752,2 9084802,16 Incremental Net Benefit -45081507,1 56082261,7 55889261,7 55732261,7 59409261,7 55382261,66 -55315261,7 55082661,66 -54839261,7 48264311,7 df 17,5% 0,85106383 0,72430964 0,61643374 0,52462446 0,4464889 0,379990554 0,32339622 0,275230822 0,234239 0,19935234
PV -38367240 40620922,9 34452026,5 29238507,6 26525575,9 21044736,27
82
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 202141697 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 2. Barang konstruksi 15272038 16512127,3 17833097,5 17833097,5 17833097 17833097,5 17833097 17833097 17833097,5 17833097,5 17833097,5 3. Suku cadang mesin 20120063 12876840,3 12876840,3 12876840,3 12876840 12876840,3 12876840 12876840 12876840,3 12876840,3 12876840,3 4. Barang kelontong 40240126 43507624,2 46988234,2 46988234,2 46988234 46988234,2 46988234 46988234 46988234,2 46988234,2 46988234,2 5. BBM/pelumas 155808529 168460182 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 453498471 477950201 477948201 477950201 478378201 477950201 477962201 477955801 477948201 484348151 II. Outflow
83 Lanjutan Lampiran 15. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan Suku Cadang Mesin Sebesar 36%
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10730573 11601895 12530046,6 12530046,6 12530047 12530046,6 12530047 12530047 12530046,6 12530046,6 12530046,6 3. Suku cadang mesin 17884288 19336491,4 20883410,7 20883410,7 20883411 20883410,7 20883411 20883411 20883410,7 20883410,7 20883410,7 4. Barang kelontong 35768575 38672983,3 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426530 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Angsuran Pokok 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000 Total Outflow 380780190 442671283 443674037 443479037 443324037 447429037 442974037 442919037 442680037 442429037 442254037 Net Benefit 37621070 10827187,8 34276163,6 34469163,6 34626164 30949163,6 34976164 35043164 35275763,6 35519163,6 42094113,6 Incremental Net Benefit 27486723,7 692841,466 24141817,3 24334817 24491817,3 20814817 24841817 24908817,3 25141417,3 25384817,3 df 17,5% 0,85106383 0,72430964 0,61643374 0,5246245 0,4464889 0,3799906 0,3233962 0,27523082 0,234239 0,19935234 PV 23392956,3 501831,755 14881830,7 12766640 10935324,6 7909433,9 8033749,7 6855674,25 5889100,38 5060522,68
NPV 30353903,8
Net B/C 3,14
IRR (%) 25,6
84
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 202141697 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 2. Barang konstruksi 15272038 16512127,3 17833097,5 17833097 17833097 17833097 17833097 17833097 17833097 17833097 17833097 3. Suku cadang mesin 20120063 21753812,1 23494117,1 23494117 23494117 23494117 23494117 23494117 23494117 23494117 23494117 4. Barang kelontong 40240126 25753680,6 25753680,6 25753681 25753681 25753681 25753681 25753681 25753681 25753681 25753681 5. BBM/pelumas 155808529 168460182 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996 181936996
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 444621499 467332924 467330924 467332924 467760924 467332924 467344924 467338524 467330924 473730874 II. Outflow
85 Lanjutan Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan Barang Kelontong Sebesar 36%
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10730573 11601895 12530046,6 12530047 12530047 12530047 12530047 12530047 12530047 12530047 12530047 3. Suku cadang mesin 17884288 19336491,4 20883410,7 20883411 20883411 20883411 20883411 20883411 20883411 20883411 20883411 4. Barang kelontong 35768575 38672983,3 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426530 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Angsuran Pokok 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000 Total Outflow 380780190 442671283 443674037 443479037 443324037 447429037 442974037 442919037 442680037 442429037 442254037 Net Benefit 37621070 1950215,97 23658886,8 23851887 24008887 20331887 24358887 24425887 24658487 24901887 31476837 Incremental Net Benefit 35670854 -21708671 -193000 -157000 3677000 -4027000 -67000 -232600 -243400 -6574950 df 17,5% 0,85106383 0,72430964 0,6164337 0,5246245 0,4464889 0,3799906 0,3233962 0,2752308 0,234239 0,1993523
PV 30358173,6 -15723800 -118971,7 -82366,04 1641739,7 -1530222 -21667,546 -64018,69 -57013,772 -1310732
NPV 17091122,4
Net B/C 2,11
IRR (%) 20,9
86
1. Bahan Alat Perikanan 186960504 202141697 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 218313033 2. Barang konstruksi 15272038 16512127 17833097 17833097 17833097 17833097,5 17833097 17833097 17833097 17833097 17833097 3. Suku cadang mesin 20120063 21753812 23494117 23494117 23494117 23494117,1 23494117 23494117 23494117 23494117 23494117 4. Barang kelontong 40240126 43507624 46988234 46988234 46988234 46988234,2 46988234 46988234 46988234 46988234 46988234 5. BBM/pelumas 155808529 91927032 91927032 91927032 91927032 91927032,1 91927032 91927032 91927032 91927032 91927032
Dana Bantuan Investasi 10000000
Total Inflow 418401260 385842293 398557513 398555513 398557513 398985513 398557513 398569513 398563113 398555513 404955463 II. Outflow
87 Lanjutan Lampiran 17. Analisis Sensitivitas Akibat Penurunan Volume Penjualan BBM Sebesar 41%
Satuan : Rupiah (Rp)
1. Gaji karyawan 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000 10800000
2. PBB 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
3. Listrik 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000 360000
4. Ember 20000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000
5. Gentong plastik 26000 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600 28600
6. Jerigen 175000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
7. Biaya Penyusutan 1558440
c. Biaya Variabel
1. Bahan Alat Perikanan 153074300 165503933 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 178744248 2. Barang konstruksi 10730573 11601895 12530047 12530047 12530047 12530046,6 12530047 12530047 12530047 12530047 12530047 3. Suku cadang mesin 17884288 19336491 20883411 20883411 20883411 20883410,7 20883411 20883411 20883411 20883411 20883411 4. Barang kelontong 35768575 38672983 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 41766822 5. BBM/pelumas 150228015 162426530 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652 175420652
6. Peralatan tulis 85000 87550 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554 94554
7. Tunjangan karyawan 44000 48800 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704 52704
Pengembalian Dana Investasi
Angsuran Pokok 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 Angsuran bunga (17,5%) 1750000 1575000 1400000 1225000 1050000 875000 700000 525000 350000 175000 Total Outflow 380780190 442671283 443674037 443479037 443324037 447429037 442974037 442919037 442680037 442429037 442254037 Net Benefit 37621070 -56828990 26829197 -44923524 -44766524 30681198 -44416524 -44349524 -44116924 -43873524 -37298574 Incremental Net Benefit -96008500 12350313 -84103034 -83946034 8498312 -83596034 -83529034 -83296434 -83053034 -76478084 df 17,5% 0,8510638 0,7243096 0,6164337 0,5246245 0,4464889 0,3799906 0,3233962 0,2752308 0,234239 0,1993523 PV -81709362 8945450,8 -51843948 -44040143 3794401,98 -31765703 -27012973 -22925746 -19454259 -15246085
NPV -281258366
Net B/C 0,56
IRR (%) 11,2
Lampiran 18. KUD Minasari dan Unit-Unit Usahanya
89
Lampiran 19. Unit Usaha Wartel dan Unit Usaha Niaga Barng (PSPI)
Lampiran 20. Barang-Barang Yang Dijual di Unit Usaha Niaga Barang (PSPI)
91
Lampiran 21. Berbagai Macam Senar, Jaring, Tambang Yang Tersedia di Unit Usaha Niaga Barang (PSPI)
Lampiran 22. Barang-Barang Yang Tersedia di Unit Usaha Niaga Barang (PSPI)
93
Lampiran 23. Berbagai Jenis Pelampung dan BBM Yang Tersedia di Unit Usaha Niaga Barang (PSPI)
Lampiran 24. Berbagai Ukuran Box Ikan Yang Tersedia dan Kegiatan Pelelangan Ikan di TPI KUD Minasari Pangandaran
95
Lampiran 25. Jenis Kapal dan Alat Tangakap Yang Digunakan Nelayan Pangandaran