SYAHAFANDIN,SH LANGKAT

Penerapan Prosedur

H. SYAHAFANDIN,SH LANGKAT

Tndeks KKA

I

B Nama Pasangan Calon :

Bupati W akil Bupati Kabupaten

KERTAS KERJA AUDIT LPPDK

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• • _•

• •

• •

• •

4. Cakupan LPSDK (lihat C4)

LPSDK beserta dokumen pendukung yang telab diserahkan kepada KPU Kabupateo Langkat tanggal 20 April 2018, selurub transaksi penerirnaan sumbangan sudah masuk dalam LPSDK. Menurut pendapat kami Pasangan Calon .MEMA TUHI ketentuan tentang Cakupan LPSDK.

3. Cakupan LADK (lihat ~)

LADK beserta dokumen pendukung yang relab diserahkan kepada KPU Kabupaten Langkat tanggal 14 Februari 2018, selurnh transaksi penerimaan sumbangan dan transaksi pengeluaran sebelum RKDK

dibuka sudah masuk dalam LADK. Menurut pendapat kami Pasangan Calon MEl\,[A TUHJ ketentuan tentang Cakupan LADK .

2. Pembukaan RKDK (lihat ~)

RKDK dibuka pada Bank SUMUT dengan nomor rekening 311.02.04.025170.9 atas nama Terbit Reneana PA - Syah Afandin. nama Pasangan Calon yang ditetapkan peserta Pilkada. Pembukaan dilakukan tanggal 12 Februari 2018. Pasangan Calon telah MEMATUffi ketentuan pembukaan RKDK sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Pasangan Calon MEMA TUH1 periode pencatatan penerimaan sumbangan dana kampanye pada LPSDK yaitu dimulai sejak I hari setelah Pasion ditetapkan sebagai peserta Pilkada yaitu tanggal 13 Februari 2018 dan ditutup l hari sebelum LPSDK diserahkan kepada KPU yaitu tanggal 19 April 2018 .

1. Periode LADK (lihat C1)

Pasangan Calon MEMA TUHI periode pencatatan penerimaan clan pengeluaran pada LADK yaitu dimulai sejak pembukaan RKDK dan ditutup pada ^saat Pasangan Calon ditetapkan sebagai peserta Pilkada yaitu tanggal 13 Februari 2018 .

Pengujian LADK mencakup :

LADK DAN LPSDK

TERBIT RENCANA PERANGIN ANGIN H. SYAHAFANDIN, SH

LANGKAT

Indeks KKA I C Nama Pasangan Calon :

Bupati Wakil Bupati Kabupaten

KERTAS KERJA AUDIT LPPDK

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

•

Pasangan Calon MEMATUIIl periode pencatatan penerimaan dan pengeluaran pada LADK yaitu dimulai sejak pembukaan RKDK dan ditutup pada saat Pasangan Calon diterapkan sebagai peserta Pilkada yaitu tanggal 13 Februari 2018 .

Pasangan Calon MEMATUHI periode pencatatan penerimaan sumbangan dana kampanye pada LPSDK yaitu dimulai sejak 1 bari setelah Paslon ditetapkan sebagai peserta Pilkada yaitu tanggal 13 Februari 2018 clan ditutnp I hari sebelurn LPSDK diserahkan kepada KPU yaitu tanggal 19 April 20 I 8 .

• •

• •

• •

•

• Tidakada

• d. Simpulkan kepatuban terkait asersi di atas . Penerapan l'rosedur

c. Jika keyakinan memadai atas keparuhan belum didapatkan auditor, lakukan altematif prosedur .

Kami memeriksa kesesuaian tanggal awal dan ranggal akhir pencatatan penerimaan sumbangan dana kampanyc pada formulir terkait yaitu tanggal awal pencatatan LPSDK tanggal 14 Febrnari 2018 dan diturup 1 hari sebelum Ll'SDK diserahkan ke KPU yaitu tanggal 19 April 2018 .

Penerapan Prosedur

b. Periksa kesesuaian dan periode pencatatan penerimaan LPSDK pada formulir yang terkait .

Pasangan calon ditetapkan sebagai peserta Pilkada pada tanggal 15 mei 2018 Pencatatan transaksi penerimaan dan pengeluaran yang dilaporlom dalam LADK dimulai pada saat pembukaan RKDK clan tidak ditutup pada tanggal 23 juni 2018 dan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku .

Penerapan Prosedur

a. Periksa kesesuaian periode pencatatan penerimaan dan pengeluaran LADK pada formulir yang terkait.

Prosedur Audit:

a. Pasangan Calon rnematuhi periode pencatatan penerimaan. dan pengeluaran LADK dimulai sejak pembukaan RKDK dan ditutup pada saatPasangan Caton ditetapkan sebagai peserta PILKADA .

b. Pasangan Calon memamhi periode _pencatatan penerimaan LPSDK dimulai 1 hari setelah Pasangan Caton ditetapkan sebagai ^peserta pemiliban dan ditutup 1 hari sebelum LPSDK diserahkan kepada KPU yaitu tanggal 19 April 2018 .

Kriteria:

lndeksKKA

I

C-1 LADK DAN LPSDK

A.sersi van!!' diuii PERIODE LAPORAN

PENERIMAAN DAN PENGELUARAN LADK DAN

LPSDK Nama Pasangan Calon :

Bupati TERBIT RENCANA PERANGJN ANGIN Wakil Bupati H. SY AH AF ANDfN, SH

Kabupaten LANGKAT

KERTAS KERJA AUDIT LPPDK

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

Kami membandingkan nama pemilik RKDK antara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon terkait.

l'enerapan Prosedur

c. Periksa kesesuaian kepemilikan RKDK dengan cara rnembandingkan nama pemilik RKDK ontara informasi yang tercantum dalam rekening koran dengan nama Pasangan Calon tcrkait

RKDK dibuka pada tanggal 13 Februari 2018. l hari setelah Pasangan Calon ditetapkan sebagai peserta Pilkada

Penerapan Prosedur

b. Periksa

kesesuaian ranggal pembukaan RKDK

dengan ketentuan yang

berlaku,

yaitu

RKDK

dibentuk paling lambat pada saat penetapan Pasangan Ca!on sebagai peserta Pcrnilihan Terbit Rencana Parangin Angin dan H. Syah Afandin oleh KPU Kabupaten Langkat.

Pasangan calon telah membuka RKDK pada Bank SUMUT dengan nomor Rekening 311.02.04.025 l 70.9 atas nama Terbit Rencana PA. - Syah Afandin, yang merupakan sebuah bank yang memenuhi ketentuan KPU .

Penerapan Prosedur

a.

Telaah kesesuaian bank tempat pembukaan RKDK dengan ketentuan KPU yaitu bank mempunyai perwakilan di provinsi daniatau kabupatenlkota di seluruh wilayah Indonesia .

Proscdur Audit :

Pasangan Calon membuka RKDK :

a. Pada

bank

pemerintah atau bank bukan pemerintah yang mempunyai perwakilan di provinsi dan/atau kabupaten/kota di seluruh wilayah Indonesia;

b. Atas nama Pasangan Calon; dan c. Spesimen tanda tangan dilakukan oleh:

i. Pasangan Calon

untuk Pasangan

Calon

Perseorangan;

atau

ii. bersama dengan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik bagi Pasangan Calon yang diusulkan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik .

d. RKDK

terpisah dari rekening pribadi Pasangan Calon.

e. Pengelola RKDK adalah Pasangan Ca!on dan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik yang mengu.sulkan Pasangan Calon ..

Krlteria:

lndeksKKA

I

C-2 LADK DAN LPSDK

Asersi vane diuii PEMBUKAAN REKENING KBUSUS DANA KA.MPANVE Nama Pasangan Cal.on :

Bupati TERBIT RENCANA PERANGlN ANGIN

Wakil Bupati H. SYAH AFANDIN, SH

Kabuparen LANGKAT

KER'fAS KER.IA AUDIT LPPDK

• •

• •

• •

• • _•

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

RKDK dibuka pada Bank SUMUT dengan nomor rekening 311.02.04.025170.9 atas nama Terbit Rencana PA - Syah Afandin, nama Pasangao Calon yang ditetapkan peserta Pilkada. Pembukaan dilakukan tanggal 12 Februari 2018. Pasangan Caton telah lvIBMATUHl ketentuan pembukaan RKDK sesuai dengan ketentuan yang berlako .

f. Simpnlkao kepatuhao dan cakupao infonnasi terkait' asersi di atas . Tidak Ada

Penerapan Prosedur

e. Jika keyakinan memadai atas kepatuhan belum didapatkao auditor, Jakukan attematif prosedur .

Kami telab memeriksa spesimen tanda tangao yang tercantum pada RK.DK dan mencocokkan oama pemilik RKDK deogan oama nama Pasangan Calon bersama dengan nama Partai Politik. Hasilnya babwa pemilik RKDK sesuai dengan ketentuan pembukaan RKDK.

Peoerapan Prosedur

d. Periksa kesesuaian spesimen tanda tangan RKDK dengan ketcntuan pembnkaan RKDK bagi Pasangan Caton baik Pasangan Caton Perseorangan manpun Pasaogan Caton yang diusulkan Partai Politik atau Gabungan Partai Politik .

lndeksKKA I C-2

LADK DAN LPSDK

Asers! yang diuji PEMBUKAAN REKENING Kl!USUS DANA KAMPANYE Nama Pasangaa Calon :

Bupaci TERBIT RE.NCANA PERANGIN ANGIN Wakil Bupati H. SYAH AFANDIN, SH

Kabupaten LANGKAT

KERTAS KERJA AUDIT LPPDK

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• •

• _•

• • •

• •

• •

• •

• • •

• •

• •

•

LADK beserta dokumen pendukung yang telah diserahkan kepada KPU Kabupaten Langkat taaggal 14 Februari 2018, seluruh traosaksi penerimaan sumbangan dan transaksi peogeluaran sebelum RKDK dibuka sudah masuk dalam LADK. Menurut pendapat kami Pasangan Calon ME,\I\A TUHI keteotuan tentang Cakupan LADK.

b. Sirnpulkan kepatuhan terkait asersi di atas .

Hasilnya LADK telah sesuai dengan dokumen-dokumen pendukung dao saldo LADK pada tanggal 13 Februari 2018 adalah sebesar Rp. 1.000.000,- yang terdiri dari saldo RKDK sebesar Rp. 1.000.000,- dan saldo kas ditangan bcndahara sebesar Rp. 0,-

Kami mencocokkan isi LADK dengan dokumen-dokumen pendukung yang meliputi : RKDK, Daftar Sumber Perolehao Saldo Awal (Saldo Pembuka), Daftar Rincian Perhitungan Penerimaan dan Pengeluaran yang diperoleh sebelum pembulcaan RKDK, Daftar Penerimaao Sumbangao Yang Diperoleh Dari Pasion, Partai Politik, Gabungan Partai Politik dan Pihak Lain .

Penerapan Prosedllr

a. Periksa kesesuaian LADK yang memuat infonnasi RKDK,

sumber

perolehao saldo awal atau saldo pcmbukaao, rincian perhitungao penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh sebelum pembukaao RKDK dan peoerirnaao surnbangan yang diperoleh dari Pasaogan Caloo atau Partai Polirik atau Gabungan Partai Politik dao pihak lain .

Prosedur Audit :

1. Rekening Khusus Dana Kampaoye;

2. Sumber perolehan saldo awal atau sa.ldo pembukaan;

3. Rincian perbitungan penerimaan clan peogeluaran yallg diperoleh sebelum pembukaan Rckening

Khusus Dana Kampanye; dan

4. Penerimaan sumbangan yang diperoleh dari Pasangan Calon atau Partai Politik atau Gabungao Partai Politik clan p.ihak Iain

a.

Pasaogan Caloo menyusun LADK yang

memuat

infonnasi:

Kriteria:

CAKUPAN LADK

Asersi yang diu ii

LA.DK DAN LPSDK lndeks KKA I C-3 Nama Pasangan Calon :

Bupati TERBIT RENCANA PERANGIN ANGIN

Wakil Bupati H. SY AH AF ANDIN, SH

Kabupaten LANGKAT