Rincian akun ini adalah sebagai berikut: The details of this account are as follows:
Selisih Nilai Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali/ Difference in Value of Business Combination of
Agio Saham/ Entities under Total/
Share Premium Common Control Total
Penerbitan saham baru tahun 2006
dan penyesuaian sehubungan Issuance of new share in 2006
dengan transaksi penggabungan and adjustment in relation to
usaha dengan ACAP merger transaction with ACAP
(Catatan 1d, 2c, 2d, 2b, 2c dan 2d) 19.395 15.776 35.171 (Notes 1b, 2b, 2c and 2d)
Akuisisi saham HP - 7.236 7.236 Acquisition share of HP
Saldo 1 Januari 2013/ Balance January 1, 2013/
31 Desember 2012 19.395 23.012 42.407 December 31, 2012
Akuisisi saham PTC - 3.491 3.491 Acquisition share of PTC
Akuisisi saham SSP - 3.309 3.309 Acquisition share of SSP
Saldo 31 Desember 2013 19.395 29.812 49.207 Balance December 31, 2013
Akuisisi saham CMG - 485 485 Acquisition share of CMG
Saldo 31 Desember 2014 19.395 30.297 49.692 Balance December 31, 2014
Tahun 2014: Year 2014:
Berdasarkan Akta Notaris Johny Dwikora Aron, S.H., No. 80 tanggal 25 Juni 2014, PTC membeli 9.840 saham dan 159 saham CMG (entitas di bawah pengendalian yang sama) masing-masing dari PT Adrindo Intisarana dan Eddy Hartono atau mewakili 99,99% kepemilikan pada harga beli sebesar Rp10.499.
Based on the Notarial Deed No. 80 of Johny Dwikora Aron, S.H., dated June 25, 2014, PTC purchased 9,840 shares and 159 shares of CMG (entity under common control) from PT Adrindo Intisarana and Eddy Hartono, respectively, or representing 99.99% share ownership at the total transfer price of Rp10,499.
Imbalan yang dialihkan dan jumlah tercatat aset neto entitas anak terkait yang diperoleh tahun 2014 adalah sebagai berikut:
The consideration amount and the carrying amount of the net assets of the acquired subsidiary in 2014 are as follows: Selisih Nilai Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali/ Difference in
Imbalan Jumlah Tercatat Value of Business yang Dialihkan/ dari Aset Neto/ Combination of
Consideration Carrying Amount Entities under
Amount of Net Assets Common Control
PT Cahaya Mitra Gemilang 10.499 10.984 485 PT Cahaya Mitra Gemilang
Tahun 2013: Year 2013:
Berdasarkan Akta Notaris Johny Dwikora Aron, S.H., No. 104 tanggal 28 Juni 2013, Perusahaan membeli 438.325.000 saham dan 6.674.999 saham SSP (entitas dibawah pengendalian yang sama) masing-masing dari PT Adrindo Intisarana dan Eddy Hartono atau mewakili 99,99% kepemilikan pada harga beli sebesar Rp44.945.
Based on the Notarial Deed No. 104 of Johny Dwikora Aron, S.H., dated June 28, 2013, the Company purchased 438,325,000 shares and 6,674,999 shares of SSP (entity under common control) from PT Adrindo Intisarana and Eddy Hartono, respectively, or representing 99.99% share ownership at the total transfer price of Rp44,945.
Berdasarkan Akta Notaris Johny Dwikora Aron, S.H., No. 101 tanggal 28 Juni 2013, Perusahaan membeli 496.724.800 saham dan 4.275.199 saham PTC (entitas dibawah pengendalian yang sama) masing-masing dari PT Adrindo Intisarana dan Eddy Hartono atau mewakili 99,99% kepemilikan pada harga beli sebesar Rp50.601.
Based on the Notarial Deed No. 101 of Johny Dwikora Aron, S.H., dated June 28, 2013, the Company purchased 496,724,800 shares and 4,275,199 shares of PTC (entity under common control) from PT Adrindo Intisarana and Eddy Hartono, respectively, or representing 99.99% share ownership at the total transfer price of Rp50,601.
Imbalan yang dialihkan dan jumlah tercatat aset neto entitas anak terkait yang diperoleh tahun 2013 adalah sebagai berikut:
The consideration amount and the carrying amount of the net assets of the acquired subsidiaries in 2013 are as follow:
91 Selisih Nilai Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali/ Difference in
Imbalan Jumlah Tercatat Value of Business yang Dialihkan/ dari Aset Neto/ Combination of
Consideration Carrying Amount Entities under
Amount of Net Assets Common Control
PT Selamat Sempana Perkasa 44.945 48.254 3.309 PT Selamat Sempana Perkasa
PT Prapat Tunggal Cipta 50.601 54.092 3.491 PT Prapat Tunggal Cipta
Total 95.546 102.346 6.800 Total
Transaksi penyertaan saham pada SSP, PTC dan CMG ini telah memenuhi ketentuan yang dipersyaratkan dalam Peraturan BAPEPAM & LK No. IX.E.1 tentang Transaksi Affiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu.
The investment transaction in SSP, PTC and CMG has complied with the Rule of BAPEPAM & LK No. IX.E.1 regarding Transactions with Affiliated Parties and Conflicts of Interest on Certain Transactions.
Perbedaan antara imbalan yang dialihkan dan jumlah tercatat aset neto entitas yang diakuisisi disajikan sebagai bagian dari akun “Tambahan Modal Disetor - Neto” pada laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2013 dan 1 Januari 2013/ 31 Desember 2012 telah disajikan kembali seolah- olah bisnis kombinasi tersebut terjadi sejak awal periode entitas dalam pengendalian. Penyesuaian bagian kepentingan Perusahaan atas aset neto SSP, PTC dan CMG disajikan pada “Ekuitas
Merging Entities” pada laporan posisi keuangan
konsolidasian. Laba neto dari entitas anak yang diperoleh dicatat sebagai “Laba Merging Entities” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun 2014 dan 2013.
The difference between consideration amount and the carrying amount of net assets of entities acquired were presented as part of “Additional Paid-in Capital - Net” in the consolidated statements of financial position as of December 31, 2014 and 2013. The consolidated statements of financial positions as of December 31, 2013 and January 1, 2013/December 31, 2012 has been restated as if such combination has been incurred since the beginning of the combined entites under common control. The adjustments that pertain to the Company in net assets of SSP, PTC and CMG is presented in “Merging Entities’ Equity” in the consolidated statements of financial position. The net income of the acquired subsidiaries were recorded as “Merging Entities’ Income” in the 2014 and 2013 consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Kepentingan nonpengendali atas aset neto entitas anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut:
Non-controlling interest in net assets of
consolidated subsidiaries is as follow:
30 Juni 2016/ 31 Desember 2015/
June 30, 2016 December 31, 2015
PT Panata Jaya Mandiri 71.241 65.388 PT Panata Jaya Mandiri
PT Hydraxle Perkasa 59.670 75.871 PT Hydraxle Perkasa
PT Cahaya Sejahtera Riau 1.289 1.182 PT Cahaya Sejahtera Riau
Bradke Synergies Sdn Bhd 81.038 78.015 Bradke Synergies Sdn Bhd
Total 213.238 220.456 Total
Kepentingan nonpengendali atas laba (rugi) neto entitas anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut:
Non-controlling interest in net income (loss) of consolidated subsidiaries is as follow:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
PT Panata Jaya Mandiri 6.652 6.731 12.732 12.579 PT Panata Jaya Mandiri
PT Hydraxle Perkasa 742 1.479 612 880 PT Hydraxle Perkasa
PT Cahaya Sejahtera Riau 104 (58) 106 (167) PT Cahaya Sejahtera Riau
Bradke Synergies Sdn Bhd 3.934 - 6.573 - Bradke Synergies Sdn Bhd
Total 11.432 8.152 20.023 13.292 Total
Berikut adalah ringkasan informasi keuangan entitas anak dari Kelompok Usaha yang memiliki kepentingan nonpengendali yang material terhadap Kelompok Usaha.
Below is the summarised financial information for the Group’s material subsidiaries that has non- controlling interests that are material to the Group.
30 Juni 2016/June 30, 2016
Bradke HP
Aset Assets
Aset lancar 216.573 60.461 Current assets
Aset tidak lancar 178.364 80.589 Non-current assets
Jumlah aset 394.937 141.050 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek 84.197 8.279 Short-term liabilities
Liabilitas jangka panjang 49.645 10.995 Long-term liabilities
Jumlah liabilitas 133.842 19.274 Total liabilities
Kepentingan nonpengendali 69.170 - Non-controlling interest
93 31 Desember 2015/December 31, 2015 Bradke HP Aset Assets
Aset lancar 210.779 101.275 Current assets
Aset tidak lancar 177.459 82.820 Non-current assets
Jumlah aset 388.238 184.095 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek 85.442 19.169 Short-term liabilities
Liabilitas jangka panjang 48.924 10.087 Long-term liabilities
Jumlah liabilitas 134.366 29.256 Total liabilities
Kepentingan nonpengendali 67.245 - Non-controlling interest
Aset bersih 186.627 154.839 Net assets
30 Juni 2016/ 30 Juni 2016/ June 30, 2016 June 30, 2016 Bradke HP
Arus kas bersih yang diperoleh Net cash flows provided by
dari aktivitas operasi 2.142 17.863 operating activities
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas investasi (3.154) (563) investing activities
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas pendanaan (8.549) (34.284) financing activities
Kenaikan (penurunan) bersih kas Increase (decrease) in cash and
dan setara kas (9.561) (16.984) cash equivalents
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada awal tahun 25.836 19.837 at beginning of year
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada akhir periode 16.275 2.853 at end of period
25. DIVIDEN TUNAI 25. CASH DIVIDENDS
Berdasarkan Rapat Direksi Perusahaan yang diadakan pada tanggal 26 April 2016, Direksi menyetujui pembagian dividen interim tunai tahun buku 2016 sebesar Rp50.388 atau Rp35 (angka penuh) per saham, yang dibayarkan kepada pemegang saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham pada tanggal 10 Mei 2016.
Based on Board of Directors Meeting held on April 26, 2016, the Board of Directors ratified the declaration of interim cash dividends for fiscal year 2016 amounting to Rp50,388 or Rp35 (full amount) per share, payable to shareholders who were registered at the Shareholders Register on May 10, 2016.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diadakan pada tanggal 31 Mei 2016, para pemegang saham menyetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp215.950 atau Rp150 (angka penuh) per saham, dimana yang telah dibayarkan sebagai dividen tunai interim sejumlah Rp143.967 atau Rp100 (angka penuh) per saham pada tahun 2015; dan sejumlah Rp71.983 atau Rp50 (angka penuh) per saham sebagai dividen tunai final yang akan dibayarkan kepada pemegang saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham pada tanggal 10 Juni 2016.
Based on the Minutes of Annual Shareholders’ General Meeting held on May 31, 2016, the shareholders ratified the declaration of cash dividends amounting to Rp215,950 or Rp150 (full amount) per share, which has been paid as interim cash dividends amounted to Rp143,967 or Rp100 (full amount) in 2015; and Rp71,983 or Rp50 (full amount) per share as a final cash dividends that will be paid to shareholders who were registered at the Shareholders Register on June 10, 2016.
Berdasarkan Rapat Direksi Perusahaan yang diadakan pada tanggal 19 November 2015, Direksi menyetujui pembagian dividen interim tunai kedua tahun buku 2015 sebesar Rp71.983 atau Rp50 (angka penuh) per saham, yang dibayarkan kepada pemegang saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham pada tanggal 15 Desember 2015.
Based on Board of Directors Meeting held on November 19, 2015, the Board of Directors ratified the declaration of second interim cash dividends for fiscal year 2015 amounting to Rp71,983 or Rp50 (full amount) per share, payable to shareholders who were registered at the Shareholders Register on December 15, 2015.
Berdasarkan Rapat Direksi Perusahaan yang diadakan pada tanggal 22 September 2015, Direksi menyetujui pembagian dividen interim tunai pertama tahun buku 2015 sebesar Rp71.983 atau Rp50 (angka penuh) per saham, yang dibayarkan kepada pemegang saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham pada tanggal 23 Oktober 2015.
Based on Board of Directors Meeting held on September 22, 2015, the Board of Directors ratified the declaration of first interim cash dividends for fiscal year 2015 amounting to Rp71,983 or Rp50 (full amount) per share, payable to shareholders who were registered at the Shareholders Register on October 23, 2015.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diadakan pada tanggal 18 Juni 2015, para pemegang saham menyetujui pembagian dividen tunai sebesar Rp179.959 atau Rp125 (angka penuh) per saham, dimana yang telah dibayarkan sebagai dividen tunai interim sejumlah Rp143.967 atau Rp100 (angka penuh) per saham pada tahun 2014; dan sejumlah Rp35.992 atau Rp25 (angka penuh) per saham sebagai dividen tunai final yang akan dibayarkan kepada pemegang saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham pada tanggal 30 Juni 2015.
Based on the Minutes of Annual Shareholders’ General Meeting held on June 18, 2015, the shareholders ratified the declaration of cash dividends amounting to Rp179,959 or Rp125 (full amount) per share, which has been paid as interim cash dividends amounted to Rp143,967 or Rp100 (full amount) in 2014; and Rp35,992 or Rp25 (full amount) per share as a final cash dividends that will be paid to shareholders who were registered at the Shareholders Register on June 30, 2015.
PJM, entitas anak, membagikan dividen tunai kepada pemegang saham nonpengendalinya sebesar Rp6.825 pada tahun 2016 dan Rp22.425 pada tahun 2015.
PJM, a subsidiary, distributed cash dividends to its non-controlling shareholders amounting to Rp6,825 in 2016 and Rp22,425 in 2015.
HP, entitas anak, membagikan dividen tunai kepada pemegang saham nonpengendalinya
HP, a subsidiary, distributed cash dividends to its non-controlling shareholders amounting to Rp1,050
95
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Ekspor 443.290 497.470 798.753 895.367 Export
Lokal 273.216 194.897 539.730 393.914 Local
Total 716.506 692.367 1.338.483 1.289.281 Total
Penjualan kepada pihak ketiga yang nilai penjualannya melebihi 10% dari penjualan neto konsolidasian dilakukan dengan Cooling System and Flexible, Inc., Amerika Serikat dengan total penjualan sebesar Rp158.526, atau sekitar 12,30% dari penjualan neto konsolidasian pada tanggal 30 Juni 2015. Penjualan di atas berasal dari segmen radiator. Pada tanggal 30 Juni 2016, tidak terdapat penjualan kepada pihak ketiga yang nilainya penjualannya melebihi 10% dari penjualan neto konsolidasi.
Sales to third party customers which amount exceeded 10% of the consolidated net sales was made to Cooling System and Flexible, Inc., USA, with total sales amounted to Rp158,526, or approximately 12.30% of total consolidated net sales as of June 30, 2015. The above sales made by segment radiator. As June 30, 2016 there was no sales to third party customers which amount exceeded 10% of the consolidated net sales.
27. BEBAN POKOK PENJUALAN 27. COST OF GOODS SOLD
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Bahan baku yang digunakan 302.660 326.728 585.335 628.170 Raw materials used
Upah buruh langsung 94.452 76.480 187.995 158.611 Direct labor
Beban pabrikasi 64.480 70.411 126.277 129.433 Manufacturing overhead
Total Beban Produksi 461.592 473.619 899.607 916.214 Total Manufacturing Cost
Persediaan barang dalam proses Work in-process inventory
Awal tahun - - 22.781 25.825 Beginning balance
Pembelian 2.122 - 4.268 - Purchases
Akhir periode (3.140) (358) (30.278) (26.232) Ending balance
Beban Pokok Produksi 460.574 473.261 896.378 915.807 Cost of Goods Manufactured
Persediaan barang jadi Finished goods inventory
Awal tahun - - 182.610 119.629 Beginning balance
Pembelian 23.423 21.035 41.600 32.213 Purchases
Akhir periode 4.377 (1.807) (201.562) (144.277) Ending balance
Total 488.374 492.489 919.026 923.372 Total
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015, tidak terdapat pembelian dari pemasok yang jumlah pembeliannya selama setahun melebihi 10% dari jumlah penjualan neto konsolidasian.
As of June 30, 2016 and 2015, there was no purchases from suppliers with annual cummulative individual amount exceeded 10% of total consolidated net sales.
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Gaji, upah dan kesejahteraan Salaries, wages and
karyawan 13.050 5.574 26.358 10.883 employees’ benefits
Komisi 8.183 4.230 16.799 8.374 Commisions
Pengangkutan 6.993 5.655 12.965 10.312 Freight
Potongan harga 3.474 9.351 5.240 17.661 Rebate
Royalti (Catatan 37) 2.272 2.371 4.807 6.229 Royalty (Note 37)
Promosi dan periklanan 1.826 1.049 3.500 1.621 Promotions and advertising
Perjalanan dinas 1.141 680 1.736 1.429 Travelling on duty
Komunikasi 656 415 1.256 871 Communications
Jamuan, sumbangan dan hadiah 327 300 817 821 Entertainment, donation and gift
Pameran 380 440 593 665 Exhibition
Lain-lain 4.540 895 7.845 1.934 Others
Total 42.842 30.960 81.916 60.800 Total
29 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 29. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Gaji, upah dan kesejahteraan Salaries, wages and employees
karyawan 22.351 17.293 45.392 33.961 benefits
Penyusutan 2.280 1.881 4.428 3.616 Depreciation
Sewa 1.131 1.311 2.639 2.546 Rent
Jamuan, sumbangan dan hadiah 494 401 1.292 809 Entertainment, donation and gift
Jasa profesional 492 724 1.095 1.128 Professional fees
Komunikasi 510 384 1.029 673 Communications
Beban kantor 354 460 804 922 Office expenses
Perijinan 269 21 749 757 Licenses
Jasa manajemen 378 562 715 1.031 Management fee
Kendaraan angkutan 298 392 502 634 Transportations
Lain-lain 3.512 1.496 6.737 3.158 Others
Total 32.069 24.925 65.382 49.235 Total
97
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Laba transaksi derivatif - neto 13.386 - 34.231 - Derivative transaction gain - net
Laba selisih kurs 1.198 2.939 2.057 16.107 Gain on foreign exchange
Laba penjualan aset tetap 932 589 1.710 1.230 Gain on sale fixed assets
Pendapatan sewa 72 - 87 - Rent income
Goodwill negative Negative goodwill
dari akuisisi - 24.002 - 24.002 from acquisition
Lain-lain 933 284 1.358 501 Others
Total 16.521 27.814 39.443 41.840 Total
31. BEBAN OPERASI LAINNYA 31. OTHER OPERATING EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Rugi selisih kurs 3.575 (8) 12.172 157 Loss on foreign exchange
Beban pajak 90 28 117 28 Tax expenses
Kerugian transaksi derivatif - neto - (822) - 15.487 Derivative transaction loss - net
Lain-lain 52 96 166 156 Others
Total 3.717 (706) 12.455 15.828 Total
32. PENGHASILAN KEUANGAN 32. FINANCE INCOME
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Deposito 508 146 832 272 Time deposits
Jasa giro 73 42 130 94 Current saving accounts
Pinjaman karyawan 17 8 38 21 Loan to employees
Keterlambatan pembayaran piutang 452 1.132 698 1.432 Late for payment receivables
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
Periode yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni/
Period Ended June 30,
Tiga bulan yang berakhir/ Enam bulan yang berakhir/
Three months ended Sixth months ended
2016 2015 2016 2015
Bunga utang bank 3.003 2.962 7.344 6.617 Interest on bank loans
Bunga obligasi - 2.161 - 4.365 Interest on bonds payable
Lain-lain 804 733 1.576 1.560 Others
Total 3.807 5.856 8.920 12.542 Total
34. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-